（批复）3000套电动汽车电机驱动系统生产线项目可研建议报告（发改委）

二燃料动力费燃料及动力费用有电费水费取暖费等，经估算，燃料及动力费万元。

三工资与福利项目所需员工人，人均年工资福利为元，则年工资及福利费为万元。

四折旧费项目固定资产原值万元，固定资产折旧年限建构筑物平均年，设备平均年固定资产残值率取采取直线法计提折旧，经估算，年折旧费为万元，固定资产折旧费估算见附表。

五修理费根据项目设备磨损率综合考虑，修理费按折旧费计算，年修理费用为万元。

六财务费用项目在计算期前五年长期借款利息总计为万元，达产年后每年流动资金借款利息为万元。

七其他费用按上述各项之和计取，年其他费用为万元。

八总成本费用固定成本可变成本项目达产年总成本费用为万元，其中固定成本万元，可变成本为万元，总成本费用估算见附表。

九经营成本经营成本总成本费用折旧摊销财务费用项目年经营成本为万元，经营成本估算见附表。

第四节利润及利润分配估算利润总额估算利润总额为销售收入扣除总成本费用，增值税和销售税金及附加后余额，所得税按利润总额计算。

通过附表利润和利润分配表计算得出在整个经营期内，可获利润总额万元，平均年获利润总额万元扣除所得税后，税后利润为万元，平均年获税后利润万元。

二利润分配估算税后利润额在按比例提取盈余公积金即为可供分配利润。

提取盈余公积金后，在整个经营期内，累计实现未分配利润为万元，平均每年未分配利润万元。

第五节财务效益分析盈利能力分析现金流量分析根据不同角度编制财务现金流量表估算经济指标见表表财务指标表指标万元投资回收期所得税前年含建设期所得税后年含建设期无论税前还是税后财务内部收益率均高于基准折现率，财务净现值均大于零，包括建设期在内所得税后投资回收期为年，可以看出，该项目有很强盈利能力。

项目投资现金流量详见附表。

投资利润率投资净利润率投资利润率投资净利润率二偿债能力分析该项目申请银行贷款万元，还款期为五年不含建设期。

采用每年年末等额还本利息照付方式还款，还款资金来源为折旧摊销及未分配利润。

经测算，在还款期内，每年利息备付率均大于，偿债备付率均大于，说明项目有能力在规定期限内全部还款。

详见附表借款还本付息计划表。

第六节不确定性分析盈亏平衡分析从达产年第年计算期第三年财务状况分析，计算结果如下增值税销售税金及附加可变成本销售收入固定成本销售收入年销售收入计算期第三年万元万元计算结果表明，项目在达产年第年盈亏平衡点为，说明项目生产经营能力只要达到设计能力，即年销售收入达到万元时，就可以盈亏平衡，达到保本经营，详见图。

图盈亏平衡图二敏感性分析财务评价以基本数据为基础，具有不确定性。

对财务基本数据中销售收入产量或价格经营成本建设投资三项因素分别作出增加或降低幅度变化，以判断其单因素变化对财务评价指标敏感程度。

敏感性分析详见表和图。

表敏感性分析表序号不确定因素变化率税后敏感系数基本方案销售收入经营成本建设投资盈亏平衡图生产负荷销售收入或总成本费用万元销售收入固定成本总成本费用亏损区盈利区图敏感性分析图从表和图中可以看出销售收入销售价格或产量为最敏感因素，其次是经营成本，再次是建设投资。

通过上述各项财务指标表明，本项目具有较强盈利能力。

项目财务内部收益率大于设定财务基准收益率，财务净现值值大于零，税后投资回收期年，说明项目财务指标均较好。

盈亏平衡分析表明，项目生产只要达到设计能力，就可保本经营。

敏感性分析，当三种不确定因素变化幅度为时，财务内部收益率均优于项目基准收益率，说明项目有较好抗风险能力。

综上所述，项目在财务上是可行。

，敏感性分析图不确定因素变化率内部收益率销售收入经营成本建设投资基准收益率基本方案线第十五章研究结论与建议第节研究结论当前，石油资源短缺，已成为制约全球经济发展重要因素，环境状况不断恶化，也愈来愈受到人们普遍关注。

我国政府在十五规划中，把节能减排做为实现经济可持续发展重要举措，在这种大背景下，企业提出建设本项目。

项目拟生产电动汽车电机驱动系统是混合动力汽车核心动力装置，是电动汽车能否实现其正常运行关键。

项目建设，将有力地推动电动汽车产业化进程，对实现由燃油汽车逐步向电动汽车转变，发挥积极示范和推进作用。

有利于落实科学发展观，实现节能减排。

电动汽车电机驱动系统由电机和控制器两部分构成，项目将建成电机和控制器生产线各条，年产电动汽车电机驱动系统套。

项数大功率密度大效率高特点。

凭借科技公司自行开发控制算法这具有自主知识产权核心技术，使公司研究设计转矩矢量控制电机及驱动系统在国内处于领先地位。

该产品应用于深圳五洲龙汽车公司混合动力客车，该客车已经成功通过从深圳到北京往返试验，自年月至今在澳门和深圳进行商业示范运行，得到业内人士好评和专家工作组认可，通过了国家专家组验收。

经实际测试比传统汽车节约燃油，次充满油电后，可使持续行驶里程提高到公里左右，具有大大节约燃油，减少废气，减少电池数量，增进城市城乡间通过能力，无须地面建设等特点。

为混合动力汽车产业化奠定了可靠技术基础。

项目产品将为我国混合动力汽车提供可靠，有效动力保证，将首先应用于城市公共交通系统，在能耗较大公共交通系统中实现节能减排，即节约了能源，又真正向公众提供了个清洁高效和舒适交通环境。

