（批复）3000只肉羊养殖基地项目可研建议报告（发改委）

程控电话移动通信覆盖全元。

改良万元，平方米。

设备投资万元。

购桔杆粉碎机台。

科技投资培训费万元。

其中购种羊只，万元，改良设备万元，技术培训万元，科技资料万元。

前期工作费万元。

财政资金管理项目资金实行专人管理，专帐核算，专款专用。

严格按照农业综合开发财务会计制度管理，按规定用途使用资金，严禁挤占挪用。

认真实行县级报帐制，严格按规定程序和手续办理报账。

第九章财务评价第九章财务评价财务评价依据本项目财务评价是根据建设项目经济评价方法与参数第三版财政部发布企业财务通则企业会议准则等相关文件以及国家有关法定规定和现行财税制度编制。

综合分析和计算项目总投资定员生产成本利润及财务内部收益等技术经济数据和指标。

本项目技术经济分析基础为工程投资估算及相关资料。

本项目计算期年，其中建设期年，生产期年含年投产期。

建设期为年，本项目利用合作社社员现有基础母羊投入到项目中，从第年开始生产负荷为。

税收政策按现行政策，对养殖业实行免税。

基准收益率取。

营业收入营业税金和附加估算营业收入本项目正常生产期内，年销售收入万元第年。

详见附表。

营业税金及附加本项目正常生产期内年销售营业税金及附加万元。

第九章财务评价总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算正常年份，肉羊单位生产成本为元。

项目总成本估算正常年份，该项目总成本费用为万元，其中固定成本为万元，可变成本万元以第二年为例。

经营成本估算正常年份，项目经营成本为万元。

详见附表。

财务效益分析利润估算项目年均利润总额为万元。

投资利润率利润总额总投资静态投资回收期年。

财务内部收益率为财务净现值为万元。

不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点，其计算公式如下以下指标均为正常生产期内平均值年固定成本费用年销售收入年销售税金及附加年变动成本盈亏平衡时销售收入万元。

第九章财务评价绘制盈亏平衡图，如下图所示。

盈亏平衡图敏感性分析在固定资产投资产品售价经营成本等不确定因素变化情况下，分别对项目财务内部收益率进行单因素敏感性分析。

详见敏感性分析表。

营业收入和成本万元生产能力利用率第九章财务评价敏感性分析表表序号敏感性因素变化率内部收益率敏感度系数基本方案销售价格固定资产投资经营成本根据敏感性分析表绘制敏感性分析图详见敏感性分析图。

敏感性分析图由敏感性分析结果可以看出，产品售价是最为敏感因素，其第九章财务评价次是经营成本。

财务评价结论通过对本项目财务计价结果分析，项目经济效益较高，投资回收期也是较短，财务净现值远远大于零。

项目各项经济指标均高于同类企业效益水平，并且有定抗风险能力。

该项目在财务上有定生存能力，经济效益好，项目建设可行。

附录第十章社会效益分析壮大主导产业，促进结构调整分析肉羊是农业支柱产业之，也是发展农村经济主导产业。

但是科技含量低，生产技术落后，生产规模偏小，这些因素直制约着肉羊业发展，束缚了农业和农村经济跨越式发展。

为了推动肉羊业发展，必须因地制宜，调整布局，优化产品结构，加快更新换代，大力发展优质良种肉羊，将过去肉羊养殖由数量型向质量型品牌型转变，只有这样才能占有市场高份额农业才能实现高效益，才能适应农业产业结构战略性调整和发展高效农业需要。

从而使社员饲养水平得到提高，合作社内联农户，外接市场发展模式，使合作社和农牧户产销形式成了利益共同体。

逐步拉长农业产业化链条，对建设社会主义新农村以及现代化农业提供了机遇。

合作社集约化经营模式进步培育壮大当地优势主导产业，提高了农民收入，带动了区域经济发展。

合作社形式肉羊养殖项目建成可改变传统畜牧业生产经营方式，在合作社带领下可以进步加快兴安农场局畜牧业长远发展，提高牲畜总体质量，改变畜群结构，促进农业经济持续发展，有效促进农民增产增收。

