（批复）千辆纯电动客车产业化项目可研建议报告（发改委）

我国下大决心研究开发和推广使用确定性分析盈亏平衡分析项目全部投产达到设计生产能力后正常年份第年盈亏平衡点计算如下固定成本销售收入可变成本增值税及附加计算结果表明项目投产后达到设计生产能力时，项目即可保本，说明项目具有良好抗风险能力。

敏感性分析本项目做了所得税前后全部投资敏感性分析，分别对建设投资经营成本销售收入各单因素正负变动时对财务内部收益率影响程度。

可行性研究报告表敏感性分析报表项目内部收益率净现值投资回收期税前税后税前税后税前税后基本方案建设投资增加建设投资减少产品销售收入增加产品销售收入减少经营成本增加经营成本减少收入增加成本增加投产期推迟年从上表可见，在三个变动因素中，销售收入变动最为敏感，经营成本变动敏感度次之，而建设投资变动影响最小。

财务评价主要数据及指标项目主要分析数据及指标见下表，主要分析指标达到或符合行业标准，项目具有良好盈利能力和清偿能力，并具有财务生存能力和良好抗风险能力。

可行性研究报告表财务评价主要数据及指标序号项目单位数据和指标备注主要数据项目总投资万元其中固定资产投资万元铺底流动资金万元固定资产长期借款万元铺底流动资金借款万元项目资本金万元销售收入万元达产年增值税及附加万元达产年新增利润总额万元达产年所得税万元达产年税后净利润万元达产年评价指标投资收益率投资利税率项目资本金净利润率项目投资财务内部收益率税后项目资本金财务内部收益率税后项目投资财务净现值万元税后项目投资回收期年税后含建设期借款偿还期年利息备付率计算期综合偿债备付率计算期综合盈亏平衡点可行性研究报告第十六章结论结论车辆制造有限公司年产辆新能源客车研发及产业化项目，符合国家发改委产业结构调整指导目录年本第类鼓励类第十三项汽车中第条压缩天然气氢燃料合成燃料液化石油气醇醚类燃料汽车和混合动力汽车电动汽车燃料电池汽车等新能源汽车整车及关键零部件开发及制造产业政策。

本项目符合国务院办公厅汽车产业调整和振兴规划第三条产业调整和振兴主要任务中第三项支持企业自主创新和第五项实施新能源汽车战略，推动纯电动汽车充电式混合动力汽车及其关键零部件产业化产业政策，本项目建设是非常必要。

随着世界能源危机和环保问题日益突出，发展节能汽车和新能源汽车，应对能源短缺和环境保护带来挑战，已迫在眉睫。

该项目实施对加快我国新能源汽车工业发展，构建和谐社会节能环保和公司可持续发展具有重要意义。

该项目建设是非常必要。

该项目选定产品技术起点高，具有较高附加值和技术含量，有广阔销售市场，产品与工艺都与工厂现实状况有继承性，设计中选用工艺方案及设备具有合理性经济性与先进性，物流基本合理，可保证生产纲领实现。

财务评价表明本项目达到正常年份可实现销售收入万可行性研究报告元，增值税及附加万元，利润总额为万元，所得税万元，项目财务内部收益率为，投资收益率，投资利税率，投资回收期年含建设期，借款偿还期年，盈亏平衡点为，整个项目效益可观，技术经济指标良好。

综上所述，本项目建设是可行。

可行性研究报告固定资产折旧费估算表表单位万元序号项目折旧起始年折旧年限原值折旧率第年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十年固定资产合计原值折旧费净值房屋及建筑物原值折旧费净值设备原值折旧费净值可行性研究报告无形及其它资产费用摊销表表单位万元序号项目摊销起始年摊销年限原值第年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十年无形资产小计土地使用权摊销净值专有技术和专利权摊销净值其他无形资产摊销净值其他资产摊销净值无形及其他资产合计摊销净值可行性研究报告总成本费用估算表生产要素法表单位万元序号项目建设期生产经营期合计第年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十年外购原材料外购燃料及动力工资及福利费修理费其他费用经营成本折旧费摊销费利息支出总成本费用其中固定成本可变成本盈亏平衡点可行性研究报告产品销售收入和增值税及附加估算表表单位万元序号项目单位额定产量销售单价销售量销售收入销售量销售收入产品销售收入纯电动客车辆增值税及附加增值税销项税进项税城市维护建设税教育费附加地方教育附加可行性研究报告借款还本付息计划表表单位万元序号项目利率第年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年合计人民币借款及还本付息年初借款本息累计本金建设期利息本年借款本年应计利息本年还本本年付息偿还借款本金资金来源利润折旧摊销其他资金合计计算指标利息备付率偿债备付率借款偿还期年可行性研究报告项目投资现金流量表表单位万元序号项目建设期生产经营期合计第年第二年第三年第四年第五年第六年第七年第八年第九年第十年第十年现金流入产品销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本增值税及附加汽车示范推广应用工程推荐车型目录，产品性能优越，市场前景良好，该公司已拥有米以上纯电动客车生产技术，并研发了具有自主知识产权整车控制系统，现拥有多名经过德国专门培训成熟纯电动客车技术人员团队，具有纯电动客车生产技术和人才明显优势。

公司经营宗旨以客户需求为导向，注重技术与市场结合，提供高品质产品和服务，为顾客创造最大价值。

公司管理理念求实创新进取人才品质业绩速度。

第五章行业现状及产品市场需求预测新能源客车国内外发展现状与趋势随着工业化和城市化进程推进，世界范围内汽车工业持续发展，汽车保有量不断增加，对经济发展和社会进步发挥了十分重要带动和支撑作用。

