（批复）3000头奶牛养殖基地项目可研建议报告团（发改委）

无形资产按年进行摊销，年摊销额万元，其他资产按年摊销，年摊销额万元修理费按折旧费计算。

其他费用万元计算。

财务评价指标根据财务评价报表计算出财务评价指标本项目利润总额为万元。

利润总额投资利润率总资金投入所得税前财务内部收益率为，财务净现值为万元，投资回收期不含建设期为年。

所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元，投资回收期不含建设期为年。

二财务评价结论从损益表分析，投资利润率达，表明项目投资贡献达到行业要求。

从现金流量分析中可以看出，财务内部收益率可达，高出基准收益率，财务净现值大于零，达万元。

各项指标显示，本项目经济效益良好，项目在财务上是可行。

第十四章风险分析项目主要风险因素识别由于牛场建设周期长，固定资产投资变化因素较大，主要风险是投资经营成本和销售收入。

经营成本主要由原材料和工资等组成，其中原材料是主要因素。

销售收入包括牛奶销售收入和高产后备奶牛销售收入，销售收入受产品数量和产品单价两大因素影响。

二风险程度分析盈亏平衡分析项目达到设计生产能力时，年销售收入为万元，年总成本费用为万元，其中固定成本为万元，年可变成本为万元，据此计算盈亏平衡点生产能力利用率为生产能力利用率盈亏平衡分析结果表明，该项目生产能力只要达到设计生产能力，项目即可保本。

可见项目投资风险较小。

每感性分析影响本项目经济三种经济因素敏感程度为销售收入经营成本固定资产投资，即销售收入变化是影响项目经济效益最敏感因素，即产品价格生产效率质量对项目内部收益率影响显著。

由于本项目设计起点高，采用先进设备生产工艺饲养管理技术等，产品价格产量同比有较强竞争力，实现预计销售收入安全系数较大，因此认为项目风险性较小。

三防范和抵御风险措施引进国内外先进工艺设备和技术，进行规范化生产标准化管理，增加科技含量，提高奶牛群体生产性能劳动效率和鲜牛奶质量，采用现代化育种繁育技术，培育高产后备牛。

加强牛群饲养管理，特别是提高奶牛繁殖性能。

建设青饲料种植基地，实行种养结合，利用牛场粪尿种植牧草青贮玉米等青饲料，降低奶牛养殖原材料成本。

建立健全防疫措施和设施，加强牛群卫生保健工作，达到牛群高产稳产健康。

第十五章研究与建议推荐方案总体描述项目根据畜产品国内外市场竞争新形势，走规模化集约化产业化生产即要符合现阶段奶牛养殖水平，又要吸收国外先进技术和设备原则，进行方案规划设计。

牛场选址符合项目建设要求，建设规模适度，产品方案合理可行，项目采用散栏式饲养，全混合日粮饲喂，机械挤奶饲喂清粪生产工艺，信息化管理，符合现代奶牛业发展趋势。

牛场分为生活管理区辅助生产区奶牛饲养区粪污处理区等功能区，布局合理，间距满足卫生防疫和防火安全要求。

牛舍采用轻钢结构钟楼式半坡式棚舍，适应本地气候条件，建筑成本低，内部结构科学，为奶牛提供舒适干燥干净环境。

牛场直接从北京等地引进高产奶牛，采用工厂化生产工艺流程，进行规范化生产和标准化管理，生产效率高产品质量好科技含量高通过租赁土地或和农户签定牧草收购协议供应优质牧草，降低饲料成本采用清污分流固液分离粪污发酵肥料还田相结合生态处理工艺，实现无废物无污染生产，场内种草植树，保护环境。

