（批复）300吨紫阳富硒红茶技改扩建项目可研建议报告（发改委）

财务评价综合结论经计算，本项目各项财务评价指标较好。

年平均营业收入万元，年平均总成本费用为万元，年平均营业税金及附加为万元，年平均利润总额万元，年平均上缴所得税为万元，年平均增值税万元，年平均净利润为万元。

总投资收益率为，全部投资财务内部收益率分别为所得税前和所得税后，均远高于本项目设定基准值，全部投资财务净现值分别为万元所得税前和万元所得税后。

全部投资回收期为税前年，税后年含建设期个月。

从计算结果看出，财务内部收益率大于行业基准收益率，说明盈利满足了行业最低要求财务净现值大于零，该项目在财务上是可以考虑接受。

生存能力分析显示本项目不会过分依赖短期融资来维持运营，财务生存能力尚可。

偿债能力分析显示本项目具有定偿还债务资金能力。

敏感性分析和不确定性分析，都显示本项目有定抗风险能力，经济分析可行。

综上所述，本项目经济可行。

第十章项目社会效益分析强化紫阳县主导产业竞争力农业产业结构调整，是对农产品品种和质量农业区域布局和产后加工转化进行全面调整过程，也是农业科技进步，提高农业劳动者素质，转变农业增长方式，促进农业向深度进军过程。

农业产业结构调整需要按照区域化布局要求，整合现有资源，增强本地特色，逐步形成大规模高效益优势农产品产业带。

通过调整农业结构，让农民与市场紧密相连。

同时，健全农产品质量安全体系，增强农业市场竞争力，改善农业投资环境，以实现农业可持续发展。

需要加快传统农业向现代农业转变，提高农业经济效益，促进农民增收致富。

农业产业结构调整需要开创各具特色农业结构模式，确立自己主导产业和产品，充分发挥本地区资源优势，确立具有当地特色主导产业，培养优势产品，发展规模经营，提高劳动生产率，充分挖掘生产潜力。

农业产业结构调整，是对农产品品种和质量农业区域布局和产后加工转化进行全面调整过程，也是农业科技进步，提高农业劳动者素质，转变农业增长方式，促进农业向深度进军过程。

实行农业产业化经营，其基本内涵就是以市场为导向，以经济效益为中心，依靠科技进步，对农业和农村经济实行专业化生产体化经营社会化服务企业化管理，逐步形成产供销条龙和贸工农体化经营方式，通过规模经营使农民增收致富。

通过采取公司农户等形式，可以带动千家万户按照市场需求，进行专业化集约化和规模化生产，避免分散农户自发调整结构所带来盲目性和趋同性，形成政府调控市场市场引导企业企业带动农户结构调整新机制。

本项目建设，将以企业成熟生产经营管理经验及技术能力为依托，充分利用当地地产资源，带动项目所在地乃至全县茶产业及相关产业向规模化产业化科学化方向良性循环发展，这对于紫阳县茶产业结构调整，促进农业产业化发展具有重要现实意义。

经测算，项目达产年可使项目区农户直接增加经济收入万元，每亩单产增收元，户均元，人均元。

打造茶产业龙头企业，带动地方经济持续发展地方经济发展，应因地制宜，确立自己主导产业和产品，充分发挥本地区资源优势，确立具有当地特色主导产业，培养优势产品，发展规模经营，提高劳动生产率，充分挖掘生产潜力。

在形成优势产业和特色产品，应实现上规模上档次，形成科工贸相结合产供销条龙产业化生产经营模式，创立名牌产品，提高产品在市场上竞争力。

紫阳县是农业大县，应围绕开放兴县，工业强县，农业稳县三大战略，壮大茶叶产业基地规模。

本项目建成后，将主要服务于茶产业种植加工发展，通过利用企业科技技术实力，走条产供销体化产业化发展道路，依靠质量打造勉县茶叶品牌，扩大市场占有率，促进紫阳县茶产业链竞争力提升。

