（批复）吉林市北大壶开发区净水厂工程项目可研建议报告（发改委）

流动资金流动资金是按分项详细估算法计算，全部流动资金为企业自筹。

利润与利润分配利润与利润分配表反映了项目再计算期内各年利润总额，所有税前和税后利润分配情况，以及项目投资利润率和资本金利润率等指标。

理论供水价格确定该项目属公共事业项目，其建设和运行均需要定资金投入，本着保本微利还贷原则，为使所得税前财务内部收益率达到行业基准收益率要求并结合本工程投资及供水规模，综合确定供水收费价格为元吨。

以此价格进行项目得盈利能力和清偿能力分析。

税金根据国家财税税字号和号文，征收营业增值税。

征收城市建设维护税及教育附加费。

赢余公积金按税后利润计取。

所得税按利润总额得计取。

项目盈利能力项目投资现金流量表全部投资是视全部投资为自有资金，用以计算财务内部收益率投资回收期财务净现值等各项评价指标。

项目资本金现金流量表自有资金，适用贷款项目，该表以自有资金为计算基础，计算借款利息和本金偿还以及自有资金财务内部收益率和财务净现值。

财务评价成果表序号指标名称单位全部投资自有资金所得税前所得税后所得税后财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年投资利润率资本金利润率以上结果表明所得税后得财务内部收益率全部投资均大于行业基准收益率标准。

企业赢利能力超过行业规定水平，财务净现值大于零，说明该项目在财务上是可以接受。

另外投资利润率和投资利税率计算结果可以预测出该项目投资赢利能力和对国家积累贡献能力已达到同行业平均水平。

项目清偿能力分析清偿能力分析是依据资金来源与运用表和资产负债表，计算出资产负债率流动比率速动比率。

从不同方面反应出项目财务状况和贷款偿还能力。

从资金来源与运用表可以看出项目在建设期内各年资金收支平衡，生产期内各年均有赢余资金。

从资产负债表中可以看出项目资产负债率在建设期第年最高，在生产期内逐年下降，在生产期末最低。

流动比率和速动比率至计算期末逐年提高，这表明该企业具有较强偿债能力和抗风险能力。

项目不确定性分析敏感性分析项目敏感性分析是通过预测项目主要因素单方面发生变化时，对所得税前全部投资得财务评价指标得影响程度，从中确定最主要得影响因素，制定相应合理措施。

以最小投入，获得最大经济效益。

本可研只对项目固定资产投资经营成本和销售收入分别采取提高或降低变化幅度，来测定财务内部收益率受影响变化程度。

供水敏感性因素分析结构表项目名称基本方案固定资产投资经营成本销售收入财务内部收益率由财务敏感性分析表可见，各因素变化都不同程度地影响财务内部收益率，其中销售收入变化对财务内部收益率影响最大，而固定资产投资和经营成本变化影响相对小些。

因此，科学合理地确定供水收费价格是项目实施关键，它直接影响着企业经济效益。

与此同时也要控制投资，降低企业经营成本。

盈亏平衡分析由成本费用估算表计算出项目投产后年平均固定成本和年平均可变成本，以生产能力利用率表明盈亏平衡点。

按下式计算生产能力利用率盈亏平衡点年固定成本生产能力利用率供水收费年可变成本年税金及附加计算结果表明生产能力利用率，项目具有定抗风险能力。

根据以上几个方面分析得出，该项目得财务状况和自身效益较好，由较强得偿债能力，因此从财务角度分析该项目是可行。

风险分析为改善决策分析工作并请项目各方提高风险意识，降低投资项目在建设和运营中潜在风险，以减少各种风险损失，现对该项目进行必要风险分析。

项目主要风险因素识别根据白山市江源区开发区供排水现状调查和掌握资料并对白山市江源区开发区供水工程进行细致预测和分析，认为本项目主要风险因素有如下几种。

市场方面风险资金风险工程风险资源风险外部及协作条件风险技术和其他风险风险程度分析根据风险等级划分可以得出，市场风险中可能产生实际情况与预测值发生偏差，但如果实际调查准确，发生可能性也不大另外价格和市场竞争力虽然都可能存在风险，但通过历史经验和本项目政府扶持程度，本项目风险等级为般风险。

其它几项风险按同样方法分析得出均为般风险。

防范和降低风险措施为了降低和规避风险，对上述风险因素识别和等级划分基础上进行认真研究对策。

市场风险只有在详细调查研究和掌握第手资料前提下，风险就会得到有效控制工程风险外部及协作风险资源风险等需要对工程所在地各种约束和相关条件进行认真踏勘和测量，详尽掌握地质条件水文地质资源储量供水供电配套条件，使风险降低到最低资金风险只有认真筹措和有效计划安排资金，加大筹资力度，减少弄虚作假，资金风险也会到有效控制。

经济评价结论本项目财务评价中确定理论水价是可行，从而得出所得税前财务内部收益率全部投资高于行业基准收益率，净现值大于零，其余也满足行业要求，在财务上是可行。

通过敏高经济效益，满足居民生活用水要求能取得良好社会效益。

原有水厂供水量仅吨日，供需矛盾突出。

可提高供水普及率和供水可靠性可改变开发区原有供水标准低定时供水状况，满足开发区用水需要。

可以提高开发区整体配水管网覆盖率，使更多居民和游客喝上自来水，提高开发区基础设施水平。

同时也要完善配水管网，提高供水可靠性。

改变水质不达标现象可改变现有水质存在问题，提高供水质量。

符合国家水资源利用政策根据国家水资源利用对策，水源工程建设重点城市供水有关政策要求小城镇要进步加强供水设施建设，提高供水能力加强净水厂和供水管网建设和改造，提高生活饮用水卫生标准，保障城市生活和旅游业用水，符合国家对小城镇供水有关政策要求。

