（批复）吨水产品深加工扩建项目可研建议报告（发改委）

计算效益和费用价格统采用本报告编制时市场价格。

根据国家农业综合开发办公室关于印发年国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲通知国农办号，项目基准收益率定为，项目计算期定为年含建设期和效益发挥期。

货币统采用人民币。

销售收入销售税金及附加估算销售收入该项目建成达产后，年加工能力新增冷冻生虾仁吨熟条虾吨，年实现新增销售收入达万元，详见附表。

销售税金及附加根据企业以往销售该产品增值税缴纳情况，该项目所生产产品增值税税负按销售收入不含税计算，城市建设维护税按应纳增值税额计算，教育费附加按应纳增值税额计算。

达产期年可新增增值税万元其中销项税额是万元，进项税额是万元，新增城建税万元，新增教育费附加万元，销售税金及附加合计增加万元。

年新增增值税万元年新增城建税万元年新增教育费附加万元年新增销售税金及附加万元总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算冷冻生虾仁生产成本为元吨，熟条虾生产成本为元吨，具体详细成本见附表。

项目总成本估算项目总成本费用由外购原材料燃料及动力工资及福利费修理费摊销费利息支出其他费用主要指销售费用等副产品回收收入等构成。

项目建成达产后，每年需新增原材料万元外购燃料和动力费用为万元工资及福利费用为万元修理费为万元折旧费万元摊销费万元其他费用指销售费用等万元总成本费用为万元，具体见附表。

经营成本估算项目经营成本即为总成本费用扣除折旧费摊销费利息支出后成本。

项目达产后，年新增经营成本为万元，具体见附表。

财务效益分析盈利能力分析建成达产后，年可实现销售收入万元总成本费用万元销售税金及附加万元利润总额万元未分配利润万元，所得税万元，净现金流量万元。

投资利润率新增年税前利润额新增总投资。

当基准收益率为时，税后内部收益率财务净现值万元静态投资回收期为年。

财务评价结论通过对项目盈利能力盈亏平衡点敏感性等进行分析得出，该项目在经济上是可。

第十章社会效益分析社会评价基本结论项目建设完成后，将实现无公害水产养殖逐步从散养走向规模化产业化养殖，有利于完善对虾养殖业产业链，壮大区江城区水产养殖业，促进产业结构调整。

项目采用公司基地农户产业化经营模式，并联合地方政府协助水产养殖户成立养殖协会，与农户形成利益共同体，辐射带动项目区及周边农户进行无公害水产养殖，提高区江城区整体对虾养殖技术水平和农业综合生产能力，从而带动区江城区农业经济发展，增加财政收入，改善农村生产生活条件，建设社会主义新农村。

农业产业化经营壮大主导产业，促进结构调整分析近年来，市渔业发展迅速，水产业已成为主导产业之。

目前，发达国家水产品近是经加工后销售，而我国目前加工比率不足，对虾加工技术和水平与国外存在着定差距。

发展水产品加工业是促进我国渔业产业升级转型必由之路。

针对我国传统渔业分散经营特点，该项目大力发展新型生产经营形式，提高产业化经营水平，走规模经营之路，提高对虾精深加工，改进包装保鲜冷藏和加工技术，既有利于解决养殖过程中季节性或地区性水产品过剩问题，又有利于实现渔业产业结构调整与升级。

项目建设将进步推动当地水产加工业发展，促进产业技术升级和产业壮大，发展区域优势产业，促进农业结构调整。

建设现代农业，促进产业化发展项目单位将针对我国优质对虾标准体系及加工规程还未完善状况，在专家指导下，通过项目单位监控与检测，将建立套无公害对虾养殖企业标准，努力与国际市场接轨，提高对虾成品质量。

通过推进养殖与加工标准化，建立标准化养殖基地和示范区，促进对虾养殖标准化全面实施，促进食品安全生产，建设现代农业。

该项目建成投产后，实行公司基地农户经营模式，与当地农户起合作养殖对虾。

在与农户合作过程中，公司持续提供优质虾苗，聘用养殖专家讲课，推广繁育和养殖技术，对农户提供全方位技术指导服务，并对养殖户整个养殖过程进行严格监控，严格按照公司制定质量标准回收对虾，确保公司对虾原料和成品绝对品质，从而保证公司与农户双赢实现。

对虾从零散养殖走向规模化产业化标准化养殖，有利于提升区江城区乃至整个市对虾养殖水平，促进华南地区对虾产业化发展，加快农业区域经济发展。

辐射带动能力分析项目单位与农户利益联结机制项目单位是市重点农业龙头企业省扶贫农业龙头企业，项目建成后，采用公司基地农户农业产业化经营模式，以基地为连结纽带，本着利益共享风险共担原则，以向养殖农户提供优良虾苗，并聘请养殖技术人员进行养殖技术培训，实行规范化养殖和收购对虾等形式实现与农户合作，理由企业自身发展要求自年成立以来，项目单位直从事水产品和农副产品收购加工销售冷藏，生产产品外销，内销。

选用国内外先进生产设备，生产工艺精湛，技术力量雄厚，设有原料保温库粗加工车间精加工车间蒸煮车间冷冻车间及成品冷藏库等生产车间，配备完善生物化验室消毒池金属探测仪测水仪臭氧杀菌等先进质量控制设施，建立了辐射及东南亚等国家营销网络。

但是，目前所拥有生产量已满足不了已开拓出来市场需求，扩建水产品加工厂非常迫切。

存在问题市水产资源丰富，水产养殖业发达，但市水产加工业存在加工规模偏小品牌杂加工工艺落后机械化生产程度低等问题另外，因水产养殖模式养殖品种比例不合理引起季节性或地区性水产品过剩现象还时有发生。

