（批复）云县爱华镇昔汉加油站项目可研建议报告（发改委）

表汽油产品方案表样品名称车用汽油备注爆炸极限引燃温度自燃点进样量引燃延迟时间闪点表轻前期工作费建设单位管理费工程监理费工程招投标质检质监费以及绿化环保费等。

其中土地综合使用费按万元亩计算，不另外支付其他补偿方面费用，合计万元。

工程勘察设计费按建筑工程费估算。

建设单位管理费按建设直接投资建筑工程费设备及工器具购置费安装工程费估算。

工程建设监理费按建设直接投资费估算。

工程招投标质检质监费按建设直接投资费估算。

工程建设监理费按建设直接投资费估算。

环保绿化费用按直接投资估算。

银行贷款利率按计。

④基本预备费本项目按万元估算。

铺底流动资金本项目按万元估算。

投资估算结果项目工程总投资万元。

其中建筑工程费用万元设备购置及安装费万元工程建设其它费用万元基本预备费万元铺底流动资金万元资金筹措项目资金筹措方式及来源个人自筹万元，银行贷款万元。

资金使用计划年月年月完成项目投资万元，项目建设资金在个月内用完，铺底流动资金万元待项目验收证照齐全后投入。

第十六章经济效益分析经济效益计算依据及说明中国国际工程咨询公司年编写新建项目可行性研究经济评估方法。

国家发改委年建设项目经济评价方法与参数第三版。

工艺专业概算专业提供基础数据。

价格产品价格都是项目建设期末不含税价格，产品销售价格为平均售价。

盈余公积金公益金按财务制度规定，企业上缴所得税后利润分别按提取盈余公积金公益金。

主要参数财务基准收益率全部投资行业规定值。

其中基准收益率参照建设项目经济评价方法与参数第三版各行业综合平均结果。

基本数据本项目经济计算期定为年，项目建设期为年，经营期年，经营期第年按生产负荷计，第二年按生产负荷计，从第三年开始至第年均按满负荷生产计。

资金使用规划为在建设期内，建设投资在个月内分期投入，流动资金随生产负荷变化逐年投入使用。

成本费用测算外购原辅材料燃料及动力按产品材料燃料消耗定额进行测算，每吨汽油综合成本按元计算，经计算每年吨汽油成本费用合计万元每吨柴油综合成本按元计算，经计算每年吨柴油成本费用合计万元全年柴油和汽油成本为万元。

工资及附加工人工资及福利费按万元人年计，本项目定员人。

工资及福利费合计万元年。

折旧及摊销根据项目固定资产无形资产及其他资产计提。

本项目形成固定资产原值为万元人民币，预留残值率按平均年限分类计提折旧方法计提折旧费，年折旧费为万元。

维修费维修费按固定资产原值计，其他管理费用按销售收入计，银行贷款利率按计。

经计算，每年维修费需万元，其他管理费万元，年财务费用万元。

销售收入及税金销售收入每吨汽油平均销售价格按元计算，经计算每年吨汽油销售收入合计万元每吨柴油平均销售价格按元计算，经计算每年吨柴油销售收入合计万元全年柴油和汽油销售收入为万元。

本项目正常年销售收入为万元。

销售税金产品增值税率按计，城乡维护建设税率，教育费附加税按计，扣进顶税后年应缴销售税金及附加万元。

利润总额及分配根据相关依据参数等资料，所得税税率按来计算，本项目正常年可实现利润总额万元上交所得税万元可供分配利润为万元，可提取盈余公积金万元，可提取公益金万元。

财务盈利能力分析财务现金流量分析根据测算得出，项目财务内部收益率均大于行业基准收益率和银行贷款利率，说明项目有较好财务盈利能力，财务净现值均大于零，说明本项目在财务上是可以接受。

所得税前投资回收期为年含建设期，所得税后投资回收期为年含建设期，均小于行业基准投资回收期，这表明项目投资能及时回收。

静态评价指标分析投资利润率投资利税率以上指标表明本项目投资利润率，投资利税率均高于同行业平均指标，说明项目经济效益较好。

不确定性分析项目评价所采用数据，大部分来自估算和预测，有定不确定性。

为了分析不确定因素对经济评价指标影响，需要进行不确定性分析，评估项目可能存在风险，以考察项目财务可靠性。

本项目不确定分析进行敏感性分析和盈亏平衡分析。

敏感性分析鉴于产品产量销售价格投资及经营成本等因素对项目财务内部收益率有不同程度影响，所以有必要在定变化幅度内进行敏感性分析，以上各单因素变化对所得税前财务内部收益率影响见敏感性分析表。

敏感性分析表序变化因素号变化幅度基本方案销售价格经营成本产品产量建设投资从上表可以看出，投资和销售量变化对该项目财务内部收益率影响不大，销售价格和经营成本变化对财务内部收益率影响较大，但在可能变化幅度内，项目内部收益率都高于基准收益率和贷款利率，说明项目具有较强抗风险能力。

盈亏平衡分析盈亏平衡分析是种盈亏临界点分析。

进行分析时，将产量或者销量作为不确定因素，求得盈亏平衡点所对应销量。

盈亏平衡点越低，项目适应市场变化能力越强，抗风险能力也越强。

盈亏平衡点常用生产利用率和产量表示。

盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本销售税金计算结果表明当经营达到设计能力，即销售收入达到万元时，企业就可以保本。

财务评价结论通过以上财务评价及不确定性分析表明本项目投资效果明显，经济效益较好，有较强清偿能力和抗风险能力，本项目财务及经济效益可行，项目财务经济效益良好。

第十七章项目风险分析项目主要风险因素识别工程自然条件风险工程地质条件水文条件及其它自然条件在工程实施中发现与预测情况发生重大变化，导致工程量增加投资增大工期延长而对项目实施带来风险。