国家对城镇生活节水要求之是加快城市供水管网技术改造，降低管网漏失率。

本项目实施可改变现有管网漏水严重现象，符合国家高效率利用水资源政策。

总之，兴建开发区供水工程，不仅可提高人民生活水平，同时可为开发区经济可持续发展创造良好条件。

可促进开发区经济和社会发展因而，兴建开发区供水设施理由充分合理，是十分必要，它具有显著社会效益经济效益。

需水量预测规划年限需水量预测开发区综合生活需水量预测现状人口数量表类型酒店人其他住宿人住宅人村庄人合计人年根据度假区基础设施工程规划方案，人口预测如下人口预测表类型酒店人其他住宿人住宅人村庄人合计人年年用水量定额取决于游客和居民住宅内给排水设备卫生设备及生活习惯等因素，根据开发区发展，综合生活用水量定额最高日标准如下年用水量定额最高日酒店人口升人日其他住宿人口升人日住宅人口升人日村庄人口升人日年综合生活用水量预测表类型入万元年平均销售税金及附加万元年平均总成本费用万元年平均利润总额万元项目财务内部收益率项目财务净现值万元投资回收期年盈亏平衡点开发区概况省滑雪场地处长白山余脉松花湖自然风景区省体育旅游经济技术开发区内，位于东经，北纬，滑雪场距市区南公里，距省省会长春市公里。

滑雪资源开发区内滑雪场是国内雪道最长设施最好城市近郊型高山滑雪场。

规模之大交通之便利在世界也不多见。

雪期长雪量大雪质好气温适中山形适度是最大资源特色冬季年日平均气温夏季年日平均气温秋季天气晴爽舒适春季气候滋润洁净，有避暑胜地，滑雪天堂美誉。

森林资源主峰南楼山海拔米，是长白山脉向松嫩平原过渡带最高峰。

和主峰相连山峰有座，其中，海拔高度超米有座。

区内植被以天然次生林为主，植被覆盖率高，动植物资源丰富，素有天然氧仓之称。

水资源区内山峰峰谷向四周伸延分布，形成放射状分水岭。

区内集水面积平方公里，年平均汇水量为万立方米。

按照地质专家预测，在区域内还蕴藏着丰富地下温泉资源。

工程地质条件区域地质背景工程地形地貌地物该区为于松辽凹陷东部边缘，是省地槽部分，古生时代期沉积物较少，附近有奥陶纪灰岩，局部有二叠纪地层出露，在中生代地槽下降，在东部山区有侏罗纪沉积层。

基岩有厚层白垩纪泥质砂页岩陆相沉积，第四纪中更新世有长白山岩浆活动，大屯有火山锥，附近有喷发形成玄武岩盖厚左右。

上部覆盖第四系冲积砾石黄土及粉砂大约厚度在米。

下部燕山期花岗岩或凝灰岩流纹岩等基岩。

区域地貌形态属于地山丘陵，微地貌为中低山，中间为小型沟谷平原地貌景观。

海拔标高，水系较发育，基层大部分裸露，第四系仅在沟底覆盖。

岩土分层根据野外记录，静力触探标准贯入试验，土工试验结果，根据岩土工程勘察规范将预建场地地层自上而下分别叙述如下第层杂填土由粘性土和碎石回填，结构松散，不宜做天然地基土。

厚度第层碎石土碎石混粘性土灰绿色灰黄色。

主要是由基岩风化而成，碎石含量在以上，粘性土多为硬塑状态，碎石多中密密实状态，基岩多为花岗岩或流纹岩凝灰岩，花岗岩多风化成砂，流纹岩凝灰岩多风化成碎石该层局部分布，因含碎石和砂，取原状土较困难，局部分布，厚度。

第层粉质粘土黄褐色灰黄色为主，硬塑状态，局部可塑偏硬状态，含左右碎石或卵石及砂等，为中压缩性土，多为坡积物。

第层碎石灰绿色灰黄色。

主要是由基岩风华而成，裂缝极发育，碎石含量在以上，混极少量粘性土多为硬塑状态，碎石多密实状态，基岩多为花岗岩或流纹岩凝灰岩，花岗岩多风化为砂，流纹岩凝灰岩多风化为碎石。

基岩到了下部结构较完整，多保持原岩块状，该层均有揭露，因含碎石和砂，取原状土较困难，本次钻进该层最大深度米，该层未穿透。

场地砂土液化判定根据钻探静力触探及标准贯入试验结果，依据建筑抗震设计规范有关规定，判定场地土不液化。

场地下水特性及其它类型地质灾害评估拟建场地在勘察期间未见地下水。

地区标准冻深为米。

冻胀性评价按建筑地基基础设计规范附录评价，在标准冻结深度范围内，第层碎石层平均天然含水量第层碎石层为。

判定地基土属冻胀土，冻胀等级为Ⅲ级。

地基承载力特征值为，建议采用基础形式。

水文山是该区最高峰，峰谷向四周伸延分布，形成放射状分水岭。

水源丰富，水量充足，水质清洁。

滑雪场规划区内集水面积平方公里，年平均汇水量为万立方米。

植被山区植被以天然次生林为主，植被覆盖率较高。

主要群种植物有针叶树柞榆杨白桦椴树及灌丛杂草等。

气候滑雪场属于北温带大陆性季风气候，冬季漫长寒冷，夏季温湿多雨，秋季短促晴爽，春季多风干燥。

受大气环流影响，夏季多西南风，冬季多西北风，风速平均米秒。

受山体影响，山顶与山下风速与风向略有不同，山下受山体阻挡风力减弱，在