因此，市水产品加工能力与日益扩大水产养殖规模不相适应。

为了有力保证广大养殖农户水产品销售与效益，延长产业链，增加其附加值，扩建个较大规模打造优势品牌水产品加工厂已显得十分迫切。

项目建设必要性发挥海洋资源优势，培育壮大优势主导产业需要市地处西南沿海，南临南海，海岛岸线长达公里，海域面积万平方公里，滩涂和米水深以内浅海面积平方公里。

并且市内河流密布，集雨面积在平方公里以上河流就达条。

较长海岸线，众多海湾滩涂，纵横交错江河水网，为水产养殖发展也提供了得天独厚自然条件。

水产业已成为农业六大支柱产业之，水产品加工成为市带动渔业增效渔民增收优势产业。

该项目建设将充分利用项目区资源优势，进步推动当地水产业特别是水产加工业发展，延长产业链条，提高水产品附加值和水产加为本，建立符合公司特点企业文化，培育包括品牌生产经营标准化及市场营销网络在内企业核心竞争力。

财务状况年月日企业总资产为万元，其中固定资产总额为万元，流动资产万元，净资产所有者权益万元，负债总额为万元，销售收入万元，净利万元，净资产收益率，投资报酬率，资产负债率为。

法人代表基本情况，男，年月出生，人。

年开始从事海洋捕捞和水产养殖工作年合股组建市水产有限公司，任副总经理，负责公司财务和原料收购工作年经选举，担任董事长，法定代表人，无破产和银行欠款。

在多年经营中，法人代表林耀均始终坚持诚信为本服务至上质量第作风，具备卓越胆识，丰富水产养殖企业管理市场营销项目策划资本运营等经验，在水产品销售行业享有较高美誉，深受广大虾农厚爱。

公司在带领下，坚持公司基地农户生产经营发展模式，与市内各渔港多户渔民签订各种水产品收购协议，拉动区内水产品供应市场价格，平均价格比市面高出约，带领市渔民及水产养殖户走共同致富之路。

项目建设方案项目名称建设性质及建设地点项目名称市区吨水产品深加工扩建项目建设性质扩建建设地点项目建设地点位于市区镇街号建设规模及产品方案建设规模总建筑面积平方米，其中，加工车间平方米，配套更衣室平方米，冷库平方米，机房平方米，污水处理池平方米，农用道路平方米。

产品方案与农户签订对虾养殖合作协议书，提供虾苗和无公害养殖技术，收购农户养殖对虾，将对虾加工成冷冻生虾仁和熟条虾。

最后根据不同目标市场特点进行分级包装，提高水产品附加值，达到最佳经济效益。

年加工虾制品吨，其中成品冷冻生虾仁吨，熟条虾吨。

技术设备建筑物主要技术及来源可靠性可得性无公害水产养殖技术冷冻生虾仁和熟条虾加工技术主要来源于项目单位技术部。

该部已积累多年无公害水产养殖和加工经验，以可持续发展为目标，加大研发与创新力度，与华南农业大学等高校及科研单位建立技术合作关系，经常聘请水产养殖和加工专家到项目单位和养殖基地进行技术指导和培训，不断提升项目产品市场竞争力。

主要设备名称数量车间加工设备台套个，包括蒸煮机台锅炉个锅炉管道保温设备套自动输送带套提升机台自动分选机台加工工具批空调设备套双螺旋冷冻机台速冻间座蒸发器台等。

冷库设备台套，包括制冷设备台水电制冷元件及阀门套冷却系统套电力系统套冷库保温设备套等。

另外，附属设备包括检验设备套污水处理设备套，共台套个。

建设期限年月至月，完成建设实施具体方案制定年月至月完成土建工程年月至月完成加工设备采购安装调试与试运行月组织项目验收组织管理方案项目实行总经理负责制，成立项目领导小组，具体建设内容逐项实施。

土建工程采取招投标方式，材料及其它物资获得采用招标或直接采购方式。

项目资金将按照国家农业综合开发办公室制定项目资金管理要求，制定项目资金管理制度，确保资金专人管理专账核算专款专用。

投资结构及资金来源投资结构项目总投资万元，其中土建工程投资万元设备投资万元安装工程费万元预备费万元无形资产投资万元前期工作费万元流动资金万元。

资金来源申请财政补贴资金万元，其中中央财政补贴资金万元，省财政配套资金万元，市财政配套资金万元，企业自筹资金万元，合计万元。

项目效益经济效益达产后，年可实现销售收入万元新增万元总成本费用万元新增万元销售税金及附加万元新增万元利润总额万元新增万元未分配利润万元新增万元，所得税万元新增元，净现金流量万元新增万元，投资利润率，税后内部收益率财务净现值万元静态投资回收期为年。

生态效益带动农户采用无公害养殖技术，包括虾塘改造及消毒，科学调节水质投喂饲料防治病害用药，使每项工作环节都符合无公害养殖要求，从而达到增产高效无毒无残留无公害水产养殖标准，能有效改善项目区生态环境，建设环境优美社会主义新农村。

社会效益项目单位与农户形成利益共同体，带动项目区及周边农户进行对虾养殖，从定程度上缓解了农村富余劳动力就业难问题。

另外，还促进项目区整体养殖水平和农业综合生产能力提高，带动项目区农业经济发展，增加财政收入，促进农业增效农民增收农村稳定。

可行性研究报告编制依据年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南国农办号年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲国家农业综合开