（批复）千吨清真肉制品项目可研建议报告（发改委）

适合于野外工作人员旅游无需加热食品目前同类产品大多为冷食产品。

对于荤肉类产品，有很多消费者喜欢加热后食用。

本项目加工成产品无需加热，方便了在野外工作或旅游人算与资金来源投资概算依据国农办号国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲。

关于调整农业综合开发资金若干投入比例规定。

国发改号轻工业工程设计概算编制办法。

投资概算固定资产建筑工程费按当地近期竣工类似工程造价以平方米估算。

其它费用按轻工业工程设计概算编制办法及有关规定计算。

固定资产投资估算本项目固定资产投资估算值为万元。

流动资金本项目按流动资金估算表估算流动资金总额为万元。

资金来源本项目总投资万元，全部由企业自筹。

自筹资金及来源旗食品有限公司是以屠宰加工于体综合性企业，具有定经济基础和自筹能力，能够保证项目自筹资金按时到位。

资金使用和管理本项目固定资产投资在建设期内全部投入。

流动资金在投产后按生产能力及实际生产情况投入使用。

根据农业开发多种经营项目资金办法，在资金管理上要实行专户存储专人管理专帐登记管理办法。

专项资金任何单位和个人不得拆借挪用和变通使用，由市财政局农业综合开发办公室进行财务跟踪分析，确保项目建设顺利进行。

第十章财务评价财务评价依据编制依据依据建设项目评价方法与参数第三版进行编制。

关于调整农业综合开发资金若干投入比例规定财发号取费标准销售税金及附加按国家有关规定计取。

所得税按应税所得额计取。

本项目分为建设期和计算期，建设期为年，计算期为年。

本项目按投产第年生产负荷达设计能力，第二年达。

本项目为加工项目，基准贴现率按确定。

增值税率按农副产品原料进项税抵扣，熟制品按计增值税。

销售收入销售税金及附加估算销售收入本项目建成后可年产清真食品吨牛肉干销售价格为元吨，计划年产吨。

牛蹄筋销售价格为元吨，计划年产吨。

牛板筋销售价格为元吨，计划年产吨清真水饺销售价格为元吨，计划年产吨此外，还有清水牛排牛羊杂罐头等，按各产品售价计算，达产后年销售额为万元。

销售税金及附加应纳增值税万元，城建维护税万元，教育费附加万元。

正常年销售税金及附加为万元。

总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算经统计计算，牛肉干生产成本平均为元吨，牛板筋生产成本平均为元吨，牛蹄筋生产成本平均为元吨，清真水饺生产成本平均为元吨其中主要成本为原料牛肉，牛肉平均元吨，另外考虑调味辅料及其它生产成本。

项目总成本估算本项目年平均总成本费用为万元。

固定资产折旧采用分类平均年限法进行计算，年折旧额为万元。

全厂定员为人，工资及福利按每人每月平均工资元计，年工资及福利费总额为万元。

修理费按固定资产折旧计取，为万元。

其它费用，含销售费用万元管理费用万元。

经营总成本估算本项目年平均经营成本为万元。

财务效益分析本项目平均利润总额为万元，公积金和公益金分别按和计取。

平均投资利润率平均利润总额总投资平均投资利税率平均利税总额总投资全部投资静态回收期税后年税前年含建设期年。

财务内部收益率税后税前。

均高于行业基准收益率，说明项目在财务上是可行。

盈亏平衡分析以生产能力利用率表示盈亏平衡点为，即当生产能力达到设计能力时企业就可保本，风险较小。

财务评价结论综上所述，财务内部收益率高于行业基准收益率，各项评价指标均高于行业基准指标，说明该项目具有较好经济效益。

由不确定性分析看，本项目盈亏平衡点为，各单因素变化对内部收益率影响结果表明该项目具有定抗风险能力。

因此，该项目在财务上是可行。

第十二章农业产业化经营与农民增收效果评价农业产业化经营壮大主导产业，促进结构调整分析发展现代畜牧业是建设社会主义新农村新牧区建设首要任务，是科学发展观指导畜牧业工作客观要求。

