（批复）300万升纳米机动车尾气三效催化剂产业化项目可研建议报告（发改委）

经测算，达产期后年总成本费用约万元，经营成本约万元。

各年总成本固定成本变动成本经营成本计算和金额，详见附表总成本费用估算表。

销售收入和税金测算销售收入测算各年产量和销售收入计算和金额，详见附表销售收入及税金估算表。

销售税金测算按每升催化剂元售价标准，则年销售收入可达亿元。

销售税金及附加包括增值税城市建设维护费教育费附加，增值税税率为，城市建设维护费与教育费附加分别为增值税，经计算，达产年销售税金约为万元。

所得税测算根据国家主管部门规定，本项目继续享受西部大开发税收优惠项重庆市建设项目管理有限公司目，所得税税率按计算，达产后可实现税收约万元。

有关计算和金额详见附表损益表。

财务评价评价参数根据建设项目经济评价方法与参数第三版，本项目基准收益率定为。

评价结果所得税前财务内部收益率为所得税前财务净现值为万元所得税前投资回收期为年所得税后财务内部收益率为所得税后财务净现值为万元所得税后投资回收期为年投资利税率资本金利润率。

从以上评价结果可知，项目全部投资税后财务内部收益率为，高于行业基准收益率，项目所得税后投资回收期为年含建设期，项目投资利润率为，计算期内达到设计规模后年总收入可达万元年利润总额可达万元。

因此，项目有较好经济效益，故本项目在财务上是可行。

重庆市建设项目管理有限公司经济评价中具体数据及计算，详见下列附表附表销售收入及税金测算表附表总成本费用估算表附表现金流量表附表损益表。

不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是分析项目成本与效益关系重要指标，本项目以生产能力利用率表示盈亏平衡点可变成本销售税金经营收入固定成本计算结果表明当项目生产能力达到设计规模时，项目就可保本经营，实现盈亏平衡。

超过上述数据后项目就开始盈利，产量越高则盈利越大。

敏感性分析敏感性分析主要是考察项目主要因素发生变化时，对项目财务内部收益率影响程度。

本项目基本方案税后财务内部收益率为，高于项目基准收益率，考虑到项目在实施过程中，可能发生些因素如营业收入外购货物建设投资等因素变化，会对项目财务评价指重庆市建设项目管理有限公司标产生影响。

现就上述个单因素变化时，对项目财务内部收益率影响程度进行测算，其结果详见表。

表敏感性分析表序号项目销售收入经营成本基本方案基准收益率建设投资图敏感性分析图由图敏感性分析图我们可以看出，本项目实施过程中，销售收入对项目影响最大，经营成本次之。

因此，在项目生产经营过程中，要加大该项目产品宣传力度，提高企业产品品牌知名度，增加产品销售量来规避销售过程中给企业带来不利影响，同时，也要合理控制原材料等产品购入成本，降低经营成本费用，使项目保持盈利。

重庆市建设项目管理有限公司社会效益分析社会影响分析机动车尾气排放己成为城市大气主要污染源，严重危害人们身心健康，制约国民经济可持续发展，己引起了我国政府和人民高度重视。

有资料报导，我国些城市眼病和肺部疾病增多，高血压和心脏病发病频繁，就是与汽车排出有害物质有关。

项目投产后，可形成年产万升纳米汽车尾气脱硝三效催化剂。

可实现年脱硝万吨，减少其它氧化碳排放万吨，碳氢化合物排放万吨，对于减少机动车污染气体排放治理汽车尾汽污染均起到重大推动作用，极大地促进了人类健康和国民经济可持续发展。

项目投产后可占据国内同行业市场份额，实现年增加销售收入约亿元，利润万元，销售税金万元，新增出口创汇万美元。

项目实施，对区域城市经济建设和社会进步以及建设生态宜居健康城市均具有积极意义。

项目建设具有正面社会影响。

表项目社会影响分析表序号社会因素影响范围程度可能出现后果对居民收入间接影响促进城市经济发展，提高居民收入对居民生活水平与生活质量影响大有效改善城市环境，保证居民生活质量安全对居民就业影响大新增就业人员对弱势群体影响小对地区文化教育影响小对工人进行技术培训对地区基础设施社会服务容量和城市化进程影响小对于地区社会稳定影响小增加就业促进经济发展有利于重庆市建设项目管理有限公司社会稳定互适性分析表社会对项目适应性和可接受程度分析表序号社会因素适应程度可能出现情况措施建议不同利益群体适应支持肯定态度当地组织机构适应支持肯定态度当地技术文化条件适应能保障该项目开展项目建设对城市基础设施要求较低，项目建设不会对市政设施形成负担。

项目性质为环保重大技术产品产业化扩大建设，符合企业及区域行业发展需要，对地区汽车及零部件产业城市经济发展有积极影响，不存在风俗习惯宗教信仰民族矛盾等问题。

项目具有很好社会互适性。

社会风险分析项目符合国民经济和社会发展规划行业规划产业政策行业准入标准和土地利用总体规划未对公众利益，特别是项目建设地公众利益产生重大不利影响。

不增加社会基础设施负担，不会产生和激化社会矛盾因素。

综上，该项目无社会风险。

社会评价结论本项目建设符合国家环保产业政策，促进年催化剂总体需求达到了万升，年催化剂总体需求达到了万升，预计年将达到万升，预计未来几年复合增长率仍将达到以上。

市场前景广阔。

年中国汽车产量已达到万辆，在全国有个生产基地，汽车消排系统产销量第车用催化剂产销量第三海特公司，产销尾气净化器消声器就有万套，但作消排系统核心产品汽车催化剂产量只有万升，装在海特尾气净化器中另有尾气催化剂产品是采购于外资企业。

