（批复）30万吨苯加氢二期工程项目可研建议报告（发改委）

项目建设期取年，固定资产折旧费估算表见表。

固定资产投资中第二部分费用勘察设计费，土地征用费专利技术使用费等计入无形资产按年摊销，第二部分其他费用计入其它资产按年推销，无形资产及其它资产摊销计算表见表。

本项目生产定员人，工人工资及附加费元人年。

化工股份有限公司万吨年苯加氢二期工程化工设计有限公司本项目修理费及其他制造费分别按固定资产原值和计。

本项目其他管理费用按工人工资倍计取，销售管理费按正常年销售收入计取。

本项目生产期内长期借款利息和流动资金贷款利息计入总成本费用利息支出中。

生产成本费用估算本装臵生产能力及销售收入按以下种产品计产能售价纯苯元吨含税甲苯元吨含税二甲苯元吨含税非芳烃元吨含税及重苯元吨含税外购原材料及燃料动力费用估算表，见表总成本费用估算表见表产品成本费用分析成本估算指标以第年为例年总成本费用万元年经营成本万元年可变成本万元年固定成本万元化工股份有限公司万吨年苯加氢二期工程化工设计有限公司财务评价财务评价依据和说明财务评价是建设项目经济评价重要内容，是按国家现行财税制度和现行价格，对项目费用效率和盈利能力，清偿能力及整个经济寿命期内财务状况进行分析和计算，本财务效益分析是从本项目所在企业角度进行分析。

本项目评价方法主要依据国家石油和化学工业局化工投资项目经济评价参数，及参照化工建设项目可行性研究财务评价编制方法进行评价。

主要计算报表分析销售收入表在预测本项目销售收入时，假定生产量等于销售量，不考虑库存因素，且正常年份实际生产能力等于设计能力。

工程投产后第年生产负荷按计算，之后从第二年起生产负荷按计算。

本项目主要产品销售收入表见表，产品缴纳增值税，增值税税率为，城市维护建设税按所内增值税计，教育附加按所纳增值税计取。

利润及利润分配表表该表反映了本项目投产后，该工程项目年利润及整个寿命期内累计利润。

所得税按利润总额计取，盈余公积金公益金分别按税后利润和计取。

财务现金流量表表全部投资现金流量，是以全部投资作为基础，计算表明，在项目寿命期内企业可获得累计净现金流量为万元，净现值化工股份有限公司万吨年苯加氢二期工程化工设计有限公司万元，所得税后财务内部收益率。

资金来源与运用表见表通过资金来源与运用表可知项目除能做到资金收支平衡外，还有盈余。

资产负债表见表由表中可知资产负债率在整个生产经营期逐步下降，流动比率速动比率逐年增加，表明项目资产能够抵补负债。

财务盈利能力分析静态指标投资利润率年利润总额总投资投资利税率年利润总额年销售税金总投资投资收益率年利润总额全厂年折旧费总投资投资净产值率年利润总额工资总额总投资所得税后投资回收期年包括建设期注计算公式中，年利润总额为所得税前年利润总额。

动态指标财务内部收益率所得税后财务内部收益率。

财务净现值万元所得税后投资回收期年包括建设期所得税前财务内部收益率。

所得税前财务净现值万元所得税前投资回收期年包括建设期项目清偿能力分析借款偿还期年含建设期，见附表。

化工股份有限公司万吨年苯加氢二期工程化工设计有限公司不确定性分析项目经济评价所采用数据来自预测和估算，因而效益计算就存在着不确定性，为了分不确定性因素对经济评价结果影响，必须进行不确定性分析，包括盈亏分析，敏感性分析以预测项目所承担风险，现作如下分析。

盈亏平衡分析按下式计算生产能力利用率盈亏平衡点生产能力利用率式中年总固定成本满负荷时年产品销售收入满负荷时年总可变成本年销售税金含增值税本项目盈亏平衡点为。

项目盈亏平衡点为，计算结果表明，该项目只要达到设计能力企业就可以保本，该项目称单位数量备注六运输量运入量运出量七定员人其中生产工人人管理人员人八占地面积占地面积亩新征地绿化用地率九工程报批总投资万元建设投资万元建设期利息万元铺底流动资金万元十年销售收入万元正常年份十成本和费用万元十二年利润总额万元以第六年计十三年销售税金万元十四财务评价指标投资利润率投资利税率投资回收期所得税前年所得税后年全员劳动生产率万元人财务内部收益率税前财务内部收益率税后财务净现值万元存在问题建议建设单位尽快委托编制环境影响评价报告，以使本工程后续设计得以顺利进行。

建议建设单位根据本可研报告尽快落实本工程所需外部条件。

市场预测原料供求预测本项目主要原料为焦化粗苯，其资源量见下表表省焦化苯资源调查万吨年序号企业名称焦炭生产规模粗苯生产能力年年年年太钢焦化厂神洲煤电公司焦化厂化工股份有限公司焦化厂美锦能源公司焦化厂东盛焦化煤气有限公司焦化厂中国五矿梗阳实业公司清徐亚鑫焦化有限公司三兴焦化有限公司金业焦化有限公司古交煤焦公司古交昌源冶金有限公司阳曲县晋阳煤焦公司古交市焦化厂燎原焦化有限公司焦煤集团西山煤矿煤气公司吕梁东辉焦化有限公司吕梁五麟焦化有限公司大土河煤焦有限责任公司吕梁中吕焦化有限公司吕梁东义煤气化公司吕梁是阳钢铁公司焦化厂柳林煤运焦化厂柳林西部能源单价，以建设单位提供现行价格含税价为着机焦产量增加，焦化粗苯产量将同步大幅增长，预计到年焦化粗苯产量将达万吨年，为了实现煤资源综合利用，建设大型粗苯煤焦油加工精制装臵，采用先进实用技术对焦化粗苯煤焦油进行集中精制加工，已成为省炼焦生产发展迫切要求也是发展煤化工产业方向。