内蒙古旗清真食品有限公司吨肉制品新建项目实施，有利于提高当地农牧民养羊养牛积极性有利于带动旗以及周边地区养殖业发展有利于壮大当地畜牧业规模，进而推进当地畜牧业产业化进程。

按照遵循自然规律和市场导向，发挥优势，突出特色原则，调整优化畜牧业结构，加快发展现代畜牧业和深加工产业，大力提高畜牧业在第产业中比重。

完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等通过内蒙古旗清真食品有限公司新建项目示范引导和辐射，可在更大程度上使农牧结合，相互促进，推进产业化进程。

同时随着当地养殖业规模不断扩大，养殖业将逐步形成独具特色地方性支柱性产业，通过深加工，可直接增加地方财政收入企业收入和农牧民收入，为旗及周边地区农村经济产业结构调整及可持续发展将起到极大推动作用。

辐射带动能力分析项目单位与农户利益联结机制在市及旗有关领导大力支持下，内蒙古旗清真食品有限公司新建肉羊养殖基地个，分布于市集宁区兴和县和商都县六个乡镇。

各个养殖基地与农牧民签订肉羊养殖科技服务和羔羊回收合同，双方均已合同形式确定确立义务和责任，以确保公司生产加工原料来源。

辐射带动基地通过该项目实施，可直接带动肉羊肉牛养殖基地处，每处平均每年牛羊出栏数达万只左右，主要集中在市周围四子王旗商都县及旗等地区。

按每处每年牛羊存栏万只计算，通过该项目实施，可辐射带动肉羊肉牛养殖基地处左右，主要分布于呼和浩特市和林县武川县河锡林郭勒盟等地区。

辐射带动农户项目达产后，连冷冻产品在内，预计年加工育肥羊万只，以每户农户饲养只羊计算，可直接带动万农户饲养肉羊户间接增加就业人数万人预计年加工育肥肉牛万头，按户均育肥头牛计算，可直品比例也逐年上升，为牛羊肉制品加工企业带来了生机。

世界上肉制品种类很多，德国有多种，法国香肠种，瑞士巴塞尔色拉米工厂常年生产有个品种日本有多种。

市场前景分析随着世界人口不断增加，解决人类食品营养直是各国政治家和科学家十分关注重要问题。

在畜牧业向人类提供肉鱼蛋奶等食品种类中，牛羊禽肉所占比例在逐年上升，据联合国粮农组织资料显示，年牛肉价格为美元吨，比年上涨了，比十年前上涨了。

年，国内产区羊肉价格上涨了，保持了良好销售态势。

高档优质牛羊肉直是国内和国际上追求健康时尚食品。

随着我国和国际在金融贸易等方面接轨，外商会更加看重产自内蒙古天然草原牛羊肉产品。

国内人民生活消费水平提高，文明程度提高，也会增加对酱卤产品消费。

我国有亿农村人口，开发针对农村居民消费酱卤食品具有具大市场潜力。

目前我国畜禽产品加工制品比重只占生产总量，与其它发达国家相比差距甚远。

我国肉类生产绝大比重属于初加工性质，产品附加值低，保鲜和货架期短，市场适应能力差，冷冻肉热鲜肉仍占据着大部份市场份额，即使是熟肉制品，也主要是中低档高温火腿肠占较大比例。