与农户利益联结机制分析而本项目运行模式为公司合作社基地农牧户，做到了头连接项目区及辐射区销售市场，头连农牧民养殖户。

合作社按照民办民管民受益原则，实行民主管理，自主经营，利益共享，风险共担。

合作社根据社员意愿销售其农牧产品，对外签订销售合附录同，盈余主要按社员与合作社交易额比例进行分红。

通过这样运行模式，能够促使农场局肉羊产业市场化组织化程度明显提高。

壮大主导产业，促进结构调整分析合作社肉羊养殖基地建成后，必将促进肉羊养殖向产业化规模化集约化经营，从而扩大市场，通过内外各营销网把市场做大做强，保证绿色无污染品牌质量，在国内将占有席之地。

建设现代化农业，促进产业化发展在合作社带动下，实施肉羊养殖基地建设，可加快畜群周转，不但增加项目区农牧户经济收入，还有利于改善项目区生态环境。

该项目实施，对本地区转变畜牧业生产经营方式，振兴地区经济，增加农牧户收入都有着重大经济和社会效益。

百吉纳农牧营销专业合作社在合作养殖，统销售基础上，进步加强与农民合作，延伸了农畜产品销售链条，实施生产销售体化。

为带动农民增产增收增项目选址与建设条件目建设。

建设条件自然条件科右中旗巴仁哲里木镇位于内蒙古自治区东部，科右中旗西北部，属于温带大陆性季风气候，干旱少雨，年平均气温左右，年有效积温，年降雨量毫米，无霜期天左右，年日照数为小时。

土地总面积万亩，耕地面积万亩，草牧场万亩。

农作物以小麦玉米油菜为主，牲畜以牛羊猪为主。

年，农牧民人均纯收入元。

政策资源科技支撑条件政策环境科右中旗对调整农业产业结构，增加农民收入高度重视，对关系到全局农业支柱产业肉羊生产和发展，提出了明确要求，并把本项目列为年科右中旗农业综合产业化首选项目。

并指示发改财政税务等部门要在计划安排资金投入税收政策上向肉羊产业开发倾斜，财政上给予支持，人力物力等方面都加大了扶持力度，为本项目实施营造了宽松政策环境。

资源优势畜牧业是科右中旗传统产业，全旗现有天然草场面积万亩，可利用草原面积万亩，属于草甸草原有多种草原野生植物，其中有近种是营养价值很高禾木和豆科植物，草质居自治区第二位。

年产优质干草亿公斤以上。

因此，实施该项目饲草供应有保证。

科右中旗年水稻玉米等作物产量万吨，秸秆产量在万吨以上。

舍饲养畜饲料十分充足。

第三章项目选址与建设条件科右中旗巴仁哲里木镇天然草场总面积万亩，人工种草千亩，围栏草场万亩，年产饲草吨，可利用秸杆达吨，饲料吨，可为肉羊养殖提供充足饲草料资源。

科技支撑条件在项目区有大批多年从事肉羊繁育防疫专业工作者，项目单位现有畜牧技术人员人，可在养殖技术品种改良疫病防治上提供服务。

同时合作社还聘请了吉林农业大学内蒙古畜牧兽医站等高等院校和科研院所资深专家为顾问，为本项目实施提供了强有力技术支撑。

基础设施条件项目建设地点选择在科右中旗巴仁哲里木镇哲里木嘎力，产业化链条仍需进步完善。

本项目以公司合作社基地农户为经营模式，推动肉羊养殖标准化规模化，对于提升科右中旗巴仁哲里木镇畜牧业发展水平，促进科右中旗巴仁哲里木镇农牧业产业结构调整以及经济社会发展具有重要作用。