省十五发展规划中拟建大型粗苯加氢装臵套，总能力达万吨年。

粗苯集中精制加工，符合国家产业政策，符合省委省政府提出调整产业结构实现增三优目标精神，既调整了原有产业结构，又增强了企业市场竞争力，同时提高了资源利用率和经济效益，减少环境污染，对未来焦化工业发展和产业结构调整起到战略带动作用。

省十五发展规划己将煤化工作为最具潜力行业予以重点扶持，太化集团公司做为煤化工龙头企业，面对发展大好机遇，提出六链配电发展战略。

其中焦化化产产品链就是要依托集团公司化工技术优势，联合国内外有资源有技术有优势企业，共同建设万吨年粗苯加氢精制及苯系衍生物转化产品链工程，将太化集团公司建设为焦化粗苯集中加工中心和苯系衍生物产品转化中心。

由太化股份有限公司承建万吨年粗苯加氢期工程万吨年粗苯加氢精制项目已基本建成，投产在即，该工程采用了国际较先进粗苯加氢精制技术和萃取蒸馏技术，为实施二期工程奠定了坚实基础。

在化工技术上和综合基础条件上，太化具有较大比较优势。

化工股份有限公司是以化学工业集团公司为主，联合其他四个公司成立新型高科技企业，为了适应公司发展要求，促进相关行业发展，并结合化学工业集团公司其它新建项目工程，实现粗苯精制产品就地加工转化，公司己二酸和等工程均以纯苯和甲苯为原料，因此该工程也成为苯系衍生物产品转化原料基础。

由于本项目采用国际较先进粗苯加氢精制技术和萃取蒸馏技术，生产过程无污染符合清洁生产工艺，技术起点高，环境效应好，对于地处市区近郊太化工业园区尤其具有重要意义。

项目建成后将促进淘汰国内普遍采用落后酸洗法工艺，可以有效提高粗苯和煤气资源利用率，大大降低落后工艺对环境造成污染，具有定社会效益。

由于本工程采用了国际最先进粗苯加氢精制技术和萃取蒸馏技术，技术起点高，工艺成熟可靠，具有投资省占地小见效快优点。

在建设粗苯精制工程是生产高附加值产品提高企业经济效益最佳选择。

太化实施本工程有利条件产业政策支持本工程建设符合国家产业政策，符合产业结构调整方向，是发展现代化焦化业，减少环境污染需要。

原料来源有保证原料粗苯主要由省大型焦化企业供应，供应能力达万以上，其中以地区为主，工程地理位臵优越，距原料供应地点较近，可由火车和汽车运入。

因此，原料可保证供应，来源可靠。

产品销路有保证本工程生产产品，绝大部分作为化工股份有限公司内部其它工程原料就地加工转化，其他产品均为国内紧俏化工原料，销路广阔，由此可获得良好经济效益。

建厂条件优越本项目厂址位于市晋源区太化工业园区内，园区占地面积公顷，北距市中心，西临市西过境高速公路，东临太汾公路，工业园区内铁路网直通全国各地，交通运输十分便利。

园区内水电汽公用工程辅助工程办公及生活福利设施配套齐备，焦炉煤气合成氨弛放气可由焦化分公司和合成氨公司供应。

万吨年粗苯加氢期工程己经建成，粗苯加工能力为万吨年。

二期工程在期工程基础上进行扩建，拟新增粗苯加工能力万吨年。

企业有多年生产管理经验，技术力量雄厚，建厂条件比较优越。

本项目总投资万元，其中建设投资万元，建设期利息万元，铺底流动资金万元，项目建设期二年。

项目建设后年销售收入万元，实现利润万元，上交税金万元。

税后全投资内部收益率万元，投资回收期年，经济效益较好。

综上所述，太化股份有限公司建设万吨年苯加氢二期工程市场前景好，投资相对较小，经济效益好，建设期短，技术含量高，符合清洁生产和可持续发展要求。

本工程不仅具有良好经济效益，同时又具有显著社会效益，对促进炼焦工业和化工行业全面发展振兴经济具有重要意义，因此，工程建设是非常必要。

研究范围本可研对上述建设内容从建厂条件总图布臵市场预测工程建设规模产品方案工艺技术方案公用工程及辅助工程配套技术经济环境保护劳动安全社会效益等各个方面进行分析研究。

研究结论省十五发展规划己将煤化工作为最具潜力行业予以重点扶持，粗苯集中精制加工，符合国家产业政策，符合省煤化工发展方向，市场成长率高，企业具有较强比较优势和综合实力，应采用积极投资发展战略和股份化建设集约化经营思路。

本工程采用了国际较先进粗苯加氢精制技术和萃取蒸馏技术，技术起点高，工艺成熟可靠，环境效应好，具有投资省占地小见效快优点。

工程实施后，可充分利用省各焦化企业所生产炼焦副产品粗苯，生产高附加值高纯度苯系列产品，使省炼焦工业形成个焦炭煤气炼焦化产品深加工产品链，化工股份有限公司万吨年苯加氢二期工程化工设计有限公司万元，所得税后财务内部收益率。

资金来源与运用表见表通过资金来源与运用表可知项目除能做到资金收支平衡外，还有盈余。

资产负债表见表由表中可知资产负债率在整个生产经营期逐步下降，流动比率速动比率逐年增加，表明项目资产能够抵补负债。

财务盈利能力分析静态指标投资利润率年利润总额总投资投资利税率年利润总额年销售税金总投资投资收益率年利润总额全厂年折旧费总投资投资净产值率年利润总额工资总额总投资所得税后投资回收期年包括建