（批复）可湿性粉剂生物农药生产高技术产业化项目可研建议报告（发改委）

薛万丽，女，年月出生，年月省农校药物制剂专业毕业。

年月获得渭南市科技进步等奖农抗可湿性粉剂研制第完年月获得省科技进步三等奖农抗可湿性粉剂研制第完。

在本项目中负责制剂加工，制订产品质量标准，为企业技术骨干。

赵玉玲，女，年月出生。

年月渭南师院精细化工专业毕业。

年月获得渭南市科技进步等奖农抗可湿性粉剂研制第完年月获得省科技进步三等奖农抗可湿性粉剂研制第完。

在本项目中主要负责产品药效评价以及室内和田间活性测定工作，为企业业务骨干。

陕西绿盾生物制品有限责任公司可湿性粉剂生物农药生产高技术产业化项目资金申请报告陕西工程咨询中心编制年月第七章项目财务分析经济分析及主要指标项目财务分析依据本项目财务评价依据为国家发展改革委建设部年颁布实施建设项目经济评价方法与参数第三版，以下简称方法与参数及国家最新财税制度和行业有关规定。

本项目采用所有价格均为目前市场价格。

在项目整个计算期内成本费用及效益计算使用价格均为不变价格，以保证成本费用及效益计算使用价格在计算期内致性及项目经济评价结果可比性。

按照方法与参数有关规定，本项目财务评价进行了财务分析不确定性分析。

财务分析进行了财务盈利能力分析偿债能力分析和财务生存能力分析。

不确定性分析进行了盈亏平衡分析敏感性分析。

财务分析基础数据确定基准收益率参照行业标准及方法与参数相关基准收益率参考值，本项目基准收益率设定为税前，税后。

项目计算期根据本项目具体情况，项目计算期设定为年，其中建设期陕西绿盾生物制品有限责任公司可湿性粉剂生物农药生产高技术产业化项目资金申请报告陕西工程咨询中心编制年月年。

投资及使用计划本项目建设投资为本报告投资估算章节提供数据，在建设期第年投入，第二年投入。

项目经营计划本项目经营负荷为投产后第年达到设计生产能力，第二年达到设计生产能力，第三年及以后达到设计生产能力。

营业税金及附加按照税法有关规定，本项目应缴纳增值税税率为，城市维护建设税税率为增值税，教育费附加税率为增值税，所得税税率为。

项目主要收入根据目前国内市场综合售价和远期价格因素确定产品销售价格为元吨。

本项目主要收入为销售生物农药农抗可湿性粉剂吨，正常生产年份年销售收入总计万元。

产品成本估算本项目人员人，平均年工资为元人年，福利费均按工资提取，年工资及福利为万元。

原材料及动力费本项目主要原料辅助材料为玉米淀粉黄豆饼粉硫酸铵磷酸二氢钾等主要燃料动力为水和电煤。

陕西绿盾生物制品有限责任公司可湿性粉剂生物农药生产高技术产业化项目资金申请报告陕西工程咨询中心编制年月经估算，本项目正常年原辅材料费共计为万元，正常年燃料及动力费为万元。

折旧与摊销固定资产折旧根据国家规定预留残值后，剩余部分按直线平均折旧。

土建折旧年限为年，设备折旧年限为年。

无形资产和递延资产摊销无形资产和递延资产按照年摊销。

财务盈利能力分析财务内部收益率按照方法与参数规定，财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时折现率。

其计算公式如下式中为现金流入，为现金流出，下同本项目全部投资财务内部收益率计算结果为税前税后，超过设定基准收益率。

财务净现值按照方法与参数规定，财务净现值是指按行业基准收益率或设定折现率，将项目计算期内各年净现金流量折现到建设期初现值之和。

陕西绿盾生物制品有限责任公司可湿性粉剂生物农药生产高技术产业化项目资金申请报告陕西工程咨询中心编制年月式中为基准折现率本项目全部投资财务净现值计算结果为税前万元税后万元。

投资回收期按照方法与参数规定，投资回收期是指以项目净收益抵偿全部投资固定资产投资和流动资金所需要时间。

其计算公式如下现正值年份数累计净现金流量开始出投资回收期当年净现金流量绝对值上年累计净现金流量本项目全部投资投资回收期经计算为税前年税后年。

总投资收益率按照方法与参数规定，经计算本项目总投资收益率为。

资本金内部收益率经计算，本项目资本金内部收益率为，高于本项目设定财务基准收益率。

偿债能力分析按照方法与参数有关规定，本项目偿债能力指标计算了陕西绿盾生物制品有限责任公司可湿性粉剂生物农药生产高技术产业化项目资金申请报告陕西工程咨询中心编制年月项目利息备付率偿债备付率指标。

在假定年含建设期等额偿还建设投资借款条件下，经计算，本项目在正常经营期各年利息备付率偿债备付率均高于方法与参数中参考判别值。

具体详见经济评价报表。

财务生存能力分析按照方法与参数有关规定，本项目编制财务计划现金流量表，进行了财务生存能力分析。

经分析，本项目在正常经营期，各年净现金流量和累计盈余资金均大于，表明本项目有定财务生存能力。

具体见经济评价附表。

不确定性分析和敏感分析本项目不确定性分析和风险进行了盈亏平衡分析敏感性分析。

盈亏平衡分析当以生产能力利用率表示该项目盈亏平衡点时年销售税金及附加年可变总成本年产品销售收入年固定总成本即该项目生产能力达到设计生产能力即可保本。

表明项目盈亏平衡点不高，具有定抗风险能力，详见经济评价附盈亏平衡分析图。

敏感性分析陕西绿盾生物制品有限责任公司可湿性粉剂生物农药生产高技术产业化项目资金申请报告陕西工程咨询中心编制年月对该验考察，产品稳定性明显好于水剂产品。

产品成本较低。

水剂元吨，可湿性粉剂产品为每吨万元吨，按有效成分相比，农抗抗生素可湿性粉剂产品单位生产成本低。

防治效果比较。

该产品由于对剂型进行了改进，所以防治效果明显优于水剂产品。

本项目产品主要竞争优势农抗可湿性粉剂是生物制品有限责任公司独家生产高含量产品，农抗可湿性粉剂是该产品剂型家族中位新成员，和已往嘧啶核苷类抗生素相比，由于该产品采用了先进生产工艺，具有剂型新颖，高含量等特点，使它在市场中有很大竞争优势。

