（已批）黄牛产品出口加工厂项目立项可行性分析报告（存档）

不确定性分析敏感性分析根据项目具体情况，在建设投资经营收入和经营成本等不确定因素变化情况下，分别对项目财务内部收益率进行单因素敏感性分析，详见附表。

计算结果表明，建设投资增加对项目效益影响很小。

在经营收入减少或经营成本上升情况下，项目内部收益率仍可保持在基准收益率水平。

这说明项目有较强抗风险能力。

但在经营收入减少和经营成本上升时，项目内部收益率和会出现较大变化，其内部收益率会大致与基准收益率持平。

故项目在经营过程中仍需要加强市场营销和成本控制工作。

盈亏平衡分析本项目由于计算期固定成本有所变化不尽相同，其也随着变化，当项目进入正常经营第年时，为，即年平均经营收入含税达到万元时项目即可保本。

财务分析结论综上分析，项目财务效益较好，贷款偿还能力具备。

因此可以说项目设计合理，财务效益可行。

从敏感性分析来看，项目有定抗风险能力，但其对经营收入和经营成本允许变化幅度相对较小。

因此在经营过程中，将采取措施对风险进案土建设计中采用标准规范主要建构物建筑特征结构及面积建筑安装工程及三材用量估算第七章主要原材料燃料供应主要原材料供应方案饲料供应方案第八章总图运输与公用辅助工程总平面布置总平面布置原则育肥场道路货物运输公用辅助工程给排水工程供电通信设施仓储设施垃圾处理设施第九章环境影响评价环境保护目标环境保护原则项目建设和运营对环境影响分析项目建设地环境现状工程建设对环境影响项目运营对环境影响环境污染物治理措施主要执行环境保护质量标准废水治理第十章劳动组织及管理组织机构设置经营管理方式管理措施劳动定员员工工资福利员工来源第十章劳动安全卫生与消防主要危害因素和危害程度分析主要危害因素危害程度分析安全保障措施原则防范措施消防安全建设工期项目实施进度安排投资估算投资估算说明及依据建设投资估算铺底流动资金估算资金筹措方案投资使用计划第十四章财务评价财务评价基础数据选取财务价格项目计算期运营负荷财务基准收益率其他计算参数经营收入估算销售收入税金及附加成本费用估算财务盈利能力分析不确定性分析敏感性分析盈亏平衡分析财务分析结论第十六章招投标方案编制依据招标方案第十七章结论贵州省铜仁地区玉屏县黄牛育肥场建设项目可行性研究报告项目申报单位贵州东太农业股份有限公司申报时间二七年二月，位于贵州省东北部，土地面积，人口万年。

境内森林覆盖率高，环境无污染，是动植物生长优良场所，所产物品具有天然绿色等特性，其中沿思南黄牛等以肉质细腻香味独特而著称，向为地方名产。

据调查，铜仁地区每年出栏牛约万头左右，其中思南黄牛约万头。

近年来，由于铜仁地方政府通过为各县乡提供优良种牛，提供贷款等办法，提高农民发展蓄牧业积极性，全区牛羊产量及存栏数快速增长，年全区出栏牛万头，比上年增长，存栏牛万头，比上年增长。

铜仁地区乃至贵州省都没有大型现代化肉类屠宰加工企业，建立大型现代化肉类屠宰加工企业能更加有效利用当地丰富优质畜产品资源，增加肉类产品附加值，解决农民养殖畜牧业后顾之忧，符合贵州省建立畜牧业大省发展规划和国家政策。

结论意见实施本项目旨在充分发挥铜仁地区农业生产潜力和独特环境优势，落实国家商检对肉类加工出口规定，培育铜仁地区肉类食品在国际市场竞争力。

在此基础上，提升我区综第章总论项目背景项目名称贵州省铜仁地区玉屏县黄牛育肥场建设项目项目承办单位概况项目建设单位贵州东太农业股份有限公司以下称公司成立于年月黔府函号批准，是以四个法人股两个自然人发起成立股份有限公司现已变更为三个法人股东，是家具有法人资格民营企业，注册资本万元，属地级龙头企业，主要从事粮油批发经营，农副产品加工保鲜储藏及销售，冷冻食品储存及销售，苗木花卉培育及销售，绿化工程设计施工，经济林木栽培及销售。

