（批复）华阴市华山旅游管理局玉泉院广场项目可研建议报告（发改委）

年月至年月完成项目土建及基础设施工程建设。

年月竣工验收。

第十章投资估算及资金来源估算依据陕西省建设厅陕建发号文颁发陕西省建筑工程综合预算定额全国安装工程预算定额陕西省价目表年陕西省建筑工程安装工程仿古园林工程及装饰工程费用定额结合浮动管理市场动态差价计算材料价项目总投资项目固定资产估算总投资为万元见附表，其中区土建工程万元，附助工程万元，辅助设施万元，工程其他费用万元，基本预备费用万元。

资金来源项目固定资产总投资为万元，资金来源为全部资金由香港华洋国际繁耀投资集团有限公司独家投资。

第十章财务评价评价依据国家计委编制建设项目经济评价方法与参数第二版国家有关财税制度项目单位提供基础资料数据清华同方投资项目经济评价软件。

总投资及分年度投资计划项目总投资项目总计投资万元，其中工程建设投资万元，流动资金万元。

流动资金按照分项投资估算法，估算项目满负荷经营年流动资金为万元。

分年度投资计划本项目按两年建设期评价，根据实施计划，设定第年完成建设投资，第二年完成建设投资。

项目建设第二年投入铺底流动资金万元，经营期投入流动资金万元。

经营项目及规模停车场总占地面积平方米，设计停车车位个，根据近年来玉泉院附近停车统计，年停放车辆万车次本项目建成后，附近停车场折除。

营业用房总建筑面积平方米，主要从事餐饮临时休息经营纪念品生活用品等。

按照旅游发展规划，玉泉院年平均旅游人数万人次，按游客消费计，确定其规模为万人次。

经营收入及成本估算停车场年停车万辆次，其中过夜车按计，白天停车收费标准为元辆次，过夜车收费标准为元辆次。

人员工资管理费用等按营业收入计，年共万元。

营业用房年消费人数万人次，人均消费元，年营业收入万元，材料成本按人均消费计，其他管理费按年营业收入计，年管理费计万元。

其它成本估算固定资产折旧项目固定资产投入原值为万元，按平均年限法折旧，折旧年限为年，残值率取，年折旧万元。

无形资产摊销无形资产主要指场地使用权原值为万元，按平均年限法摊销，摊销年限为年，年摊销万元。

递延资产摊销递延资产原值为万元，按平均年限法摊销，摊销年限为年，年摊销万元。

财务评价经营初期计划安排本评价设定项目建设期为年，第年完成建设投资，第二年完成，第三年起满负荷经营，项目计算期设定为年含建设期年。

税金本评价按享受所得税减二免三优惠政策考虑，营业税率取，城乡维护建设税按营业税，教育附加按营业税，项目达产年税金及附加为万元。

正常所得税按利润部分计征。

主要财务指标投资利润率投资利税率财务内部收益率全部投资所得税前，全部投资所得税后财务净现值全部投资所得税前万元全部投资所得税前万元自有资金万元。

投资回收期静态投资回收期全部投资所得税前年，全部投资所得税后年。

动态投资回收期全部投资所得税前年，全部投资所得税后年。

不确定性分析盈亏平衡分析本项目以生产能力利用率表示盈亏平衡点为，即经营规模达到设计规模时，项目盈亏平衡。

可见，项目盈利能力较强。

敏感性分析根据项目特点，本项目只进行单因素敏感性分析，选择人均消费停车费旅游人数停车数经营成本三个因素，对税后全部投资内部收益率指标进行风险性分析，测试这些因素在范围内对项目可盈利性影响见下表图变动因素基本方案人均消费旅游人数经营成本由此上表图可以看出，人均消费旅游人数经营成本对项目盈利能力均产生不同程度影响，其中人均消费对项目影响较为敏感，但变动幅度在时，收益率仍在行业规定范围内，可见，项目抗风险能力强。

财务评价结论本项目财务评价各项指标较好，投资回收期较短，借款偿还有保证，抗风险能力强。

总之，该项目从财务角度考虑是可行。

第十二章结论与建议本项目属旅游景点基础设施建设项目，项目建设符合游客人数突破百万大关，旅游收入将达亿元，以旅游为龙头第三产业产值已占到华阴市四成以上。

但是，由于华山景区旅游品种单，景区容量有限，基础设施建设相对滞后，特别是作为连接华麓区与山岳游览区重要集结点玉泉广场场地狭窄，服务配套设施严重不足，广场道路破烂不堪，广场布局零乱，严重影响华山第景区形象，也给广大游客游览造成负面影响，造成客源市场大量流失。

因而，必须尽快实施本项目，彻底改观第景区形象，为华山旅游业发展与可持续发展拓展更大空间。

项目建设是改善当地投资环境需要华阴市是陕西东部旅游业发展中最具实力城市，长期以来，华山旅游兴衰与华阴经济发展密不可分，几乎是共兴衰，同繁荣。

同时，华山作为东部旅游环线龙头，影响着渭南市域各县市旅游业和招商引资发展。

本项目建成后，将极大地改善景区服务条件，为游客创造良好环境，使游客舒心购物，愉快登山游览，快速往返景区，保证旅游质量，提高华山旅游知名度，创立名优品牌，广泛吸引更多国内外游客游华山，作考察及探险，从而让更多人了解华山，认识华阴，把华山与华阴推向世界，让更多投资者投入到华山与华阴开发与建设中来。

因此，项目建设具有重要现实意义，项目建设十分必要。

项目建设可行性项目建设符合国家产业发展政策，是政府重点扶持发展朝阳产业为了加快中西部地区经济发展，党中央国务院实经理工程监理行政部工程副总经理董事会经营副总经理游客服务中心商务表中大型工业企业集团，旅游业以华山资源为依托，全面带动第三产业发展。

