（批复）3万吨食用油仓储设施建设工程项目可研建议报告（发改委）

设备基础费，根据设备基础大小和深浅，参照国家机械局颁发设计概算指标，按设备原价百分比率来确定。

设备购臵费包括设备原价和运杂费，设备原价按现格价计算，运杂费参照国家机械局颁发设计概算指标规定计算办法和费率计算。

设备安装工程费等于设备原价乘以设备安装费率。

设备费率按国家机械局颁发规定计算办法和费率计算。

其他费用包括土地征购费建设单位管理费建设工程监理费勘察设计费报建费等费用构成。

建设工程监理费建设单位管理费报建费含劳保费城市配套费人防统建费等按衡阳市人民政府衡阳市建委衡阳市人防办等文件规定计算办法和费率计算。

勘察设计费按国家物价局建设部联合发布工程勘察和工程设计收费标准规定计算办法和费率计算。

预备费用由基本预备费用和涨价预备金组成，参照国家计委计算号文有关规定，按工程费用和其他费用之和比率计算。

本项目建设期年月年月，项目计算期年。

投资估算本项目建设总投资万元。

其中工程费用万元，工程建设其它费用万元，预备费用万元，专项费用万元其中建设期利息约万元，流动资金万元。

详见项目工程投资估算表。

项目投资估算表表单位万元序号项目名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计比例工程费用仓库化验室储油罐场地硬化给排水及消防设施供配电设施绿化工程建设其他费用土地征购费工程勘察设计费工程监理费报建费项目单位管理费预备费用基本预备费涨价预备费专项费用银行贷款利息流动资金建设投资合计第十二章经济评价基础数据销售收入及销售税金及附加根据国内外市场预测及生产纲要，本项目工程达产后，年储存食用油万吨，每吨食用油价格按国家补贴价格元吨测算，可实现年销售收入万元。

项目年按达产率计算，销售收入为万元。

根据中华人民共和国税收法律规定，本项目只征收企业所得税。

详见附表项目资产投资计划本项目期工程资产投资万元，计划在年完成投入万元，年完成投入万元。

详见附表项目建成后全年需流动资金万元，其中流动资金筹措方式为项目业主全部自筹万元。

详见附表定员及工资总额本项目建成后初步定员工人，人均工资按万元人估算，福利费社会养老保险金等按工资总额提取，年工资及福利等总额为万元。

固定资产折旧估算本项目固定资产折旧按机械设备房屋安装及其它工程分类计算折旧。

根据中设财字第号企业固定资产分类折旧年限表，本项目建筑折旧年限为年，设备折旧年限为年，工程净残值率按估算安装及其它工程折旧年限为年，工程净残值率按估算。

详见附表总成本费用由于利息支出列入费用，故总成本费用各年度不是个常数。

经计算，本项目建成后年均总成本费用为万元，其中固定成本万元，变动成本万元，年均经营成本万元。

详见附表利润估算本项目完成后，经营年份年均销售收入万元，年均总成本费用万元，年均利润总额为万元，年均所得税万元，年均所得税后利润万元。

详见附表财务盈利性分析财务盈利性分析主要包括计算财务内部收益率投资回收期财务净现值投资利润率和投资利税率等指标。

各项指标计算详见附表。

详见附表财务内部收益率运用财务现金流量表，由财务内部收益率表达式式中现金流入量现金流出量第年净现金流量计算期经计算所得税前所得税后高于同行业基准收益率。

投资回收期投资回收期即投资返本年限，是以项目净收益抵偿全部投资所需时间，经计算年所得税前年所得税后财务净现值财务净现值是反映项目在计算期内获利能力指标，按社会折现率净现值由式计算万元所得税前万元所得税后投资利润率投资利润率利润总额总投资额投资利税率投资利税率利税总额总投资额风险性分析敏感性分析为了了解项目在实施过程中，单因素变化对项目影响程度，分别对固定投资经营成本及销售收入作了提高和降低单因素变化对内部收益率影响敏感性分析，详见表。

财务敏感性分析表表序号项目变化率财务内部收益率财务内部净现值动态投资回收期项目基准数据固定投资销售价格经营成本从表可以看出，各因素变化都不同程度地影响内部收益率，其中销售价格增加或减少最为敏感，固定投资增加或减少次之，因此，本项目实施过程中，提高销售价格或降低固定投资对项目极为重要。

盈亏平衡分析盈亏平衡点固定成本销售收入税金可变成本从上式计算可是世界食用油消费大国，也是人均食用油消费小国。

据统计，年我国食用油消费量达万吨，而人均消费量仅为公斤，与欧美等发达国家人均消费量公斤相比，差距相当明显。

同时，年我国国产食用植物油仅为万吨，自给率仅。

这组数据呈现给我们个严峻现实我国食用油还远不能做到自给自足，每年需要花费大量外汇进口食用油，才能满足国内市场需要。

随着我国经济快速发展和人口增长，我国食用油消费量还将逐年上升，到年，按人均食用油消费公斤计算，食用油消费总量将达到多万吨。

按照目前我国食用油生产能力，即便每年增加万吨食用油供给量，年后产量仅能达到近万吨，而这需要增加约亿亩油料播种面积。

在当前粮食供求偏紧全球背景下，我国不可能再用耕地大规模发展油料生产，解决食用油问题必须另辟他径，从耕地转向山地林地。

不仅如此，我国食用油消费结构极不合理，作为世界四大木本油料植物之油茶，在我国年产茶油仅为万吨，高档食用油人均占有量仅为公斤年，远低于发达国家人均占有量公斤年水平，发达国家般橄榄油消费量占其植物油总消费量以上。