项目有着良好经济效益社会效益和环境效益。

本项目建设是十分必要。

第二节项目概况建设地点项目建设地点位于市高新园区旅顺龙头工业园号地块东部，这里交通便利，基础设施较齐全。

二建设规模及目标项目将建设混合动力汽车电机和控制器生产线各条，年产混合动力汽车驱动系统套。

年可实现销售收入万元。

项目需新建生产厂房两栋，平方米办公综合楼平方米服务综合楼平方米等，购置主要生产设备台套。

三项目建设总投资与资金来源项目建设总投资为万元铺底流动资金口径，其中，建设投资万元，铺底流动资金为万元。

资金来源为企业自筹资金和申请银行贷款，其中企业自筹资金万元，占项目建设总投资，申请银行贷款万元，占项产业关联度大等特点，在发达国家处于支柱产业地位。

但能源短缺和环境保护也带来了越来越严峻巨大压力。

目前，汽车能源消耗量占世界总能源消耗，其中汽车能源消耗量约占。

在汽车产业高速发展汽车产量和保有量不断增加同时，也带来了严重汽车尾气污染。

目前我国在用汽车量约为万辆，然而随着经济迅速发展和社会需要增加，在今后年内，汽车保有量将以年均速度增长。

由此可见，减少能源消耗和汽车尾气排放任务十分紧迫。

从节能和环保角度看，发展电动汽车将是我国汽车工业实现节能减排，进行产品更新换代重要突破口。

电动汽车包括燃料电池汽车混合动力汽车和纯电动汽车被世界公认为世纪汽车工业改造和发展主要方向，也是世界四大高新技术之，电动汽车产业是节能环保可持续发展朝阳产业。

我国政府从国家汽车产业发展战略高度出发，对电动汽车及产业发展十分关注。

在八五和九五期间，电动汽车被列入国家攻关项目和国家重大科技产业工程项目在十五期间，被列入国家高技术研究发展计划计划个重大专项之。

在十五计划中，更确定为节能与新能源汽车重大项目提出建立以燃料电池汽车混合动力汽车和纯电动汽车动力系统技术平台为三纵，以燃料电池和动力蓄电池技术，电驱动系统技术，以及共性基础技术为三横电动汽车三纵三横研发布局，建立电动汽车系统技术和关键零部件产业化技术体系，支撑电动汽车产品实现规模化生产。

形成节能与新能源汽车重大项目总体研发体系。

遵循汽车工业发展和科技项目研发规律，以市场为导向，重点突破节能与新能源汽车关键瓶颈和系统集成技术，提出实现混合动力汽车规模产业化等主要任务。

电动汽车专项电动汽车整车技术三纵燃料电池汽车混合动力汽车纯电动汽车动力配置控制逻辑总线和通讯协议规程燃料电池整车技术混合动力整车技术纯电动车整车技术整车标定和匹配整车标定和匹配整车标定和匹配燃料电池发动机发动机和传动变换器机电耦合技术电动汽车共性关键部件技术三横多能源动力总成控制系统基本模块电机驱动系统和控制单元动力电池和电池管理系统为加快推进混合动力汽车产业化，节能减排，实现可持续发展，国家还先后出台了若干相关政策国家发展改革委，二〇〇七年四月发布能源发展十五规划中，明确把发展混合动力汽车，在城市公交车出租车等行业推广燃气汽车，做为搞好石油节约和替代工作，实施清洁汽车行动计划重要内容。

国家节能中长期专项规划年版指出，要发展混合动力汽车，在城市公交客车出租车等推广燃气汽车，加快醇类燃料推广和煤炭液化工程实施进度，展替代燃料，同时要研究鼓励混合动力汽车纯电动汽车生产和消费政策。

国家中长期科学和技术发展规划纲要年年版规定，在交通运输行业要重点研究开发混合动力汽车替代燃料汽车和燃料电池汽车整车设计集成和制造技术以及新能源汽车实验测试及基础设施技术，并指出燃料电池发电及车用动力系统集成技术是重点专项中前沿技术。

宏观产业政策在新汽车产业宏观政策中，我国已经将节约资源保护环境提高车辆安全性作为汽车产品技术发展重点，将开发推广新能源汽车作为缓和能源供应矛盾重要战略措施，将提高材料回收再利用率作为发展循环经济方向，实现汽车产业可持续发展。

年出台产业结构调整目录和年底国家发改委关于汽车工业结构调整意见通知里都制定了关于优化汽车产业结构，促进发展清洁汽车电动汽车政策措施。

年公布新能源汽车生产准管理规则将混合动力汽车列为鼓励发展新能源汽车，大力予以扶持。

市政府也十分重视节能减排和电动汽车开发工作，在最近召开全市工业经济工作会议上，市长夏德仁强调，在十五期间，要进步弘扬现代工业文明，切实抓好节能减排工作。

工业部门和各个工业企业目前面对最严峻问题，是如何在工业经济高速增长同时切实做好节能减排工作。

在现代社会，企业家不仅担负着实现经济效益责任，也担负着保护环境责任。

为此要大力弘扬工业文明，在提高企业经济效益同时，实现节能减排。

在最近制定电动汽车规划草案中，也提出了充分利用国内外资源，实现市绿色公共交通，扶植地方汽车工业企业，大力发展整车产品，建立有本市特点电动汽车动力平台，形成关键零部件产业链。

重点解决电动汽车整车可靠性耐久性安全性环境适应性和操作致性，降低能耗，减少排放，同时压缩成本提高生产能力，开发出系列有自主知识产权电动汽车产品。

战略目标。

从近期