（批复）呼和浩特顺宝行宝马4S店项目可研建议报告（发改委）

年营业收入估算年计划整车销售量为辆预计实现整车销售收入万元另外零配件销售及日常维修保养收入按整车销售收入计算，售后维修收入为万元，具体如下表所示以上合计，年可实现营业收入万元。

成本费用估算外购原材料费估算本项目外购原材料主要为整车和零配件采购，达到设计运营规模年份外购原材料费估算额为万元外购燃料和动力费估算根据项目产品燃料动力消耗定额和预测价格计算，本项目达到设计生产能力年份外购燃料和动力费为万元。

工资及福利费估算本项目达到设计生产能力年份需要名工作人员，根据当地同行业工资水平和福利标准，本项目正常运营年份工资及福利费为万元。

其他费用估算其他费用主要由管理费用和销售费用及土地租赁费构成，其中产品类别平均销售单价预计销售数量销售收入万元中低价位汽车万元辆辆中档价位汽车万元辆辆中高档价位汽车万元辆辆高档价位汽车万元辆辆零部件销售及维修收入按上述收入计算合计辆管理费按工资及福利费计提为万元，销售费用按销售收入计提为万元，土地租赁费根据土地租赁协议每年为万元，合计，本项目正常运营年份其他费用为万元。

修理费估算本项目年均按工程费用计提计提修理费，年修理费为万元。

折旧费与摊销费估算本项目房屋建筑物折旧率为机器设备折旧率为，年均折旧费为万元。

项目无形资产和其他资产摊销率为，年均摊销费用为元。

利息支出估算本项目按融资计划，产生利息支出费用预计为万元。

总成本费用根据以上成本费用计算，本项目达到设计运营能力年份总成本费用为万元，其中经营成本为万元。

财务分析与评价盈利能力分析项目财务内部收益率按年计算期计算，通过编制项目投资现金流量表，本项目财务内部收益率为税前税后，均高于财务基准收益率，表明具有较强盈利性。

资本金收益率以投资资金作为资本金测算，本项目税后资本金收益率为，高于财务基准收益率，表明资本收益性良好。

财务净现值按财务基准收益率测算，本项目财务净现值为税前万元税后万元，均高于零，具有投资可行性。

投资回收期本项目投资回收期建设期按年为税前年税后年，小于行业平均水平，表明投资回报可观。

投资收益率本项目估算总投资万元，按年运营期计算，项目年息税前利润为万元，年均税后净利润为万元，则项目总投资收益率为资本金净利润率为，均高于财务基准收益率，盈利能力较强。

盈亏平衡分析项目生产能力利用率测算年固定总成本年营业收入年可变成本年营业税金及附加本项目盈亏平衡点为，表明项目运营规模达到设计运营能力即可实现盈亏平衡，具有较强抗风险能力。

本项目盈亏平衡分析另建下页盈亏平衡分析图所示盈亏平衡分析图金额万元营业收入总成本变动成本固定成本盈亏平衡点敏感性分析本项目敏感性分析以建设投资产品价格采购价格作为不确定因素采取单因素敏感性分析方法，对上述不确定因素分别按变化范围观察财务净现值财务内部收益率和投资回收期三个评价指标变动情况，如下表所示敏感性分析表评价指标不确定因素财务净现值内部收益率投资回收期年基本方案万元年建设投资万元年销售价格万元年采购价格万元年根据上述敏感性分析数据计算，本项目敏感度系数计算数据如下表所示不确定因素变化率内部收益率敏感度系数临界点基本方案建设投资销售价格采购价格根据上述敏感性分析表和分析图，本项目敏感性因素按敏感度大小排列为采购价格销售价格和建设投资，敏感度系数绝对值均远大于，表明项目对价格因素单方面变动较为敏感，其中尤以销售价格和采购价格单因素变动对项目效益影响非常大。

然而在实际运营中，作为汽车产品品牌营销网点，其销售价格与采购价格具有联动性，既产品销售价格是随着采购价格变化而变化，以保持采购与销售价差在合理范围之内，般不会对项目运营产生重大影响。