可以预见，随着人们生活水平整体提高，人们对健康优质植物食用油需求将与日俱增，未来茶油市场将非常旺盛。

如果我国要达到人均茶油占有量公斤年标准，每年缺口将达多万吨，全国茶油产量需增加倍。

另外，随着贸易全球化以及国际市场对我国特有茶油优质特性认识，国外企业进口中国原料制作茶油产品，以及国内企业将茶油产品销售海外，将成为种趋势。

油茶产品在国际市场上必将占有席之地。

入世以来，我国油料作物受到了巨大冲击。

但对油茶而言，却是个极好发展机遇。

因为油茶是我国得天独厚自然资源。

茶油第，做好油茶产业开发这篇文章，变资源优势转化为经济优势，不仅可以增加产区群众收入，而且对解决三农问题，促进林业产业结构调整，发展壮大林业经济具有十分重要意义。

项目建设是发挥主渠道和龙头作用，促进粮油产品流通和农业结构调整需要。

生活资料市场稳定，直接影响到了社会稳定。

该项目建成后，将更好地发挥主渠道作用，通过现代化交易方式，大大减少流通环节，降低成本，保障供应，促进市场繁荣。

将对食用油生产和流通起到重要推动作用，在生产者和消费者之间形成绿色通道，为产品提供交易展示平台，形成特色经济。

通过机制调控，充分运用经济杠杆手段运营，起到监控平抑物价水平维护社会市场安定带动作用，有利于形成以项目建设地为中心，辐射周边地区，具备现代化水平和较强专业性仓储基地，充分发挥市场主渠道作用。

通过本项目建设，可以将产销信息及时地传递给企业，引导企业生产向无公害绿色高效方向发展，提高我国农产品竞争力。

为此，湖南有限公司抓住有利时机建设食用油仓储设施及配送体系，完善基础设施及服务功能，建成个具有现代化配套设施，集食用油储存加工配送等功能为体专业化仓储基地，对衔接产需满足消费吸引投资拉动需求增加就业机会发挥积极推动作用。

项目建设可行性编制依据食用油仓储设施建设工程项目可行性研究报告于年月由湖南有限公司委托，经过现场勘察和充分调查，收集有关资料后研究论证完成。

本报告主要以下列文件和基本资料为编制依据国务院办公厅关于促进油料生产发展意见原国家计委等六部委联合下发计经贸号关于进步加快农产品流通设施建设若干意见国务院关于促进流通业发展若干意见国发号食用油仓储设施及物流配送体系总平面布臵图国家发改委建设部发布建设项目经济评价方法与参数第三版其他有关规程规范标准及项目有关基础资料。

编制范围通过对项目拟建地区经济发展和市场现状等进行调查，论证项目建设必要性及有利条件。

确定项目选址与总平面规划。

通过调查和测算分析，确定项目建设规模和工程技术初步方案。

估算项目总投资，提出资金来源与筹措方案，拟定投资计划和实施进度安排建议。

定性分析项目经济效益和社会效益。

从技术经济环保社会等方面论证项目建设必要性，经济上合理性和技术上可行性，提出研究结论和建议。

项目建设有利条件符合国家产业及政策项目建设利用衡阳市万亩油茶林资源进行综合开发，形成油茶产业链，化资源优势为产品优势，符合国家三农政策，并可带动衡阳地区万户农民年均增收元以上。

符合市场需求该项目仓储所用山茶油可与当今世界最好植物油橄榄油媲美，公司自主开发山茶健康油营养成分达到欧盟有机食品标准，荣获中国第六届国际农博会金奖，从回归自然和健康消费趋势看，该产品有广阔市场前景与空间。

由炼油派发出附产品茶皂素制作化妆品，由提炼茶皂素后茶籽饼粕茶果壳经过加工而成有机肥料，以及随后副产品生物酒精以及活性炭等，将油茶籽原材料利用得无以复加。

公司通过油茶资源形成产业链，市场有需求，产品有特色，既可以形成个支柱产业，形成新经济增长点，又可以带动农民致富，是个较好农产品资源综合开发项目。

符合国家战略需要粮油安全储备直接关系到国计民生，是国家发展战略要求，是人民生活保证。

目前，湖南区域内上规模性食用油仓储体系，而该市区域内人口众多，而食用油需求量大，且该区域为国家茶籽油重点产区，建设食用油仓储设施迫在眉睫。

项目区基本情况地理交通耒阳位于湖南省东南部，总面积平方公里，总人口万，市区常住人口万。

耒阳是伟大造纸术发明家蔡伦故乡，素有荆楚名区美誉。

改革开放以来特别是近几年，耒阳坚持以发展为第要务，着力优化发展环境，大力实施开放带动战略，致力打造三相明珠，社会，经济已进入发展快车道。

耒阳南临广东，是湖南省经济战略重点五区廊南大门，是内陆地区主动接受粤港澳经济辐射积极承接珠三角产业转移前沿地。

水陆空交通俱全，京广铁路国道京珠高速公路纵穿南北，连通闽南赣南湘南省道横贯东西，新建成武广高速铁路穿越全境，并设耒阳战耒水舂陵江四季通航枫冲机场拟军民两用。

到广州武汉南昌桂林等地均可在小时内到达，已全面融入中南小时经济圈。

综合经济据初步核算，耒阳年全市生产总值实现万元，按可比价计算后同比上年同期增长，其中第产业增加值万元，同比增长第二产业增加值万元，同比增长第三产业增加值万元，同比增长，按平均常住人口计算，人均