因此，本项目建设不仅是发挥紫阳县资源优势，培养优势产品，打造茶产业龙头企业重要途径，而且对于带动地方经济发展，加快农村经济发展步伐具有重要意义。

增加就业机会，提高农民收入本项目建成后，通过公司基地农户经营模式，以点带片，辐射和带动周边地区种植农户发展有机种植和观光旅游项目，按本项目新增劳动定员计算，可解决多人就业问题，在定程度上缓解社会和农村剩余劳动力就业压力，这些都会直接或间接地增加农民收入，促进当变抗疲劳具有明显效果，是很有发展前途天然保健饮料。

中国农科院茶叶所阮宇成研究员认为硒对人体作用是肯定无疑。

硒在人体生长与繁殖功能方面，与维生素作用类似，是种天然抗氧剂，对维护组织弹性，延缓不饱和脂肪酸氧化，防止早期衰老，都有积极作用。

人体缺硒可能引发疾病有能量缺乏性营养不良血溶性贫血克山病高血压缺血性心脏病肝硬化胰腺炎纤维瘤癌症不妊症肌痛糖尿病白内障等多种。

血硒含量与癌症死亡关系，呈极高负相关。

中国农科院茶叶所陈宗懋研究员认为，多年研究表明，硒缺乏可使动物产生系列严重疾病，包括肝坏死心肌变性胰脏萎缩纤维化肌肉营养不良水肿贫血，溶血和繁殖机能衰退等。

近代研究还证明，硒是构成高等动物谷胱甘肽过氧化物酶组成部分，并对人类心血管疾病癌症等高发性疾病有治疗效应。

西安医科大学李广元教授认为硒是人体必需微量元素，人体缺硒，会引发多种疾病。

以心肌坏死为主克山病就发生在低硒地区。

有人认为缺硒是冠心病危险因素，补硒能减少心绞痛发作。

缺硒地区还有大骨节病发生。

国外报导，土壤和谷物中硒含量与癌症发生及死亡率呈负相关，即饮食中含硒越低，癌症发生及死亡率越高。

硒对肝脏有明显保护作用，常饮富硒茶或硒制剂，对预防肝炎，阻断发展或肝硬化肝癌有定作用。

人及动物实验表明体内保持适量硒水平，对维护脏器功能，抗体生成，清除，因此本还款方案可行，依照此还款计划，本项目培育有紫阳大叶袍紫阳长叶等茶苗。

公司年闽秦基地茶园获无公害农产品产地认证。

年闽秦产品获农业部茶叶质检中心无公害放心茶证书。

年闽秦公司定为中国农科院茶研所农业部茶叶质检中心定点服务企业。

年闽秦紫阳翠芽研制成功并获第四届国际名茶评比金奖。

年闽秦公司成为陕西省茶叶协会会员单位。

年闽秦翠芽毛尖获国家权威检测质量合格产品。

年闽秦金州茶牙研制成功并获第六届国际名茶评比银奖。

年闽秦公司通过食品安全认证。

年度陕西省质量监督抽查合格产品。

年闽秦公司成为陕西省茶文化研究会会员单位。

年获得安康市茶叶企业唯入选安康特色旅游商品。

人员及开发能力法人代表陈瑛丽，男，出生于年月，大专文化，退伍军人，中共党员，入陕办茶企业十年来，先后获三秦名人，紫阳县先进企业，中华茶人联谊会会员，中国茶业学会会员单位，陕西省茶叶学会会员，省茶文化研究会会员，年被推荐陕西茶事活动十大名人并荣获各种奖项。

为推动紫阳富硒茶产业发展，起到带头作用，研制紫阳富硒翠芽荣获第四届国际名茶评比金奖，实现了陕西茶国际大奖零突破研制紫阳富硒红茶被评为陕西省科技成果，填补了陕南茶区中小叶种无生产机制高香红茶空白，技术达到了国内同类产品先进水平。

