（批复）4百亩无公害蔬菜花卉种植基地项目可研建议报告（发改委）

预计运营成本本项目总成本费用包括水电肥苗农药成本工资福利费维修费折旧费摊销费利息支出等。

正常年平均总成本费用为万元，经营成本万元。

水电肥苗农药成本项目占地亩，每亩水电肥苗农药综合成本为元，每年平均按照两个生产季节计算，费用合计为万元。

营业税金及附加按照国家税法有关规定，本项目为涉农产业，国家鼓励农业企业，免增值税营业税所得税，本项目根据购销合同金额贴印花税，计入管理费用。

其他成本估算材料费包括包装材料费，项目正常年材料费万元。

工资福利费本项目定员为人，按人均年工资及福利费元计算，项目正常年工资福利费为万元。

维修费按投入固定资产原值计取，项目正常年修理费为万元。

固定资产折旧及无形递延资产摊销固定资产折旧费估算按分类提取，房屋及建筑物投入原值为万元，折旧年限为年，按平均年限法计算，其折旧率为，年折旧额为万元机器设备投入原值为万元，折旧年限为年，年折旧率为，年折旧额为万元。

年平均折旧费总额为万元。

固定资产投资银行贷款利息项目生产经营期年均发生利息支出万元。

耕作油料及运输费年估算费用为万元。

技术开发及产品宣传费按照年收入估算，每年费用为万元。

管理销售费按照收入估算，每年费用为万元。

蔬菜加工费用按照元公斤计，年需费用万元。

正常生产年份，项目年平均成本为万元。

预计项目收入最终产品产量及售价辣椒按年产辣椒公斤，其在当地平均销售价按元公斤计。

年收入万元。

茄子按年产茄子公斤，其在当地平均销售价按元公斤。

年收入万元。

瓜类菜按年产瓜类蔬菜公斤，其在当地平均销售价按元公斤计。

年收入万元。

豆类菜按年产豆类蔬菜公斤，其在当地平均售价按元公斤。

年收入万元。

高营养菜按年产公斤，其在当地平均售价按元公斤计。

年收入万元。

花卉按年产株，其在当地平均售价按元株计，年收入万元。

正常生产年份，项目年平均总收入为万元。

清偿能力分析从资产负债表可以看出，项目资产负债率最高年份为，以后各年逐年减少，项目具有较强清偿能力。

项目还款资金来源项目还款资金主要利用固定资产折旧无形和递延资产摊销以及未分配利润偿还。

还款方式建设资金贷款采用等额还本，利息照付，建设期不还方式。

借款偿还期根据项目建设贷款额，自生产经营期开始，每年等额还本万元，年可还清全部贷款。

盈亏与敏感性分析假定项目在生产经营期间各种因素相对稳定，从企业角度考虑维持不亏损最低生产能力利用率。

项目达到设计生产能力正常年份时，以平均值计算，即生产能力利用率达到时项目盈亏平衡。

可见，项目盈利能力较强。

盈亏平衡点生产能力利用率达到时，不盈不亏，大于时企业有盈利小于时，企业开始亏损。

所以，企业除抓好生产外，还要做好促销工作，确保经济效益目标实现。

由敏感性分析结果看，影响该项目经济效果好坏最敏感性因素是销售收入售价和销售量综合反映，其次是生产经营成本，再其次是项目投资。

销售收入对内部收益率影响营业收入变化项目财务净现值变化静态投资回收期动态投资回收期﹥基准收益率建设投资对内部收益率影响建设投资变化项目财务净现值变化静态投资回收期动态投资回收期基准收益率经营成本对内部收益率影响经营成本变化项目财务净现值变化静态投资回收期动态投资回收期基准收益率财务效益分析法定盈余公积金及法定公益金法定盈余公积金按可分配利润计提。

法定公益金按可分配利润计提。

利润估算产品销售收入减去总成本费用及销售税金及附加得到利润总额。

项目正常年平均利润总额为万元。

财务盈利能力分析通过附表财务现金流量表计算得以下财务指标财务内部收益率为财务净现值为万元静态投资回收期为年含建设期动态投资回收期为年含建设期项目达到设计能力时，年均投资利润率为。

财务评价结论通过上述技术经济分析表明，本项目各项财务评价指标较好，项目具有较强抗风险能力和盈利能力，有很好经济效益。

综合以上分析，本项目财务是可行。

第十三章社会效益分析产业影响本项目建设主要目就是依托科技与资源环境条件优势，按照高起点高科技高效益原则，围绕推进农业科技进步，加快项目区现代高效农业发展，提高农业整体经济效益及农民增收致富总目标，应用现代生物技术农业设施栽培技术和无公害生产技术，建设在生产上具有超前性，技术上具有先进性，产业上具有带动性示范基地，提高特色农业栽培生产水平和产品附加值及科技含量，在获取高效益回报同时，把示范基地建成加速高新技术成果转化和集约化高效经营展示园生产过程中恶性循环。

特别是年代后期，随着我国市场经济建立，种以最大限度增加蔬菜单位面积量从而获得较高经济利益生产方式尤为突出，大量剧毒农药化肥激素等有害物质广泛应用于蔬菜生产，特别是城市工业快速发展，工业三废污染也日趋严重，污水灌溉和空气污染导致了蔬菜等产品虽数量充足，品种多样，外观商品性好，但内在质量却非常低劣。

经多次市场随机取样监测结果显示，蔬菜农药残留超标，有甚至严重超标，更为可怕是人们如果长期食用有毒物质超标蔬菜，会导致慢性积累中毒，出现了些奇病怪病和疑难杂症，给人们身体健康造成极大损害，也给农业生态环境造成严重破坏。