现国内人均汽车保有量极低，汽车产量将在未来很长段时间内增长，且国内自主品牌主机厂产量上升，合资企业市场拓展在用车市场治理加严出口市场需求，必将会带来对本项目汽车尾气催化剂产品带来巨大需求。

项目产品市场分析产品销售范围对象形成年产万升汽车尾气脱硝三效纳米催化剂生产规模，到国Ⅳ欧Ⅴ排放标准，产品技术标准达到国外同类先进产品水平，代替外资企业产品市，批量供应长安汽车吉利汽车东风渝安等国内汽车生产厂家。

项目竞争优势分析政策优势。

享受西部大开发战略国家城乡统筹发展试验区以及重庆两江新区特殊政策。

重庆市空港工业园区为重庆市特色工业园区，重庆市将出台各项相关优惠政策支持和鼓励环保产业发展。

区位优势。

重庆空港工业园区距重庆江北国际机场候机楼仅公里，距长江上游最大寸滩港公里，距西南地区最大重庆北站客货编组站公里渝邻渝涪渝黔渝合等高速公路通达四方，重庆市轻轨三号线连接南北重庆市绕城高速路横贯东西，是西部地区唯集水陆空及轨道于体立体交通枢纽，区位优势得天独厚。

技术优势。

海特公司自年起从事车用催化剂自主研发生产，是国内最早且完全依靠自主力量研发车用催化剂企业，现已形成拥有完全自主知识产权车用催化剂关键材料技术纳米活性成分分散技术活性成分涂覆技术等核心关键技术专利号备突破，工艺上创新，使汽车尾气排放达到国国标准，产品技术标准达到国外同类先进产品水平，从而可大大减少汽车尾气中污染气体排放。

本项目总用地面积，总建筑面积，其中生产厂房建筑面积，办公及检测中心，购置催化剂生产和检测仪器设备，完成水电道路绿化等公用配套工程。

项目总投资为万元，其中工程建设费用万元设备购置及安装费用万元，工程建设其他费用万元，基本预备费万元，铺地流动资金万元，建设期利息万元。

本项目建成后，将形成年产万升机动车尾气净化脱硝三效纳米催化剂规模，实现汽车尾气年脱硝万吨，减少氧化碳排放万吨，碳氢化合物排放万吨。

本项目借款偿还期为年，具有较强贷款偿付能力。

本项目有良好盈利能力，工程建成后可实现年销售收入约万元，年利润总额约万元，缴纳税金合计约万元，项目经济效益好，在经济上是可行。

本项目社会效益优势明显。

作为污染防治环保产品产业化项目，该项目建成将促进我国国产汽车尾气排气产品技术升级与生产发展，实现先进技术产业化，代替国外市场产品。

项目投产后可占据国内同行业市场份额，并为中国自主品牌汽车主机厂每年节省上亿元采购成本。

综上所述，本项目建设可有效实现项目收益提高产品市场竞争力，同时促进我国国产汽车尾气排气产品技术升级与生产发展，具有较好经济效益和社会效益。

项目建设背景及必要性项目建设背景国内汽车产业发展现状目前，我国已经成为世界第二大汽车消费国和第三大汽车生产国。

据汽车工业年鉴相关资料显示，年我国汽车产销分别完成万辆和万辆，跃居全球首位，其中，乘用车全年国内销量达到万辆，同比增长。

年汽车月均产销达到了万数量级水平，刷新了历史记录。

年季度汽车销量继续维持高位，销量达到万辆，同比增长。

前两年受益最大交叉型乘用车销量同比虽然已经出现负增长，但全年乘用车同比仍可维持左右增长。

年政策拉动消费很大程度上透支了年消费需求，并且季度汽车销量增速已经呈现出大幅下降趋势，但综合考虑我国汽车工业各种因素，年全国汽车销量仍有望有左右增长。

随着我国汽车工业快速发展，汽车产量和保有量迅速增加，我国汽车工业在相当长段时期内都将会保持平稳较快发展态势。

国内汽车三效催化剂产业化发展趋势随着科学技术飞速发展，人们环保意识在不断加强，减低和杜绝各种排放污染物等恶化环境因素呼声日益高涨。

各国政府和地区对汽车排气排放都予以高度重视。

近年来随着我国汽车保有量迅速增加，我国汽车单月产量已经超过美国，大量汽车所产生有害气体对城市大气环境造成了严重污染，有害气体对城市居民健康危害严重，为此，世界各国都采用各种各样汽车尾气催化剂，以此来满足汽车排放标准要求，减少汽车排气污染物对大气污染。

解决汽车尾气污染是项综合工程，包括电喷点火氧传感器和三元催化剂三大技术体系。

我国在前两项技术上已在汽车行业电子工业行业实现了产业化，而三效催化剂产业化尚需进步加强。

目前，国内机动车尾气脱销三效催化剂市场主要由巴斯夫优美柯庄信三家外资企业垄断，其产品占有中国市场份额。

控制汽车尾气污染最有效途径是降低单车排放量，安装汽车尾气净化器是目前最有效方法之，其关键是高效汽车尾气净化催化剂开发。

现在应用三效催化剂大部分是以蜂窝陶瓷为载体，再附着上活化涂层，最后用浸渍方法吸附活性成分。

催化剂活性成分主要采用贵金属铂钯铑等。

由于贵金属资源少价格贵，各国都在研究经济上和技术上都可行稀土钯三效催化剂。

预计这种催化剂将有很好应用前景。

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