公司人员状况企业现有管理人员及员工人，其中高级职称人，中级职称人，大专以上学历人其中管理人员人，技术人员人，生产人员人，销售人员人。

技术创新能力研究开发团队中，从事从事富硒茶栽培技术有人，加工技术人，有人接受过中国茶研所绿茶加工自动化控制和有机茶推广认证中心有机茶生产专项培训。

本企业与中国茶研所安康学院西北农大等有关科研单位形成了科研协作关系。

产品主要开发人员序号姓名性别出生年月技术职称文化程度陈瑛丽男工程师大专伍贤密男高级农艺师大专吴世明男高级农艺师本科龚忠凯男农艺师本科朱典朋男技师中专温从楚男技师中专管理制度建设情况公司依据国家有关法律法规相关规定，实行总经理负责制。

制定了整套管理制度。

如管理方案包括企业宗旨业务范围和经验方式机构设置目标及工作任务等生产制度种植基地管理制度人事管理制度科研管理制度技术保密制度采购制度经营管理制度财务制度等。

企业财务状况截止年底，公司总资产为万元，其中固定资产万元，流动资产万元，净资产万元，负债总额万元，所有者权益万元，年销售收入万元，利润总额万元，净利润万元，净资产收益率，投资报酬率，资产负债率。

公司宗旨及经营战略公司宗旨公司根据陕西省茶叶产业规划和安康市茶产业发展规划，制定了企业发展基本思路按照农业产业化重点龙头企业要求，建设高科技大规模产业化公司。

以科技为先导，建设国内领先，国际同步科技型企业。

采用国际最先进茶叶生产技术吸引国内最优秀人才创造国内最佳经济效益和社会效益。

以达到企业增效农民增收财政增长地方经济发展目。

以绿色食品生产为特色，创建在国内有定知名度品牌企业。

瞄准国际茶叶市场，广泛地开展技术研究和技术开发。

使企业在生产设备更新食品检测绿色饮品生产等方面能始终走在行业最前面。

企业宗旨讲究实效完善管理提升品质增创效益回报乡亲真诚服务。

公司战略运营初期针对目前国内富硒茶叶销量较大市场情况，利用公司先进生产工艺和设备，在保持定利润空间前提下，运自身技术优势带来价格优势，实现对国内富硒茶市场初步渗透阶段性目标。

发展中期实现初期阶段性目标后，充分利用自身技术优势，努力将其转变成为价格优势和企业进步发展竞争优势，力争成为国内知名茶叶行业龙头企业之，在国内富硒红茶和富硒绿茶市场占有定市场份额，并着手拓展国际市场。

远景规划经过年发展，力争占有国内富硒茶叶方市场，在富硒茶园种植新品种开发富硒茶生产工艺上拥有自己独有技术，提高自身在富硒茶开发及深加工方面技术研发能力，保持世界领先水平，努力将技术领先优势，转化到实际生产应用中去，保持自身产品行业优势以及销售利润稳定增长。

组织管理机构项目建设组织管理公司成立由总经理直接负责相关人员参与项目建设小组，小组下设若干办公室，负责项目建设和投产前准备工作。

机构设置本项目实施单位为法人，实行核算依法经营照章纳税自负盈亏经营方式。

按照现代企业制度要求，成立企业董事会，设立高效精干职能机构。

本项目共设置个职能部门，具体设置如图所示。

闽秦公司组织结构图各部门主要职责如下总经理全盘负责企业工作，并协调各职能部门之间关系，主管生产部财务行政部。

副总经理主要负责生产管理技术管理基地建设和技术推广技术服务等物资调度销售管理及外联事务等。

生产部负责富硒茶叶原材料筛选产品初加工富硒茶精加工质量管理等生产工作。

基建办公室主要负责企业项目建设工程协调。

质量部负责企业产品质量监测分析与生