（批复）压缩天然气项目可研建议报告（发改委）

银行贷款清偿能力分析本项目无银行贷款不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡点吨计算公式为固定成本销售收入可变成本税金及附加总成本费固定成本营业收入营业收入及附加达产比率金额万元盈亏平衡分析图敏感性分析根据实际，本项目敏感性分析采用单因素变动分析，选取了销售收入经营成本及固定成本三个因素。

当销售收入经营成本固定资产分别增加或减少时，内部收益率变化如下表，敏感度系数表明，销售收入对变化最为敏感经营成本次之，固定资产对变化不敏感。

无论是经营成本固定资产增加还是销售收入减少，内部收益率均大于基准收益率，说明项目抗险能力强。

敏感性分析表序项目基本营业收入经营成本固定资产投资号方案财务内部收益率敏感度系数变化率内部收益率营业收入经营成本固定资产投资基本收益率敏感性分析图财务评价结论经测算，本项目各项经济指标均达到或超过国家或行业基准水平，财务内部收益率高于基准收益率，财务净现值大于零，投资回收期低于企业期望投资回收期，从不确定分析看，项目具有较强抗风险能力，从清偿能力看，资产负债率低，财务风险小，流动比率较小，项目各年有能力快速偿还流动负债。

本项目在经济上是可靠，能获得很好经济效果。

第十章社会效益分析社会评价基本结论聂家河流域林果农民专业合作社甜糯玉米深加工项目建设实施符合国家农业综合开发产业政策，符合农业产业结构战略性调整方向。

农产品加工是农业生产继续，是农业再生产过程中二产经济，是农业产业化和延伸产业链必由之路，对农村经济发展产生重要影响。

项目建设条件优越，具备农产品产业化比较优势和区位优势。

通过对工程进行全面规划技术方案进行了反复论证分析，建设方案设计合理，工艺技术成熟可靠，所采用工艺设备和技术手段具有先进性实用性生产产品适销对路，具有较强竞争优势项目辐射带动能力显著增强。

财务评价显示，经济效益社会效益和生态效益显著具有较强抗风险能力能够带动当地农村群众加快经济发展，使农业增效，农民增收，提高生活水平。

参与农业产业化经营示范性分析壮大主导产业，促进结构调整分析聂家河流域林果农民专业合作社甜糯玉米深加工项目实施有效壮大农业产业体量，能够充分利用当地资源优势，发展地方特色经济产业，从而促进整个种植业质量提升，促进农业结构调整优化。

辐射带动能力分析项目单位与农户利益联结机制聂家河流域林果农民专业合作社通过利益联结农户签订订单协费量逐年增长，甜糯玉米及其加工制品将具有巨大市场潜力。

总之，甜糯玉米种植加工项目投资将优化种植业结构，进步提高农业产业化经营水平，把资源优势转化为产品优势和经济优势，实现农业增效和农民持续增收。

项目开发是符合农产品市场要求目前，我国甜糯玉米产品以鲜苞上市为主，同时有加工。

近年，我国应运产生了批甜糯玉米加工企业，将甜糯玉米加工成粒状糊状笋状罐头，或加工成速冻玉米粒速冻玉米棒还有用甜糯玉米酿酒制造饮料等。

我国甜糯玉米产品以内销为主，近年出口逐渐增加。

甜糯玉米加工附加值高，经济效益显著。

国内鲜食甜糯玉米经初加工，价格陡增，般增值倍以上，经过真空包装可增值倍，而礼品装可增值倍，加工企业经济效益十分显著。

在美国甜糯玉米糯玉米劳务草畜产业等快速发展，实现了传统农业向现代高效农业大转变。

全村共发展设施农业示范园个，果品专业合作社家，节能燃气炉生产厂家。

聂家河农业生态示范园区，涉及个村个村民小组，共发展现代农业多亩，其中节水喷灌示范田亩，用于甜糯玉米和胡萝卜种植，仅此项收入达万元。

全村更多人从传统高强度劳动中解放了出来，从事起了劳务强度小发展快经济效益高设施农业和养殖业。

为解决农民群众甜糯玉米果类种植技术和销售问题，聂家河成立了聂家河流域经果林专业合作社，专门负责对甜糯玉米经林果种植等产业进行统规划统供种统灌水统技术服务统收购统销售，走协会带基地基地联农户发展路子，实现了过去高成本低收入小打小闹向低成本高收入集团化发展大转变，较好地解决了小生产与大市场对接问题和农民后顾之忧。

同时，合作社还对部分家庭劳力少发展养殖业农户土地进行了收购流转，由合作社统管理经营。

全村农户都加入了聂家河流域经果林专业合作社。

特别是近年来，区供销合作社全力配合西吉县委，政府引导当地干部群众以科学发展观为统领，积极探索，创新实践，把治理同生态重构，产业开发有机结合，作为除病根和挖穷根民生工程，德政工程和基础工程来抓，走出了条以二上三进，二联三动为关键措施结构调整和产业开发之路，探索出了以坝窖池联网为核心技术山，水，田，林，路综合治理模式，被国家财政部水利部命名为全国十百千示范小流域，宁夏回族自治区人民政府命名为聂家河摸式，宁夏回族自治区人民政府定为年全区百个农业科技示范园区之，被水利部水土保持司，黄河水利委员会把聂家河模式成功经验向黄土高原地区推广应用。