就我国蔬菜供求形势来看，国内市场对蔬菜产品质量要求也愈来愈高，我国北京深圳上海等部分城市已开始蔬菜市场准入制，严禁非无公害蔬菜产品入市销售。

所以不及时调整农业产业结构发展无公害蔬菜，蔬菜外调增值将出现困难，农民收入增加也将受到影响。

蔬菜农药残留超标也已成为制约我国蔬菜出口瓶颈，特别是我国已经加入了，在农产品中作为最有国际市场竞争优势蔬菜产品也难以发挥优势，把入世带给我国农民增收大好机遇就此放弃。

因此，发展无公害蔬菜是人民呼唤形势要求农民增收途径。

花卉生产背景在人类社会发展过程中，从采集野生花卉逐步发展为人工栽培利用花卉植物，并围绕花卉栽培花卉欣赏和花卉利用形成了源远流长内涵丰富集物质与精神文明于体花卉文化。

花卉栽培欣赏利用水平与人类社会进步及经济文化发展水平有着密切关系。

我国土地辽阔，气候各异，不仅花卉资源丰富，而且栽培历史久远，许多地方是名花名木故乡。

在中国五千年目投资利润率为，全部投资财务内部收益率为，财务净现值万元全部投资静态投资回收期分别为年含建设期年，全部投资动态投资回收期分别为年含建设期年。

可行性研究报告编制依据十七届三中全会精神及关于拉动内需十项措施国家及陕西省国民经济与社会发展第十二个五年计划国家农业科技发展纲要年国家关于发展特色农业及产业化建设有关产业政策国务院关于实施西部大开发若干政策措施通知全国农村环保工作计划陕西省省委省政府加快农业产业结构调整意见陕西省十二五农业发展规划草案农业部关于加快绿色食品发展意见中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策意见中共中央国务院关于进步加强农村工作提高农业综合生产能力若干政策意见。

综合评价本项目建设完全符合国家重点鼓励发展产业政策，符合二十世纪农业发展方向和趋势，科技含量高，方案设计合理，所采用农业高新技术是成熟，技术路线可行。

在项目选择上充分考虑了西部生态环境建设需要，并结合本地资源优势和农业产业化发展现状，因而具有明显竞争优势项目特色性强产业关联度大产品市场前景好，必将成为个极具有市场竞争力农业科技综合示范项目区，并将取得显著经济效益社会效益和生态效益，对振兴该农业和农村经济，推动传统农业向现代化农业转变，促进农业和农村产业结构调整等方面将起到积极推动作用。

该项目投资方向准确，特色突出，可操作性强，项目区土地资源丰富，地域辽阔，空气清新，无污染源，交通便利，通信网络健全，政策保障有力，信息传递迅速，产品市场前景看好，农业科研力量强，可很快形成辐射带动农村广泛开展利用高新技术改造传统农业示范基地。

第二章项目建设背景及必要性项目区社会经济状况概况位于关中平原北部与黄土高原过渡地带，地处东经，北纬。

东临蒲城县和临渭区，南接西安市阎良区，西连三原县和铜川市耀州区，北与铜川市王益区印台区毗邻。

县城距西安市公里，距公里，距蒲城县公里，距三原县公里，距西安市阎良区公里，距铜川市新区公里。

地势西北高，东南低，中间起伏不平，最低点海拔米最高点海拔米。

县境南北长公里，东西宽公里，总面积平方公里，约占全省国土总面积，约占国土总面积。

境内有西包西禹高速公路和省道，咸铜西韩两条铁路通过，交通便利。

辖个镇个行政村，总人口人。

经济结构及发展水平年认真贯彻落实科学发展观，抢抓国家扩大内需各项政策机遇，全县经济社会呈现持续快速发展良好态势。

全年生产总值完成亿元，增长。

其中二三产分别完成亿元亿元和亿元，分别增长和。

财政总收入亿元，增长，其中地方财政收入万元，增长。

社会消费品零售总额完成亿元，增长。

城镇居民人均可支配收入元，增长农民人均纯收入元，增长。

全社会固定资产投资完成亿元，增长。

全年辖区工业总产值完成亿元，增长，实现工业增加值亿元，同比增长，工业增加值占比重达到。

新增规模以上工业企业户，规模以上工业总产值完成亿元，增长。

年用于社会事业和基础设施建设性投资亿元。

相关产业发展现状设施果业高海拔厚土层大温差强光照多水肥，是多种水果优生区，被列入国家苹果优势产业带规划，是全国个苹果重点县之。

现有苹果面积万亩，是全省面积最大早中熟苹果基地及极晚熟粉红女士苹果基地，并先后荣获中华名果及辉煌十五和谐陕西果业强县称号。

苹果示范区以梅家坪镇为核心，涉及觅子庄里淡村四个乡镇，果园面积亩，是优质早中熟苹果集中区，主要发展早中熟嘎啦美国八号秦阳富陶新世界等优质苹果品种。

示范区内有省级示范园个，省级生态示范村个，属国家命名绿色无公害果品优生区，是陕西果树研究所新特优苹果品种试验基地，年荣获中国优质苹果基地百强乡镇称号。

果品以优早鲜美香等地方特色享誉国内各大果品市场，全年生产优质果品万吨，优果率达到以上，优质早中熟苹果最高价达元斤，且高价位持续时间长，亩均纯收入元以上，亩均收入万元以上果农户占到区内果农户。

富平早熟苹果通过各地客商销往西欧俄罗斯马来西亚香港广东江苏等国家和地区。

设施蔬菜按照市场主导合作社牵头农民自愿组合原则调整产业结构，指导农户