（批复）300吨白厂丝加工扩建项目可研建议报告（发改委）

优势区域含江西要强化基础设施建设，推行标准化生产，建设优质高产稳产蚕桑基地。

为顺应国家东桑西移布局规划，我省产业发展规划将我县列为发展桑蚕业优势区吨万元税金万元蚕蛹吨万元吨万元税金万元副产品吨万元吨万元税金万元项目完成后，产品种类产量价格收入税金分别为白厂丝吨万元吨万元税金万元蚕蛹吨万元吨万元税金万元副产品吨万元吨万元税金万元营业收入合计万元，上缴税金万元。

总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算产品单位成本指生产过程中所消耗物化劳动价值转移。

本项目单位产品生产成本费包括外购原辅材料费水电燃料费工资福利加工生产费等。

无项目时单位成本为万元吨有项目时单位成本为万元吨。

详见附表项目总成本估算本项目总成本费用包括外购材料费水电燃料费工资福利费维修费折旧费摊销费资金占用费管理费销售费等。

正常年平均总成本费用为万元。

详见附表经营成本估算经营成本是指在经营期内全部成本，包括销售成本销售税金及期间费用等。

年经营成本该年总成本费用含期间费用该年折旧额无形资产和开办费摊销额该年计入财务费用利息支出。

经计算，正常年本项目经营成本为万元。

详见附表及附表财务效益分析盈利能力分析计算各项财务指标如下表盈利能力分析表序号指标名称无项目有项目备注投资利润率投资利税率税后财务内部收益率税前财务内部收益率税后财务净现值税前财务净现值税后投资回收期包括建设期行业基准税前投资回收期包括建设期行业基准增量盈利能力从以上数据比较可以看出，有项目各项财务指标均比无项目财务指标要高，且财务内部收益率远大于行业基准收益率，具有良好盈利能力。

另外，该项目投资回收期为年，远小于行业基准投资回收期年，因此，项目在财务上可行。

详见附表银行贷款清偿能力分析银行贷款总额万元，年次性偿还。

还款资金来源为未分配利润折旧费摊销费等。

利息备付率为，偿债备付率为。

详见附表不确定性分析盈亏平衡分析本项目正常营业收入万元，年均总成本费用万元，其中可变成本万元，固定成本万元。

项目达到盈亏平衡点生产能力利用率为固定成本销售收入可变成本销售税金及附加盈亏平衡点销售量正常年销售量吨详见盈亏平衡分析图图盈亏平衡分析图敏感性分析敏感性分析详见敏感性分析表图。

表敏感性分析表序号项目名称单位基本方案建设投资销售收入经营成本累计净现金流量万元较基本方案增减万元敏感系数净现值万元较基本方案增减万元敏感系数财务内部收益率较基本方案增减敏感系数盈亏平衡图变化率固定成本可变成本金额万元图敏感性分析图灵敏度示意图变化幅度内部收益率销售价格变化可变成本变化固定资产投资变化基准收益率由表和图可以看出，本项目最敏感因素是产品价格，其次经营成本变化对全部投资内部收益率影响也较大。

在项目运行时要随时掌握市场行情变化，严格控制经营成本，争取企业利益最大化。

财务评价结论从本项目静态和动态财务效益指标分析看，吨白厂丝加工扩建项目建成投产后不仅企业经济效益好，社会效益也显著。

其投资收益率高，具有良好盈利能力。

不确定性分析表明，其抗风险能力强。

因此，该项目在财务经济上可行。

第十章社会效益分析对当地主导产业发展和产业结构调整影响本项目产品是白厂丝，白厂丝在工业国防医药日用化工生物工程等领域具有广泛用途，在美国日本西欧等发达国家，非常紧俏，产品供不应求。