建设可行性该项目符合国家产业政策和行业区域发展规划要求。

本项目是以专业合作社为发展平台，以肉羊加工企业为龙头带动产业化项目，对当地经济发展，生态资源可持续利用将起到积极示范和推广作用。

项目实施后，除可直接提高广大牧区人民经济收入外，还可带动畜牧运输能源商贸等相关产业发展，经济社会效益均十分显著。

本项目建设地点选择完全达到肉羊现代化养殖环境标准要求。

项目工艺合理，技术成熟，具有较强可操作性，设备立足国产，产品方案符合绿色食品无公害食品等全新消费观念，市场前景广阔。

该项目从整个财务评价各项指标来看，投资利润率投资利税率财务内部收益率和投资回收期均高于行业基准值，并有定市场变化能力和抗风险能力。

所以项目在经济上是可行。

风险评估本项目采用杂交繁育技术，即先进又成熟可靠，投资利润率高，其经济效益生态效益和社会效益均佳，抗风险能力强。

带动作用本项目以公司合作社基地农户为基本运作模式，建立肉羊养殖肉羊加工完整产业链，除可直接提供个就业岗位外，还将促进当地种植业运输业商贸服务行业发展，为近千人提供就业机会。

项目运营后，户均增收万元。

本项目为科右中旗重点推出肉羊养殖示范项目，通过本项目示范作用，可带动科右中旗巴仁哲里木镇个养殖户进行标准化规模化生产，提高市场竞争力。

同时可带动户开展饲草种植，户增加纯收入万元。

制约因素及解决方案资金短缺是本项目存在最大问题。

建设现代化肉羊养殖小区，需要较大资金投入，仅靠合作社自有资金无法开展项目建设。

解决方案是将本项目列入年国家农业综合开发产业化经营项目，取得政府和相关部门指导和扶持，尽快批准项目可行性研究报告，争取国家扶持和地方政府，以解决项目实施中资金短缺问题。

结论与建议本项目符合国家产业政策和行业发展规划要求，尤其是有利于对三农问题解决，是国家重点扶持产业之。

本项目建设地点选择完全达到肉羊现代化养殖环境标准要求。

本项目采用杂交繁育技术，即先进又成熟可靠，投资利润率高，其经济效益生态效益和社会效益均佳，抗风险能力强。

本项目建成后将形成产供销体化完整产业链，成为带动方农民致富农村肉羊产业化基地。

本项目实施后，科右中旗肉羊将逐步打造成为内蒙古乃至东北部有广泛影响和代表性优质农产品品牌。

建议核准实施。

第二章背景及必要性第二章背景及必要性项目区社会经济状况科右中旗，全称科尔沁右翼中旗，地处内蒙古自治区东北部，大兴安岭南麓，是全区个边境旗县之，处于东经，北纬。

南邻吉林西北和接壤，有国境线公里西面和相连。

总面积万平方公里，占总面积，在全自治区也是地域大旗。

全旗现辖镇，个苏木，城乡总人口万人。

地万亩，水资源总量亿立方米。

天然草地多万亩，林地万亩。

境内大小河流余条，较大河流为，是嫩江较大支流。

大小水库座，其中属大型水库，库容为亿立方米。

是内蒙古和重要商品粮商品畜生产基地。

地处西北部境内，距行署所在地乌兰浩特市公里，东与乡毗邻，西南和交界，西北和相邻，北与苏木接壤。

牧场土地总面积万亩，耕地面积万亩，草牧场万亩。

农作物以小麦玉米油菜为主，牲畜以牛羊猪为主。

年，农牧民人均纯收入元。

本行业及关联产业发展现状农业发展现状全旗有耕地万亩，占总面积。

其中水田万亩，占耕地面积，平川地万亩，占耕地面积，坡耕地万亩，占耕地面积。

人均占有耕地亩。

年粮