西方发达国家肉制品加工往往占到，个别国家则达到以上。

因此开发加工内蒙古天然草场生产牛羊肉深加工产品，在未来国际市场和国内市场都有较大潜力。

项目产品市场竞争优势分析产品独具民族特色公司所生产肉制品，从原料生产到产品加工都充分考虑不同消费人群习惯，开发出多个具有民族特色产品。

产成品在成本上优势通过公司生产实践证明，利用公司自已屠宰加工所得原料肉加工熟制品，在成本上具有极大市场竟争优势。

目前生产牛肉干牛蹄筋市场利润较高。

产品质量稳定，货架期长，适合远距离输送工艺技术与国内知名企业合作，技术保障性强。

通过高压高温杀菌，保质期长。

对运输中贮藏温度湿度无要求，食品卫生安全有保证，具有极强市场竟争能力。

食品有限公司利用自身技术优势，建设特色清真肉类食品工程项目，该项目采用主要原料为牛羊肉。

市具有天然草原牧场，基本上没有工业废弃物污染物，其养殖牛羊具有抗病性强生长周期短为纯绿色肉原料特点，能提供大批量营养丰富风味优良牛羊肉产品。

自治区和旗三级政府对本项目非常重视，正在制定规划和扶持政策，为优化畜牧业产业结构，重点发展农畜产品加工业，并把特色肉类加工项目作为加工业重点项目，在当地及周边地区大力发展肉牛肉羊养殖业，为项目今后进步发展打下良好基础。

项目建设必要性调整农业产业结构和推进农业产业进程多年来，市农业直以农业和牧业结构为主，但缺乏农畜产品深加工企业。

影响了农牧民生产积极性，减少了农牧民收入。

本项目实施，不仅可以加快当地种植与养殖业发展，同时也可以改善当地养殖业结构，成为调整农业产业结构带动地区经济发展增加农牧民收个重要支撑点。

实现农牧业结构优化升级，增加农民收入，是当地政府十五期间农村经济工作核心任务，也是投资农业建设农业产业化出发点和落脚点。

养殖及肉类加工业也是市旗支柱产业之，它发展不仅可以带动当地肉羊肉牛养肉牛殖业发展，而且还可以带动包装业建筑业种植业发展。

有利于农民脱贫致富。

当地有肉牛与肉羊养殖传统，由于采用了圈养舍养，环境没有大污染，可提供高品质肉产品。

可采用公司基地农户形式，企业收购肉畜，就近加工，可形成种养加产供销体化产业链，带动农业经济作物种植业和肉畜养殖业饲料加工业发展。

该项目实施可以改变当地传统农业产业结构，带动加工业商业服务运输业发展。

还可为当地带来定数量就业机会，并使季节闲臵劳动力得到定程度利用，进而增加农户收入。

加工业发展，产业链形成，还可增加当地税收。

项目建设可行性项目建设地完善基础设施为项目实施创造良好条件项目区通讯设施完善，客运与货运均方便。

项目区有充足水电煤供应，为实施农业综合开发提供了能源保障。

原料供应有保障项目区地处市旗工业园区，土地肥沃，灌溉条件好，地表水资源十分丰富，肉羊和肉牛养殖量在不断扩大，充足资源，为发展肉制品深加工提供了重要支撑。

同时公司已建立自己饲养基地和屠宰加工生产线，为项目实施奠定了基础。

当地政府提供有力政策支持和保护畜产品深加工业是国家产业政策鼓励和支持重要领域。

尤其是在当前进行农业和农村经济结构战略性调整过程中，国家已明确把农业放在突出发展位臵上加快发展。

旗政府将养殖及深加工业发展作为项重要工作来抓，已决定对项目在实施过程中用水用电用地提供政策支持，在交通运输方面全力保障，并确定建立相应体系和协调金融部门贷款等政策措施来支持项目建设和发展。

第三章建设条件项目区概况地理位臵及区域范围右翼前期位于内蒙古自治区市中南部，旗境东接兴和县，南林丰镇市，西靠桌资县，与后旗相连接，中部是市政府所在地集宁区。

旗辖个镇个乡个村委会，个村民小组，全旗总人口万人，其中农村人口万人，蒙古族占。

旗政府所在地土贵乌拉镇面积平方公里，镇内人口万人。

自然资源状况旗周边地区农畜产品种类多，特别是莜麦