工业与旅游已成为市域经济增长两翼。

年实现国内生产总值亿元，其中第产业亿元，第二产业亿元，第三产业亿元。

以旅游业为龙头第三产业产值占到全市总产值以上。

旅游发展现状华山以其丰富自然景观和人文景观吸引了广大中外游客，并其深刻社会内涵和时代印痕扩大了游客领域。

经过多年开发和建设，华山旅游区已发展成为具有相当规模和较高社会经济效益全国文明景区之。

年被国务院首批确定为个重点风景名胜区之，年被命名为全国旅游胜地四十佳，年被确定为全国文明风景旅游区示范点，年又被评为国家四级旅游区。

自年以来，华山旅游规模直呈上升趋势，由年万人，发展到年万人，平均年增长率为，登山人数由万人增长到万人，增长率在以上。

近年来，旅游稳步增长，保持在以上。

年已突破百万大关。

随着旅游规模扩大，景区旅游收入也总体呈上升趋势，经统计，年旅游收入年增递增率为，年旅游收入增速加快，年均增长率为，以来，旅游收入稳步增长，年均增长率在以上。

年收入为亿元，年已达亿元。

华山旅游业已真正成为华阴以山兴城支柱产业。

尽管华山旅游业近年来发展迅猛，但华山旅游在发展与可持续发展未来趋势中存在着定问题是旅游容量有限，旅游产品单，主要以登山游览为主，对人文及相关旅游资源开发力度不足，未能形成多样化旅游系列产品二是客源市场开拓不足，结构相对失衡。

以登山游览为目游客超过以上，宗教科教及生态旅游者不足，游客中本省占，河南，山西约占，境外及外省游各所占比例不大三是整体形象不完善，旅游商品无品牌四是基础设施建设有待加强，道路及广场建设尤为紧迫五是景观资源保护工作还需进步加强。

玉泉广场现状及华麓区规划情况玉泉广场现状玉泉广场位于玉泉院门前，是华山游客从西山门登山第集散地，原广场仅有场地，周围分布着家单位和住户，广场内建筑面积含临建余，由于历史等原因，各类建筑占据了广场亩场地绝大部分空间，加之，该区域地势南高北低，呈梯级状分布，广场利用面积极小，各类建设用地混杂，布局零乱，文物景点及环境破坏严重，近年来，随着景区旅游人数不断增长，现状广场已不能满足游客在此休息购物以备登山基本需要，安全事故时有发生，广场面积狭小，配套服务设施滞后已成为影响华山旅游形象及旅游业发展主要因素之。

华麓区规划情况华麓区集中了华山主峰道观之下院，名胜古道荟萃是华山风景名胜区重要景区之，同时也是华山风景名胜区旅游服务基地。

区内现状总人口人，基本农业人口人，非农业人口人。

华麓区详细规划该区规划范围北至西潼高速公路，南接陇海铁路，西至四医大博爱公司围墙，东到望岳路东米处，面积约平方公里，该区定位为华山风景名胜区第景区，规划范围分西区中区和东区。

中区是华麓区自然景观和文物古迹较为集中地区，也是旅游服务综合区。

玉泉广场是连接华麓区与山岳区通道和集散地。

规划目标是把华麓区建设成为历史文化内涵深厚，景观优良，生态环境质量良好，基础设施完善，布局合理，特色鲜明华山风景名胜区前哨。

规划期区内人口控制在万人，年旅游规模为万人，高峰日游客量为万人次。

道路广场用地万，人均，停车场库用地万。

项目由来大力发展陕西旅游业，并以旅游业为龙头，全面带动第三产业繁荣发展，是陕西省十五计划期发展特色经济主要任务，也是加强陕西在全国旅游网络中心位置具体措施。

华山是国务院首批公布个重点风景名胜区之和国家级旅游区，人文景观丰富，自然景观独具特色，是大自然馈赠给人类不可多得宝贵遗产，经过多年开发建设，该景区已成为全国及国外游客主要游览观光胜地。

近年来，随着旅游业迅猛发展，越来越多国内外游客把华山作为首选目地，旅游人数逐年递增，至年底，华山游客人数已突破百万大关。

旅游收入已达亿元。

旅游业已成为当地经济发展龙头产业。

围绕华山旅游服务业存在着巨大商机。

然而，由于景区内基础设施建设滞后，作为名山前哨和旅游服务基地华麓区却没有处供游人休憩娱乐购物场所及自由活动空间。

自古华山条路入口仅有不到场地，大量游客全部拥挤在玉泉路上购物休息，为登山作准备，既影响交通又缺乏安全保障。

游客到达山门后，因场地狭窄，窗口少，为购票进山相互拥挤，秩序较混乱，给管理造成诸多不便。

特别是每年农历三月十五古庙会和初九灯会期间，华山门外人山人海，安全事故时有发生。

旅游服务设施不足，不但影响华山形象，而且制约旅游经济良性发展，尽快建设玉泉广场已成为华山景区旅游业发展头等大事和当务之急。

年陕西省省长次办公会要求华阴市政府按照依法拆迁，综合开发，商业化运作原则，修建玉泉广场。

香港华洋国际繁耀投资集团有限公司经过市场调研论证，认为进行玉泉广场开发建设是次难得机遇，因此，决定投资建设玉泉广场项目，以期在不断完善景区服务设施前提下，对玉泉广场进行综合开发，实现商主要指场地使用权原值为万元，按平均年限法摊销，摊销年限为年，年摊销