同时被列为国务院扶贫办雨露计划示范基地固原农校聂家河实训点，科技部电子务农项目星火科技信息服务示范点。

财务状况年财产总额万元，其中固定资产万元，流动资金万元，负债总额元销售收入万元，净利润万元，资产负债率为。

年财产总额万元，其中固定资产万元，流动资金万元，负债总额元销售收入万元，净利润万元，资产负债率为。

法定代表人基本情况法定代表人毛亚岚，现年岁，林学中专学历，林业初级职称。

从年聂家河村被自治区列为扶贫村，区供销社扶贫小组进驻后毛亚岚就跟随他们，开始了自己艰苦创业历程，年争取水利部门大力支持，先后投资万元治理小流域，经过三年努力，完成造林万亩，种草万亩，坡改梯万亩，村道公里，建成水库座，塘坝座。

年大胆提出了引水上山，产业结构调整，成包水库座，荒坡地亩，租赁土地亩发展经果林和设施农业，得到了西吉县委政府大力支持，在水利农业林业扶贫财政等部门共同努力下，用年时间完成了引水上山，结构调整，共发展水浇地亩，经果林亩，甜糯玉米，得到了当地群众致好评和信任，她具有长期从事林果业种植产品销售等工作实践经验，熟悉农产品生产加工销售等各个环节，具备管理现代生产企业能力，决策科学民主果断，经营诚实守信，她创建西吉县聂家河流域林果农民专业合作社带领当地农民转变了小生产者和小农经济意识，实现了过去高成本低收入小打小闹向低成本高收入集团化发展大转变，较好地解决了小生产与大市场对接问题和农民后顾之忧，为当地农业结构调整加快农业产业化经营繁荣农村经济和增加农民收入摸索出了条切实可行发展路子。

项目建设方案项目名称建设性质建设地点及期限项目名称固原市西吉县吨鲜食甜糯玉米加工项目建设性质新建建设地点宁夏加工所产生附加值可以达到，转化增值更高。

大力发展甜糯玉米，对改善人们膳食结构开拓国内和国际农产品动资金万元。

资金来源中央财政资金申请中央财政资金万元，全部用于固定资产投资。

地方财政配套资金申请地方财政资金万元，主要用于固定资产投资和技术培训等。

自筹资金及来源自筹资金万元，全部来源于合作社经营利润。

资金使用和管理财政资金使用和管理项目建设资金使用严格按照国家农业综合开发项目资金使用有关规定执行，按照本项目进度安排，固定资产投资在建设期当年投入，同时制定详细资金使用安排计划，财政资金保证专款专用严格管理合理利用，并建立按进度报账管理制，主要用于技术引进和技术培训，设备购臵和生产厂房建设等费用。

第九章财务评价财务评价依据国家发改委与建设部联合颁布等建设项目经济评价方法与参数第三版农业建设项目经济评价方法财务评价中所有投资产出物价格皆采用年市场平均价格为依据分析基准收益率，计算期年包括年建设期，生产运行期年按照国家税法和自治区有关规定，农业项目免征企业所得税。

销售营业收入销售营业税金和附加估算项目年加工甜糯玉米吨，销售价格元吨，负荷情况下，年销售收入为万元。

项目销售税金和附加按税率计算，为万元。

总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算每吨甜糯玉米产品需生鲜甜糯玉米原料吨，用水，用电千瓦时，人工费元吨，制造费用元吨，经计算单位产品成本元吨。

相见附表单位产品生产成本估算表。

项目总成本估算项目总成本包括原材料和燃料动力。

工资及福利维修费其它费含管理费销售费用折旧与摊销费用利息本项目无银行贷款，无利息。

原材料和燃料动力按单位产品生产成本计算，工资及福利按以下方法计算。

工资及福利费用估算人力资源编制人，生产人员人，管理人员人，技术人员人管理人员年平均工资万元，技术人员年平均工资万元，生产工人为季节性工人，生产期个月，每人平均工资万元。

福利按工资总额提取，达产年工资及福利费万元。

维修费按土建工程和工程费之和计算。

管理费按销售收入计算，销售费用按销售收入计算，此两项为其它费。

折旧与摊销按直线平均折旧法，土建工程残值，按年折旧，设备残值，按年折旧，其它费用为摊销按年计算，均从第二年开始。

经计算项目总成本为万元前年，后年为万元，相见附表总成本费用估算表经营成本估算经营成本由总成本中扣除折旧与摊销即为经营成本，经营成本为万元。

财务效益分析盈利能力分析包括投资利润率，投资回收期年税后