牛场和乳品加工厂通过定单连接，实现产业化经营。

项目投资回报率高，资金回收快，资产良好，抗风险能力强，经济效益良好。

项目将起到科技示范作用，带动奶农生产方式升级，促进区域经济发展。

二推荐方案优缺点描述方案符合国家产业化发展政策和总休规划布局，市场前景广阔。

方案起点高，引进国内高产奶牛，设施标准科学，设备设施生产工艺流程先进，集约化经营，生产效率高，奶牛生产科技含量高，管理运作规范化，奶牛生产性能优良，生产鲜牛奶和培育后备牛质量达到国内领先水平，市场竞争力强，将会起到规模化牛场科技示范作用，带动和辐射奶牛生产方式换代升级。

方案投资利润率，财务内部收益率良好，投资回收期较短，资产良好，项目经济效益良好。

牛场和周围环境融合形成幅田园乡村美景。

存在问题本项目采用规模化集约化现代化生产经营方式，需要引进和采用国内外先进奶牛饲养工艺及技术，加强间大，增长速度快，经济效益好，并将持续相当长段时间，这将吸引众多社会资金投入奶业，如缺乏有效调控手段，容易引起局部短期生产过热。

第三章建设规模与产品方案建设规模有限公司奶牛养殖基地项目占地亩，奶牛总存栏头，其中泌乳牛存栏头，育成牛月龄头。

二产业化关联度分析奶业是农业中产业化关联度较高产业，可带动相关产业发展。

本项目发展可以带动周边农户饲草种植乳品加工包装运输设备制造销售等行业发展。

三产品方案本项目建成投入正常生产后，每年生产优质鲜牛奶吨，高产后备母牛头，每年销售收入可达万元，利润可达万元。

第四章场址条件场址地点与地理位置有限公司奶牛养殖基地项目地址位于北。

胶泥湾村位于江家屯乡东南公里处。

江家屯乡位于中部偏西，东临邓家台乡，西连阎家堡乡，北界区。

南北长公里，东西宽公里，总面积平方公里。

二场址占地面积项目占地亩。

三土地利用现况土地现为非农业用地，全部为荒草地。

四场址建设条件工程地质与水文地质条件盆地具有典型山间盆地水文地质特征。

地下水受大气降水补给，河流渗漏及山区裂隙水补给，由盆地边缘向盆地中心运动，并在地形低洼处以泉形式溢出排泄，汇入洋河。

本级水文地质单元包括河流冲洪积孔隙水区主要分布在洋河河床漫滩阶地冲洪积扇中。

含水层岩性以砂砾卵石砂为主，二元结构，层，总厚。

上部为潜水，下部承压水。

补给条件良好，水量丰富水质良好，便于开采，可作为大中型供水水元。

项目计算期正常年万元。

项目达到生产能力时，年销售收入为万元，年总成本和费用为万元，年利润为万元。

主要技术经济指标全群成母牛年泌乳率达到以上，成母牛年泌乳量千克头，母牛利用年限为年年总受胎率，情期受胎率，年繁殖率，平均产犊间隔个月，初产月龄月龄。

三问题与建设项目对技术管理产业化经营良种繁殖疫病防治饲料草供应技术服务基础配套设施等要求高，所需资金巨大，疫病风险高。

建议项目采用国内外先进饲养工艺及技术，进行规范化和标准化管理，键全社会化服务体系，积极筹措资金，建立健全防疫措施和设施。

第二章市场预测市场分析改革开放年来，我国奶业得到长足发展，奶业作为个产业已基本形成，目前我国已成为世界第三大产奶国。

年全国奶牛存栏万头，是年倍，奶类总产量达万吨，是年倍。

未来中国乳制品需求将进步扩大，但由于中国奶业目前仍不能全面满足国内市场对各种乳制品需求，乳制品进口将继续增加。

自世纪年代以来，中国始终是奶类产品净进口国，并且进口规模和贸易赤字呈现明显增长趋势。

中国进口主要乳制品品种是用作食品加工原料奶粉和乳清，此外，奶酪和黄油等产品进口额也在快速增长。

专家认为，从发展前景看，中国居民对乳制品需求会随着收入提高而逐步增长，但农村地区受营销设施差和购买力低双重因素限制，目前只有奶粉能够深入偏远市场，鲜奶和冰淇淋等需要冷冻产品仍局限在城镇地区和相对发达农村地区。