与此同时，汽车尾气排放及对石油资源过度消耗所引发对大气环境严重污染，已经引起了世界各国普遍重视。

以电动汽车混合动力汽车和燃料电池汽车为代表先进技术汽车以其良好环保能源特性开始成为国际汽车工业发展潮流和热点之。

目前，世界上许多国家政府和几乎所有著名汽车制造厂商及众多科研机构都在致力于电动汽车研究开发与推广应用。

二十世纪九十年代以后，发达国家先进技术汽车发展速度明显加快，并在若干关键技术上取得了系列重大进展和突破，以美国蓝鸟客车公司英国公司为代表电动客车和轿车已经正式上市销售，并初步实现了规模化生产，显示出良好商业化与市场化发展前景。

英国有万多辆电动汽车在使用，是世界上使用电动汽车最普遍国家。

法国巴黎是世界上最鼓励使用电动汽车城市，已经建立了比较完整充电网站基础设施，并制定了最优惠支持和激励使用电动汽车政策。

在美国纽约已经有多辆混合动力客车在运行，意大利公司混合动力大客车已作为城市公交用车顺利运行了几年，其方面进行研究，提出可行方案，并在此基础上对项目投资进行估算及技术经济分析。

编制指导思想坚持科学发展观，采用科学规划，合理布局，次设计，分期实施建设原则，滚动发展，达到稳中求进目。

贯彻技术进步原则，产品及工艺设备选型达到国际先进水平。

合理使用项目资金，将先进性与实用性有机结合，做到少投入，多产出，实现效益最大化。

严格遵守三同时设计原则，对项目污染进行影响评价和综合治理，使其达到国家规定排放标准。

第三章项目背景及建设必要性项目背景新能源生物技术和新医药新材料电子海洋空间六大是国家战略性新兴产业。

这是国家十二五和国家未来发展重点产业，是中国重大战略选择，战略性新兴产业发展规划即将出台。

年月日月日和日，温家宝召开三次新兴战略性产业发展座谈会，听取经济科技专家意见和建议。

年月日，温家宝在中央举办省部级主要领导干部深入贯彻落实科学发展观加快经济发展方式转变专题研讨班发表关于战略性新兴产业重要讲话，要使其成为支柱产业。

年月日温家宝在天津考察时强调要大力发展战略性新兴产业。

汽车产业已经成为我国国民经济支柱产业之，在国民经济和社会发展中发挥着重要作用。

为应对国际金融危机影响，落实党中央国务院保增长扩内需调结构总体要求，稳定汽车消费，加快结构调整，增强自主创新能力，推动产业升级，促进我国汽车产业持续健康稳定发展，国家发改委特制定了汽车产业调整和振兴规划，该规划提出了揽子实施新能源汽车发展战略，包括推动纯电动汽车充电式混合动力汽车及其关键零部件产业化掌握新能源汽车专用发动机和动力模块电机电池及管理系统等优化设计技术规模生产工艺和成本控制技术建立动力模块生产体系，形成亿安时车用高性能单体动力电池生产能力发展普通型混合动力汽车和新燃料汽车专用部件启动国家节能和新能源汽车示范工程，由中央财政安排资金给予补贴支持大中城市示范推广混合动力汽车纯电动汽车燃料电池汽车等节能和新能源汽车县级以上城市人民政府要制订规划，优先在城市公交出租公务环卫邮政机场等领域推广使用新能源汽车建立电动汽车快速充电网络，加快停车场等公共场所公用充电设施建设等措施。

市委市政府制定并下发了关于优先加快工业发展行动纲要，规划到年，工业增加值确保亿元，力争亿元，年均递增以上，工业总产值确保亿元，力争亿元累计工业投入确保亿元，力争亿元，工业投入占全社会固定资产投资以上。

根据优先加快工业发展行动纲要，汽车装备制造家用电器化工新材料电子信息及软件生物医药食品及农副产品加工等八大产业，将成为工业发展中领跑者。

汽车工业排在首位，汽车工业发展对市工业发展起着举足轻重作用。

十五期间，我国国民经济持续增长，人民生活水平不断提高，在未来年里，我国公路客车需求仍将保持定速度增长，预计年产量增速为左右，公路交通市场需求量较大依然是大中型中高档客车，因此新能源客车产品有着广阔市场前景。

我国油品供应十分紧张，对外依存度已超过。

为了促进汽车行业节能减排，工业信息化部作为行业主管部门，会同有关部门建立了道路车辆生产企业及产品准入制度，对车辆安全环保节能等项指标进行严格管理，制定了新型商用车和其他商用车油耗强制性国家标准，发布了两批商用车燃料油消耗量公告，不符合标准家企业个车型将停止生产。

绿色奥运为新能源车提供了个特别好展示舞台，我国自主研发混合动力燃料电池电动车等近辆新能源车为奥运交通提供服务，其中福田新能源客车成为赛时引导车，已成为北京奥运会上道美丽风景线。

项目建设必要性符合汽车产业发展政策国家发改委产业结构调整指导目录年本第类鼓励类第十三项汽车中第条压缩天然气氢燃料合成燃料液化石油气醇醚类燃料汽车和混合动力汽车电动汽车燃料电池汽车等新能源汽车整车及关零部件开发