（批复）3万吨肉兔制品项目可研建议报告（发改委）

公用配套设施由各公用专业按工艺要求，结合工艺布置和项目实际情况，根据有关概算指标编制。

设备基础费按同类设备基础造价资料进行测算。

设备及安装工程设备原价按近期设备制造厂或供应商询价进行测算。

设备运杂费安装费由工艺专业根据相关概算指标进行测算。

其他费用建设单位管理费根据渝财建号文有关规定计算。

土地费用按万元计。

勘察设计费根据国家计委建设部发布计价格号文件有关规定计取。

施工图审查费根据渝价号文有关规定计取。

招标代理服务费根据计价格号文有关规定计取。

工程监理费根据渝价号文有关规定计取。

建设工程质量监督费根据渝价号文有关规定计取。

生产准备费按万元计。

建设项目其他相关税费按建筑工程费用计取。

预备费基本预备费按工程费用与其它费用之和计取。

涨价预备费根据国家计委颁发计投资号文规定，投资价格指数按零计算。

建设期利息本项目建设期利息为万元。

流动资金测算流动资金采用分项详细估算法进行测算，项目计划配套流动资金万元。

资金来源及筹措本项目建设投资为万元，其中业主自有资金万元银行贷款万元。

本项目建设期利息为万元，由业主自有资金支付。

项目计划配套流动资金万元，其中自有流动资金万元流动资金借款万元。

本项目总投资为万元。

财务评价及经济分析基本数据本项目计算期为年。

成本费用测算外购原辅材料燃料及动力按产品材料燃料消耗定额进行测算。

工资及附加根据项目所需人员及人均年工资和附加进行测算。

折旧及摊销根据项目固定资产，无形资产及其他资产计提。

本项目正常年折旧及摊销为万元。

流动资金借款利息按年利率计。

本项目正常年应计利息为万元。

长期借款利息按年利率计。

其他费用根据企业及同行业现有水平进行测算。

销售收入销售税金销售均价为元千克，本项目正常年销售收入为万元。

销售税金本项目正常年增值税为万元城乡维护建设税为万元教育费附加为万元。

利润总额及分配根据委托方提供资料，本项目所得税税率按计，盈余公积金按税后利润计提。

本项目正常年可实现利润总额万元上交所得税万元可供分配利润为万元。

财务盈利能力分析财务现金流量分析所得税前财务内部收益率为，财务净现值为万元所得税后财务内部收益率为，财务净现值为万元。

财务内部收益率均大于行业基准收益率和银行贷款利率，说明项目有较好财务盈利能力，财务净现值均大于零，说明本项目在财务上是可以接受。

所得税前投资回收期为年含建设期，所得税后投资回收期为年含建设期，均小于行业基准投资回收期，这表明项目投资能及时回收。

静态评价指标分析投资利润率投资利税率以上指标表明本项目投资利润率，投资利税率均高于同行业平均指标，说明项目经济效益较好。

清偿能力分析本项目长期借款为万元。

本项目长期借款利息在建设期内由业主自有资金支付，计入项目投资，在生产期内按规定计入成本费用。

偿还长期借款本金资金来源为摊销折旧及未分配利润。

本项目长期借款偿还期为年。

不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本销售税金计算结果表明当达到设计能力，即销售收入达到万元时，企业可以保本。

敏感性分析表序变化因素号变化幅度基本方案销售价格经营成本产品产量建设投资敏感性分析鉴于产品产量销售价格投资及经营成本等因素对项目财务内部收益率有不同程度影响，所以有必要在定变化幅度内进行敏感性分析，以上各单因素变化对所得税前财务内部收益率影响见下表。

从上表可以看出，投资和产品产量变化对该项目财务内部收益率影响不大，销售价格和经营成本变化对财务内部收益率影响较大，但在可能变化幅度内，项目内部收益率都高于基准收益率和贷款利率，说明项目具有较强抗风险能力。

财务评价结论通过以上财务评价及不确定性分析表明本项目投资效果明显，经济效益较好，有较强清偿能力和抗风险能力，在财务上是可行。

项目经济效益和社会效益分析经济效益分析本项目实施后，可增强企业现有生产能力提高生产水平。

通过工厂规划建设，合理化物流，形成年产万吨兔肉制品能力，为企业今后发展打下良好基础。

社会效益分析本项目建成后，方面，为社会提供就业机会个，安置部分三峡库区移民，利于社会稳定和人民生活水平提高另方面，通过企业自身发展，带动本地区相关行业发展，促进经济工业化外向型发展，同时，对肉食行业发展起到应有作用。

因此，社会效益是好。

风险分析与措施风险分析市场方面风险因素市场风险是本项目重要风险之，它损失主要表现在市场需求不足，项目产品销路不畅，产品价格低迷，以至产状多为农用地。

场地在渝宜高速公路出口处。

周围市政设施管线配套较完善，是较理想工业用地。

根据地质资料，场地及其附近地段无不良地质，因此，适合本工程建设。

气象资料万州气象站位置东经ˊ，北纬ˊ，海拔。

气温年平均气温月平均最高气温月平均最低气温极端最高气温极端最低气温降雨量历年平均降雨量最大年降雨量最小年降雨量最大日降雨量最大小时降雨量降雪量最大积雪厚度湿度历年平均相对湿度年最小相对湿度气压历年平均气压风向及风速全年主导风向最大风速年平均风速特殊气象常年平均霜日常年平均日照对数常年平均雷暴日地震设防本地区地震基本烈度度，本工程按度设防。