目前，公司拥有资产总资产达亿元，其中吨气调保鲜库座，设备由意大利进口，自动化程度和技术先进性为国内较先进气调库之。

拥有黔东最大农副产品批发市场，配套设施最齐对外销售有着充分保障。

项目产品实现对外出口后，将极大地提高铜仁地区经济外向性，弥补我区在对外贸易方面不足，为全区国民经济增长提供个新支撑点，使全区宏观经济结构更趋于健全合理。

在正常经营年份，项目每年可收入万，上缴各项税费万元，将为我区经济实力增强做出显著贡献。

配套建设铜仁地区黄牛育肥场，是提高内需，促进农民增收切实需要铜仁地区黄牛育肥场建成后，在收购架子牛方面，每年需要头，将增加铜仁地区农民收入。

经测算，项目建成后，在正常经营年份，仅收购架子黄牛项，每年即可带动万户农户增收，增加净收入总额约为万元，平均每年每户可增收元左右。

配套建设铜仁地区黄牛育肥场，是我区发展特色经济，创建知名产品品牌需要如上所述，我区具有优越肉类产品生产条件，具有良好开发价值和加工潜力。

但潜在优势直未能转变为现实经济优势，迄今全区尚没有个能够在全省及周边地区享有盛誉知名肉类产品品牌。

究其原因，是因为我区严重缺乏对肉类产品进行加工能力。

本项目建成后，可以很好地弥补这方面不足，将我区特有优势发挥出来，创立独具铜仁特色知名品牌。

建设铜仁地区黄牛产品出口加工厂，是缓解我区就业再就业压力需要由于社会经济发展水平总体滞后，我区各县市就业机会相对较采购统配送为核心新型营销体系，改善农村市场环境。

这些要求为黄牛产业化深加工项目提供了政策依据。

就铜仁地区而言，农业部门基本处于粗放经营状态，农业产品深加工能力十分薄弱，广大农民平均收入水平依然处于较低水平，这现状迫切需要加大对农业投资来改变。

建设铜仁地区黄牛产业化深加工项目，是加强我区农业基础设施建设提高农业综合生产能力实际行动，依托我公司已建成铜仁粮油大市场和出口销售网络，可以实现产供销体化营销体系，是在我区贯彻落实三个中央号文件精神具体体现。

项目建设必要性配套建设铜仁地区黄牛育肥场，实现牛肉产品集约化生产和深加工，是农业经济可持续发展战略选择铜仁地区是贵州省主要农业区之，畜牧业在国民经济中地位仅次于种植业，畜产品生产在全省居于重要地位。

据统计，年，全区共生产各种肉类产品万吨，占全省总产量。

由于自然条件较好，铜仁产出畜产品大多是喂养天然饲料，因而属于天然绿色无公害产品，品质较好，有着良好市场前景。

但由于生产经营方式单粗放，良好生产条件不能得到充分利用，畜产品附加值低下，畜牧业，乃至农业生产基本上在低水平上重复，广大农民收入因此直处于个较低水平，农村经济长期处于落后状态。

牛饲养在铜仁地区相当普遍。

年全区牛存栏万头，出栏万头，生产牛肉万吨。

在铜仁地区，养牛主要是为了满足耕作需要，其次才是用于食用。

这使得全区牛饲养分散浪费，效率极低，出栏率仅为，远远低于全国平均水平，肉牛加工业更是片空白。

建设铜仁地区黄牛产品出口加工厂，可以带动铜仁地区建立起万头贵州黄牛饲养基地，实现黄牛集中高效饲养，促进品种优选和改良，在此基础上发展起定规模和较高档次肉牛生产产业，填补我区畜产品加工空白，促进我区农业产业结构多样化，提高牛肉类产品附加值，切实提升农业生产经济效益，为我区农业摆脱低水平重复生产局面提供个成功范例，加快我区农业向产业化生产方向迈进步伐。