资金风险如果项目建设资金供应不能按计划到位或者资金来源中断，将导致项目工成品油市场供求趋势成品油市场呈现紧平衡态势。

今年以来，成品油受国际市场油价持续上涨高位运行和国内成品油资源需求旺盛双重影响，资源供需矛盾进步加剧，特别是柴油资源持续紧张。

价格高位攀升并保持坚挺态势。

从年至今，国际油价路飚升拉动着国内成品油价格持续攀升，更深深牵动着国内成品油定价机制敏感神经。

受其影响，国家发改委在年连续五次调整成品油价格基础上，年又连续三次调整了成品油价格，使成品油价格持续攀升。

年油价有望平稳高位回落。

导致成品油资源趋紧，价格上扬主要原因是国内成品油价格逐步与国际油价接轨，在解决成品油与原油价格倒挂矛盾过程中资源紧张局面逐步缓解。

二是及临沧市经济快速稳定增长，使汽车运输以及现代农业等领域对成品油消费需要增长势头强劲，成品油消费量也随之攀升。

预计年，成品油市场仍将呈现紧平衡态势，资源紧张局面得到进步缓解，成品油交易量将以左右以上速度增长，达万吨以上，柴油比重将进步扩大。

加油站数量统计目前，拥有加油站座，平均服务半径超过公里，大大超过最大合理服务半径公里标准。

据有关数字显示，年临沧市全市贸易企业实现汽车交易量万辆，同比增长新增机动车多辆，同比增长。

最近几年，机动车平均每年都在以左右速度增长，加之，其他县区过往车辆增加，成品油需求也以与之相当速度增加，这就势必形成加油站建设必须适应这种变化。

汽车数量增加，而作为成品油终端市场触角，加油站建设必须随之做出调整。

第三章建设规模与产品方案建设规模根据当地及过往机动车辆流量和周边加油站密度情况，确定建设规模为占地面积亩，约合平方米，总建筑面积平方米，车道，台税控加油机共设个埋地储罐，总储容量，其中柴油储罐个，柴油总容量为汽油储罐个，汽油总容量为。

为二级加油站。

产品方案根据项目改扩建建设规模，本图，将有利于建立健康有序市场环境，有利于建立布局合理竞争有序功能完善成品油销售服务网络体系，从而推动整个行业步入持续健康稳定发展轨道，为当地经济和企业发展起到持续推动作用。

国家商务部出台成品油市场管理办法为加强成品油市场监督管理，规范成品油经营行为，维护成品油市场秩序，保护成品油经营者和消费者合法权益，根据国务院对确需保留行政审批项目设定行政许可决定国务院令第号和有关法律行政法规，商务部于年月日以中华人民共和国商务部令年第号文发布了成品油市场管理办法，自年月日起实施。

面对着开放成品油市场，机遇与挑战并存。

为贯彻执行国家对成品油零售经营企业要求，菊拟在爱华镇云凤路段昔汉无加油站布点情况下，决定选择周边环境优越交通运输车辆繁多地段建设昔汉加油站。

投资目意义和重要性加油站建成后，在今后长期经营过程中，定能形成固定顾客群，为其提供优质油品和服务。

根据我国加入世界贸易组织承诺，年月日中国成品油市场已经全面开放。

面对成品油市场开放机遇和挑战，建成后加油站将按照国家商务部成品油管理办法规定和要求适时加强经营力度，营造营销网络，不断加大占领市场份额，努力把加油站经营业务做大做强。

报告研究范围本可行性研究报告对项目提出背景，对投资建设本项目意义和必要性，建设方案和站址选择，对装卸成品油及加油工艺技术路线选取和站区罩棚罐区站房设置，对公辅设施及总平面布置优化，对项目建设有利条件，对工程节能环境保护职业安全卫生消防安全，对项目实施进度计划，对项目管理及油品营销，对工程建设总投资资金筹措和经济效益比较综合全面进行分析和评价。

项目概况项目建设地点本项目拟建于国道昔汉路段。

建设规模与目标建设规模新建成加油站拟设个埋地储油罐，总储油量为，车道，台税控加油机，为二级加油站。

主要目标保证油品质量，追求最大效益，年销售收入达万元以上。

主要经济技术指标表主要技术经济指标表序号项目名称规格单位设计指标备注经营规模总储油量立方折合车用汽油储量立方米二级加油站年工作日天经营制度班天加油站定员人年消耗车用汽油柴油吨年占地面积及建筑面积积积项目总用地面积亩建筑占地面积建筑总面积容积率︰建筑密度绿化率停车位个项目总投资万元固定资产投资万元流动资金万元财务评价指标万元年平均销售收入万元年所得税万元年税后利润万元正常年年总成本费用万元正常年投资利润率投资利税率全部投资回收期年税后综合评价结论车用汽油柴油来自中石油中石化及及下关等周边城市石油公司。

降低油料运输成本，使销售油品效益提高。

采用成熟工艺技术及设备，操作可靠。

车辆每年以速度在递增，加之该加油站在到永德临沧等地必经路段，所在位置为交通要道，车辆加油量会不断加大。

本项目从财务分析上是可行，投资少，投资回收期短，具有明显经济和社会效益。

第二章市场预测分析产品介绍汽油英文名为，外观为透明液体，主要是由各族烃类组成，按研究法辛烷值分为号号号三个牌号。

具有较高辛烷值和优良抗爆性，用于高压缩比汽化器式汽油发动机上，