公用设施条件建设厂址位于云阳县人和镇清凉村，公用配套系统较完善，可满足施工生产需要。

物料供应本项目主要外购件及供应商详见表。

表部分物料供应表序号名称供应商肉兔从养殖户中收购发电机组南昌柴油机有限责任公司锅炉湖北孝威锅炉厂电器重庆整流设备厂灯具海星灯具电器公司电缆电线扬州光明电缆公司设计指导思想和主要设计原则本次设计以提高技术水平为导向，通过引进先进技术，达到生产要求，优化企业产品结构，积极开拓市场。

合理规划合理购置现代化设备，提升企业综合实力，加快企业技术进步和产业升级步伐，进步把企业做大做强。

工艺设计方案生产工艺流程屠宰工艺流程见屠宰工艺流程图屠宰工艺流程图本项目建设拟选用国内外先进设备。

工作制度和年时基数工作制度全年天，三班工作制。

年时基数设备，工人。

设计原则采用成熟可靠备料和工艺，生产线能适合层状结晶硅酸钠生产，也可以以药补肉，照样能赚钱，确保加盟者稳步增收。

云阳县地处三峡库区，建有个肉兔养殖基地乡镇，肉兔资源充足，且加工成本低。

据调查，仅重庆市每年从山东河南等地调运肉兔就达余万吨，但是由于受到生产规模小且布局分散开拓能力与创新意识不够市场预见能力不强等不利因素制约，重庆很多企业直没能得到长足发展。

随着西部大开发步伐加快，兔肉深加工业又将迎来新发展机遇。

能否抓住这市场契机，对市场信息迅速作出反应，是摆在生产企业面前道难题。

必要性近几年来，随着猪疫病与禽流感对猪禽生产肉类市场影响增大，人们对肉类消费观念逐渐改变，追求绿色环保健康安全肉食品消费已成时尚，而兔肉正是迄今为止最为健康安全肉食品。

随着人们对兔肉质量安全认识提高，广大消费者也出现了接纳兔肉消费兔肉良好势头，农村不少养殖户也看到了商机，纷纷投入肉兔养殖业，同时肉兔养殖加工龙头企业也日益增多，兔肉加工产品品种也不断增多。

形成了养殖加工消费链锁式拉动肉兔产业发展好形势。

改革开放以来，作为我国兔业主导产业肉兔业经历了稳中有升大发展。

年生产兔肉万吨，出口还不到万吨，也就是说，有万吨兔肉被国内市场销化了。

可见内销市场之广，需求量之大，令人鼓舞同时，也证实了兔肉立足内销，欢迎外销市场定位不仅是正确，也是准确。

立足内销定位，使兔肉销售主动权牢固地掌握在中国人自己手里。

我国兔业将迎来天时地理人和大好机遇些有识之士，将按照人们追求安全追求质量追求时尚强烈愿望，选择明智之举投入兔业开发，人们盼望已久兔内脏生化制药开发，兔金属硫蛋白也将问世，这将使兔业从业人员为之自豪，因为他们所从事兔产业是和人们吃穿有密切关系产业，是健康产业时髦产业又是为人类创造兔业财富产业。

可以预测，未来十年，是兔业发展黄金时期，也是兔业商品生产黄金时期。

当然，对于养兔者来说，定要禁忌那种高潮时期养兔，低期时期宰兔做法，提倡低潮时期养兔，高潮时期卖兔，养兔才能成功。

那些能坚持有主意人将必然是成功者。

可以说，兔业行业将会向传统大产业猪鸡牛羊产业靠近。

养兔大县大市，加工大县大市会更多并且成为这些大县大市农村支柱产业。

兔业总产值将突破千亿元我国养兔大国地位也将上升为世界养兔强国，站立在世界东方。

因此年产万吨肉兔制品项目具有很强必要性。

可行性研究范围及主要内容可行性研究范围厂区总体规划公司承办本项目建设条件分析项目主要产品市场预测分析项目主要建设方案项目环保消防职业安全卫生节能措施项目建设进度计划项目投资估算和财务分析评价。

可行性研究工作主要内容市场分析土建公用系统办公生活辅助系统。

总投资及资金来源本项目建设投资为万元，其中业主自有资金万元银行贷款万元。

本项目建设期利息为万元，由业主自有资金支付。

项目计划配流动资金万元，其中自有流动资金万元流动资金借款万元。

本项目总投资为万元。

主要数据及技术经济指标表主要数据及技术经济指标序号名称单位数据备注主要数据年产量年产值万元年产量万厂区总用面积合亩厂区建筑面积人员总数人新增工艺设备总数台套新增项目总投资万元新增年产品销售收入万元年销售税金及附加万元年利润总额万元二主要技术经济指标万元财务内部收益率所得税前投资利税率投资利润率盈亏平衡点投资回收期年企业基本情况企业概况重庆国银实业集团有限公司是家集生产销售服务为体综合性经营管理企业。

现主要从事业务有银河宾馆银河商贸城旧货市场市场物业管理云阳县肉兔养殖基地等。

企业基本情况重庆国银实业集团有限公司成立于二四年十月，注册地点重庆市云阳县莲花路号，注册资本万元，民营企业，法定代表人，余国银。

集团公司现拥有控股子公司家重庆雨服装制造有限公司重庆磐石白酒制造有限公司云阳县银河家电有限公司。

公司贯坚持以人为本务实创新诚信经营追求卓绝企业经营管理理念，走以市场为导向新型工业化和农业产业化道路为发展方向。

年末经审计确认后，集团公司总资产为万元，其中固定资产万元，资产负债率为。