因此，配套建立铜仁地区黄牛育肥场是我区农业经济持续发展战略必然选择。

配套建设铜仁地区黄牛育肥场，是提高我区经济外向性，健全我区宏观经济结构，增强我区经济实力需要铜仁地区黄牛育肥场建成后，每年可为加工屠宰场提供头黄牛。

项目实施单位在此方面有较为成熟健全销售网络，因此出口渠道畅通便捷，产品对外销售有着充分保障。

项目产品实现对外出口后，将极大地提高铜仁地区经济外向性，弥补我区在对外贸易方面不足，为全区国民经济增长提供个新支撑点，使全区宏观经济结构更趋于健全合理。

在正常经营年份，项目每年可收入万，上缴各项税费万元，将为我区经济实力增强做出显著贡献。

配套建设铜仁地区黄牛育肥场，是提高内需，促进农民增收切实需要铜仁地区黄牛育肥场建成后，在收购架子牛方面，每年需要头，将增加铜仁地区农民收入。

经测算，项目建成后，在正常经营年份，仅收购架子黄牛项，每年即可带动万户农户增收，增加净收入总额约为万元，平均每年每户可增收元左右。

配套建设铜仁地区黄牛育肥场，是我区发展特色经济，创建知名产品品牌需要如上所述，我区具有优越肉类产品生产条件，具有良好开发价值和加工潜力。

但潜在优势直未能转变为现实经济优势，迄今全区尚没有个能够在全省及周边地区享有盛誉知名肉类产品品牌。

究其原因，是因为我区严重缺乏对肉类产品进行加工能力。

本项目建成后，可以很好地弥补这方面不足，将我区特有优势发挥出来，创立独具铜仁特色知名品牌。

建设铜仁地区黄牛产品出口加工厂，是缓解我区就业再就业压力需要由于社会经济发展水平总体滞后，我区各县市就业机会相对较少，就业压力较大。

据测算，铜仁地区黄牛产业化加工出口基地建成后，可提供多个就业岗位，可在定程度上缓解铜仁地区，就业压力。

有助于促进社会和谐，维护安定团结政治局面。

第三章市场需求分析与预测市场概况和发展前景在国际上，总体上看牛产品市场对疯牛病及口蹄疫等因素影响仍然比较敏感，如北美洲牛肉出口因此受到部分限制，出口并不顺利。

但基本上近年来牛肉及牛副产品市场规模依然保持着不断扩大态势，已明显呈现出从疫病影响中逐渐恢复迹象。

消费者对牛肉需求信心不断增强，国际市场牛肉价格也在不断上升。

参见表表单位美元吨年份牛肉注牛肉为澳大利亚加工牛肉，美国到岸价年为前季度价格。

资料来源为联合国粮农组织。

从上表可见，牛肉价格在近年来直保持上升态势。

年均价达美元吨，比年上涨，比年前年上涨，为年来最高水平。

年前个季度虽稍有下降，但依然保持在美元吨左右水平上。

根据联合国粮农组织分析，牛肉价格强势将鼓励国际市场牛肉产量进步增长。

需求与产量同步回升将共同导致牛肉贸易量持续增长。

这为我国牛产品开拓国际市场提供了良好机遇。

我国虽然在加入世界贸易组织后，因肉类关税大幅度减让牛肉从降至使牛肉对外贸易受到定冲击，但是国内牛肉生产成本低，在价格上具有定竞争优势。

此外，我国牛肉生产未受口蹄疫和疯牛病影响，使消费者对我国牛肉信心持续增强，牛肉出口大幅增加。

从年开始，我国牛肉对外贸易改变了长期逆差局面，出现了万美元贸易顺差，今年前个季度贸易顺差已超过万美元。

随着我国在肉类产品出口方面支持力度不断加强，预计我国牛产品出口将继续保持