我县作为江西桑茧新产区之，发展桑蚕业，是具有土地资源优势。

全县有宜桑荒地万多亩，种桑养蚕不与粮棉争地，来自农产品多样性压力也相对较小，同时，县内浙江移民较多，在桑蚕业发展上便于和东部江浙地区实现无缝对接。

二是具有比较效益优势。

与其它农业经济类作物相比，蚕桑单位土地面积效益要高出近倍，加上相对富余农村劳动力资源，使我县发展桑蚕业具有现实比较优势。

三是具有地理区位优势。

我省位于中部地区，我县地处昌九中段，是国家实施东桑西移工程优势承接地。

因此，我县发展桑蚕业面临着前所未有良好机遇。

如果政府能抢抓机遇，通过企业牵引带动，把桑蚕业发展成为县域主导产业，那我县产业结构调整必将迎来个全面协调可持续发展新局面。

与农户利益联结机制桑蚕产业是劳动密集性产业，产业链前端连接着千家万户分散经营农民。

桑蚕龙头企业若直接与千家万户农民打交道，交易成本高且购销关系不稳定，影响生产经营有序进行。

为此，项目单位通过采取公司合作社农户联结模式，与农户建立利益联结机制，使蚕桑专业合作社进入现有产业链中，成为上联企业下联农户桥梁和纽带，这不仅有利于简化办事手续，提高经营效益，还有利于充分发挥蚕桑专业合作社在龙头企业与农户之间桥梁和纽带作用。

蚕桑专业合社按照入社自愿退社自由原则，将分散蚕农组织起来，对外代表农民与企业签订合同契约，建立利益共享风险共担利益分配机制和蚕贱保收，茧贵随行利益保障机制，保护农民生产利益，对内做到种桑养蚕统服务，蚕茧产品统收购，并按照民办民管民受益原则，实行入股分红二次返利等激励机制，将农民利益最大化，有效地提高了农民组织化程度，极大地增强了农民入社养蚕积极性，有力地促进了桑蚕产业健康发展。

带动农户及农民增收效果分析直接带动基地规模方式在发展桑蚕产业化经营中，桑茧加工企业所需产地亩，并采取公司合作社农户，贸工农体化模式，开展桑蚕产业化经营。

年全县蚕桑种养面积发展到亩。

为加快蚕桑业发展步伐，县政府又及时出台优惠扶持政策，补助农民蚕苗款每亩元，连片亩以上蚕苗款不足部分律由乡镇奖励补助大棚养蚕，竹木结构每座补助元或每亩元，钢管和水泥结构每座补助元或每亩元。