加入后，中国逐步削减了乳制品进口关税，部分产品关税削减幅度相当大，对正常贸易不构成任何障碍。

目前，新西兰澳大利亚是中国大多数奶类产品进口主要来源国。

随着中国经济发展和乳制品市场需求扩大，中国进口乳制品还会不断增加。

我国奶业作为个产业已基本形成，奶业在推进农业与农村经济发展中作用日益突出。

据统计，年全年奶牛存栏达到万头，比上年增长，是年倍奶类总产量达到万吨，比上年增长，是年倍人均奶类占有量为千克，比上年增长，是年倍。

年月我国奶牛存栏和奶类产量预计为万头和万吨，同比增长和。

在我国奶业快速发展同时，也存在系列深层次问题，主要有奶牛良种覆盖率和单产水平低，养殖方式落后乳品加工企业与奶农利益关系不顺，原料奶定价机制不合理加工企业恶性竞争，市场秩序不规范质量保障体系不健全，液态奶标识制度不落实消费群体培育滞后，市场开拓不力。

要解决当前奶业存在这些问题，除深入贯彻落实国务院关于促进奶业持续健康发展意见，继续推进养殖规模化集约化标准化外，必须从解决奶业发展深层次矛盾入手，构建奶业持续健康和谐发展长效机制。

要构建原料奶收购价格形成机制，由奶农加工企业协会政府部门共同参与，形成个协调委员会，在定期调研基础上，提出原料奶收购指导价格，并进行监管，做好组织和落实工作。

二要构建产加销利益联结机制，实行合同收奶，签订长期稳定原料奶收购合同，促进奶业体化经营发展奶农合作经济组织，通过这种方式，提高奶农组织化程度，提高奶农在这个链条上话语权另外鼓励乳品企业自建稳定奶源基地。

三要构建质量控制机制，由第三方检测机构检测原料奶质量，将其结果交乳品企业按质定价，并实行矛盾仲裁。

四要构建法律标准监督机制，对现有标准及其实施情况进行认真分析和清理，并逐步完善，为加强对奶业生产规范和监管服务。

五要构建宏观调控机制，通过创新奶业管理机制，实施科学产业政策，建立乳品国家储备制度等方式加强奶业宏观调控能力。

六要构建鼓励消机制，通过加强营养和饮奶知识宣传，积极引导和鼓励乳品消费和推进学生饮用奶计划等方法不断开拓乳制品消费市场。

七要构建行业自律机制，业内相关单位要开展公平竞争，推行合同收奶，恪守诚信经营，谋求共同发展和接受社会监督，践行社会责任。

国内外实践证明，只有建立长效机制，才能做好以农为本，理顺奶农与乳品加工企业利益关系，及时合理调整原料奶价格，保障奶源基地稳定只有建立长效机制才能保障生产加工销售协调发展，避免奶牛养殖和乳品加工两层皮，避免乳品企业低水平重复建设，消除产加销各环节利益冲突只有建立长效机制，才能真正把奶业管理纳入到法治化轨道，规范奶业从业人员行为，规范牛奶生产加工和市场秩序，保障奶业持续和谐发展，推进现代奶业建设。

据预测，年前，我国奶类人均占有量渴望达到目前亚洲平均水平，也就是每人每年公斤，到那时我国奶类总产量居世界上第位，次于印度美国，步入奶业大国行列。

二产品目标市场分析根据产业布局整体框架，全市奶业划分为沽源及塞北张北及察北怀涿地区及市郊桥东桥西高新区区万全县等四大产业优势区域。

各优势产区要做大做强本地龙头企业，进步提高生产加工转化能力，增强对养殖基地带动力和辐射力。

努力改变分散粗放落后生产经营方式，