具有推广和使用重要意义。

防病治病效果提高该产品由于含量提高，使高剂量使用成为现实，且对剂型作了改进，所以防效也较以前剂型在不同作物上均能提高以上。

生产使用成本大大降低由于农抗可湿性粉剂采用了先进喷雾干燥技术，不但可得到高含量原药，而且有效提高了产品收率，使单位生产成本降低。

产品稳定性提高以往产品剂型均为，农抗水剂，产品两年常温贮存分解率大于，为了保证产品在整个销售过程中符合产品标准规定，所以必须在出厂时大幅度提高产品含量，造成不必要浪费。

而农抗可湿性粉剂则克服了这个缺点。

产品运输方便，运输和贮存费用降低该产品由于是固体制剂，所以包装和运输方便，另外由于含量大幅度提高，节约了运输和贮存成本。

项目产品关键技术对行业技术进步重要意义和作用本项目产品丰富了农抗产品剂型，填补了该产品剂型个空白，并将农抗分解率由水剂左右降到了以下，显著提高了产品稳定性和防治效果，有利于产品进步推广使用和走出国门，可湿性粉剂与水剂稳定性对比详见下表可湿性粉剂与水剂稳定性对比表本项目产品第次得到了农抗高含量原粉，为农抗进步加工成其它高含量产品或高含量剂型奠定了基础在相同防治效果条件下，本项目产品防治成本降低了以上，有利于该产品进步推广使用通过本项目研究，克服了以往生物农药推广使用中多个问题，使其真正成为农民用起好药，为产品推，由于使用了安全生物农药，使得农作物品质和安全性得到了提高，价格高于使用化学农药作物，从而提高了广大农民收入对于农作物种植者来说，减少了农药用量和残留，提高了健康水平，减少了医药开支，间接得到了好处另外，对于生产设备厂家和包装企业产品销售也有积极促进作用。

因此，本项目关联度比较高。

国内外市场分析国内市场分析我国现有农药生产企业约余家，农药原药年生产能力约万吨，生产农药原药约种，其中年产量超过吨品种有个生产农药制剂多种，年产制剂量万吨。

这些农药绝大多数属于老品种或仿制化学合成农药。

我国生物农药经过多年发展，目前有多家研究机构，研发人员多人，约家生物农药生产企业，登记品种多个。

截止目前，绿色无公害农药在国内尚未形成规模化生产和产品市场。

随着三高农业发展和绿色食品市场准入条件提高及监管日益严格，多数化学合成农药使用将逐步受到限制并最终被淘汰。

当前，国际上生物农药未包括农用抗生素类占全部农药市场份额仅左右。

我国杀虫剂只占市场份额，棉铃虫病毒杀虫剂占，农用抗生素占，植物源农药占。

据有关专家预测，今后年内，生物农药将取代以上化学农药，因此，未来生物农药市场潜力巨大。

我国是农业大国，小麦水稻玉米和棉花种植面积约万公顷，蔬菜烟叶种植面积约万公顷。

每年棉铃虫小菜蛾和甜菜叶蛾等害虫危害面积约万公顷，水稻纹枯病稻瘟病白叶枯病小麦白粉病锈病赤霉病植物线虫病和病毒病等危害面积约万公顷，因此农药需求量很大。

有关资料显示，预计到年，我国各类生物农药总需求量可望达到万吨，总销售额将达亿亿元。

生物制品有限责任公司自年开始生产农抗水剂产品，在年率先研制推出改进农抗水剂产品。

使农抗稀释倍数从倍提高到倍，增加了防治梨黑心病和苹果轮纹病等新对象，扩大了农抗防治对象，从而增强了农抗市场竞争力，该公司年销售量达到吨折农抗水剂产量，下同，年销售余吨，年产量吨，年产量吨，其中农抗产量吨折农抗水剂吨。

年该公司农抗销售总量占国内市场份额年公司农抗销售总量占国内份额超过。

由此该公司农抗系列产品销售额也将占有全国市场份额以上，嘧啶核苷抗生素可湿性粉剂在该系列产品全国份额中也将占到三分之以上，该产品将成为农抗家族中主力军。

经生物制品有限责任公司近几年在省及山西河北山东江苏河南四川甘肃等十几个省市农药市场调查，统计结果表明，由于国家政策多年来导向及多年来中国农科院各省农科院各生产厂家对生物农药推广，广大农民对使用生物农药及生物制品已有初步认识。

在当前市场价值规律农副产品消费者需求等客观因素影响下，提高产品品质降低农药残留已成为农药生产者当务之急。

而生物农药在防治农作物多种病虫害，保护环境保护生态等方面前景十分广阔。

因此，从保护环境和使用安全角度看，发展本项目产品具有广阔市场空间，完全符合优先发展高科技产业方向，必将成为传统农药换代产品。

国际市场分析国外虽在生物农药防治技术方面发展