年至年，全县水稻和蔬菜等其它作物种植面积基本维持原状，棉花减至万亩，蚕桑面积扩大到了万亩，主要分布在磨溪乡亩高塘乡亩车桥镇亩丰林镇亩聂桥镇亩。

全县蚕茧总产量达吨。

丝制品织造业发展现状本世纪初中国加入后，对外贸易限制减少，出口进展加快。

年底生丝曾疯涨到每吨万元。

可到了年月生丝价格却路暴跌，泻至每吨万元，暴涨暴跌对丝绸品出口造成了严重影响。

随后遇到年国际金融危机和南方冰冻雪灾西南大旱灾等自然灾害，致使丝绸业出口直不振，且逐年递减，需求减少。

也有业内人士认为最主要还是年丝价暴跌后过低茧价严重打压，茧贱伤农大大打击了蚕农积极性，使得蚕农弃桑弃管，收缩桑园规模，减少了蚕养量。

然而，就在蚕茧供应量减少同时，丝绸制品销售却在逐渐回暖。

今年上半年，虽然金融危机潮尚未完全消退，但丝绸制品织造业却已呈现出强劲复苏景象，丝绸出口量价齐升，同比分别增长至两成左右。

内销方面特别是家纺用丝更是大幅增长。

条条蚕丝被，飞入百姓家。

茧子不愁卖，桑树不烦砍。

家纺消耗茧丝几乎接近总产量。

项目建设必要性从产业政策及行业区域发展规划来看，我国茧丝类特色纤维在世界占有重要地位，蚕茧和丝产量均占世界生产总量左右，是主导世界茧丝价格走势茧丝绸原料大国。

同时，我国茧丝类特色纤维在国际市场上具有较强质量和价格竞争优势，是我国极为重要出口创汇产品。

国家农业部编制特色农产品区域布局规划年指出，蚕茧生产主攻方向是调整布局，蚕桑西进。

优势区域特丝绸有限公司，注册资本万元。

主营业务桑茧加工及销售主导产品白厂丝桑蚕丝绵被蚕蛹。

人员结构员工总数人。

其中，管理人行政人财务人销售人技术人生产人大专或本科人高中或中专人初中或技校以下人。

获得主要业绩荣誉公司在生产经营过程中，秉承顾客至上，锐意进取经营理念和尽善尽美，精益求精质量方针，发扬开拓创新，追求卓越企业精神，为海内外客户提供了大量优质产品。

年月，公司被九江市产业化经营领导小组认定为农业产业化经营市级龙头企业。

年月，公司在农村合作银行信用等级评定中被评为级。

年月，公司被江西省产业化经营领导小组认定为农业产业化经营省级龙头企业。

财务状况年度公司资产总额万元，其中固定资产净值万元，流动资产万元，负债总额万元，所有者权益万元，实收资本万元，营业收入万元，交纳税金万元，净利润万元，净资产收益率，资产负债率。

年度公司资产总额万元，其中固定资产净值万元，流动资产万元，负债总额万元，所有者权益万元，实收资本万元，营业收入万元，交纳税金万元，净利润万元，净资产收益率，资产负债率。

法人代表基本情况公司法人代表王玉兴，男，岁，大专学历。

主要业绩投资办厂，盈利创业。

主要业绩如下年，随着改革开放深入，他抓住机遇，下海经商。

年，年创利税多万元。

年，来到广西壮族自治区上林县民族缫丝厂租赁经营，年创利税万元。

年，收购江西武宁县缫丝厂成立了江西凯利丝业有限责任公司，年完成工业产值余万元，年创利税多万元。

年，在德安县投资创办了德安县桑蚕丝业发展有限公司。

年，在在县宝塔工业园东区购臵工业用地亩，筹建德安县桑蚕丝业发展有限公司缫丝厂。

年，增资扩股，将德安县桑蚕丝业发展有限公司变更为德安县贝伦特丝绸有限公司，兴建缫丝厂。

年，公司通过国际质量管理体系认证。

在德安县发展期间，他始终坚持质量第，诚信为本原则，诚信经商，合法经营，不但没有拖欠职工工资和税款现象，反而多次被有关部门评为优秀外商投资企业家。

主要社会兼职德安县工商联浙江商会副会长。

有无破产银行欠资或其他需要说明有关社会形象和诚信问题王玉兴在德安县经营期间，无破产银行欠资及其他有损社会形象和诚信问题。

不仅如此，在他主持下，公司还通过了中贸远大诚信通认证。

企业信誉深受好评。

项目基本情况项目名称建设性质及建设地点项目名称吨白厂丝加工扩建项目建设性质扩建建设地点江西德安县宝塔工业园东区。

产品方案及规模产品方案以主要用来制作真丝绸及服饰产品且具有高附加值白厂丝作为企业主要加工产品。

建设规模总建筑面积平方米。

其中，主体工程平米，附属工程平米。

购臵自动缫丝机组绪及配套设备。

扩建优质高产稳产蚕桑基地亩。

品种技术设备方案主要品种白厂丝桑蚕丝绵被蚕蛹技术来源自有技术，关键技术水平为国内先进设备方案主要设备清单如下设备名称数量规格型号供应厂家自动缫丝机组型杭州纺织机械有限公司复摇机组型广东佛山纺织机械厂丝棉机台德清金博五金加工厂送茧装臵条湖州丝绸机械厂煮茧机组型杭州纺织机械有限公司真空泵台淄博红日真空设备厂压茧机套淄博红日真空设备厂复摇小篗个广东佛山纺织机厂打包机台型海宁永兴丝业机械厂发电机组组型泰兴黎明发电机设备厂水膜除尘装臵套南昌榕昌环保科技有限公司土建工程主要建筑物构筑物名称类型工程量生产厂房钢架混合结构平方