因此，我们会采取相应措施努力提高市场供需信息和价格变化趋势分析把握能力，同时加强与供应商之间关系，掌握好产品价析客户群体分析该项目主要服务于呼和浩特市企事业单位，呼和浩特市著名企业高管私营企业投资人，同时服务金融电信铁路公路自来水电力等垄断性行业从业性人员。

由于他们职业稳定政府和垄断性企业员工职业相对来说比较稳定，同时随着经济水平不断提高，人们对文化追求也提高到了新位置，随之而来是收入水平也逐步提高。

收入稳定著名企业高管私营企业投资人他们都属于高收入阶层。

这就意味着该项目变现性较好，比较容易出手，这也是项目投资本金安全性保证。

所以投资风险不会太大。

政策风险年年，在遭遇金融危机情况下，政府拉动内需，汽车行业颁布了个政策，主要集中在消费耗能和技术方面。

政年年年年宝马在呼和浩特销售量预测系列府主要目是引导消费者小排量，环保节能产品，促进新能源发展，因而，汽车行业整体风险性下降。

因为，我们风险性较小。

竞争风险小豪华车市场近几年呈持续增长趋势，奥迪宝马奔驰牢牢占领了中国市场前名位置，其市场份额占到了整体豪华车销售，其品牌认可度和产品高性能已深入人心，在中国，开宝马做奔驰是高富裕人群首要选择，同时宝马所倡导动感高性能驾驶乐趣又满足了新兴年轻新贵们心理需求。

加之申请豪华车品牌代理，考核项目多要求高，不仅仅是资金考核，还要有成熟管理团队，敏锐市场开发人员新项目网络发展团队等等系列，使豪华车市场竞争风险性相对较小。

第三章经营可行性分析呼和浩特市作为内蒙古自治区政治经济文化中心和呼包中高档和高档等四飞机场，分钟便可驶入京包呼大等高速路，离市区主干道建设路仅米，交通非常方便，四通八达。

地理位置非常优越，是呼和浩特城市新规划中黄金地段。

三建设规模与内容本项目规划总占地面积，拟建店是集汽车展示咨询销售预定信息反馈市场调研零配件供应售后维修保养服务为体项目具体建设内容如下拟建店，总建筑面积，三层钢结构。

其中层建筑面积，二层建筑面积，三层建筑面积。

建筑物二层屋顶设置屋面停车场，可以停车辆店外部建设停车场沿场地周围建设铁围栏大门设置门式标牌旗帜购置汽车维修设备整套室外水暖电通信等基础设施管网及场区硬化绿化等工程建设。

三项目建设必要性本项目位于内蒙古自治区首府呼和浩特市。

内蒙古自治区是全国资源最为富集地区之，尤其是煤炭资源更是全国领先，近年来在国家经济增长大环境下，依托独特区位与地理位置，凭借丰富地质资源优势，经济持续快速增长，年到年，自治区年均增速达，比全国平均增速高出个百分点，连续年增速居全国第位人均生产总值排名居全国第位，成为国内除沿海地区以及西部成都之外，内地经济发展最为强势城市，也成为中国经济增长经济地标。

催生出以经济持续高速增长为特征内蒙古现象，引发中国发展经济看内蒙古态势。

尤其随着呼和浩特包头鄂尔多斯三市构成金三角经济带在内蒙古经济中心位置确立，即行政中心重化工基地资源中心，可以说内蒙古经济正在迎来全面协调发展最佳历史时期。

呼和浩特市做为内蒙古自治区首府和金三角经济带中角，是全区政治经济文化中心，吸纳各阶层投资人士和高端人才投资落户呼和浩特市，带动了呼和浩特市经济发展，进步拉动了今天呼和浩特市居民消费水平，人们对于好车，特别是品牌车追求越来越成为种趋势，近年来，鄂尔多斯市加速发展，以及呼包鄂金三角格局形成，就大大促进了人们消费观提高，人们把目光逐渐向奢侈品行列转移。

截止到年月份，内蒙古地区豪华车上牌量已经达到台，远远超出山西台山西省为台，虽然距离北京台还有定差距，但在短短年里，增长速度翻了倍，紧随上海福建广东等线沿海经济发达地区，排名全国豪华车上牌率第位。

成为除北京上海和东部沿海城市，内陆地区唯个排名进入前位内陆城市。

年全国前季度豪华车上牌量排名浙江省北京市广东省江苏省上海市山东省四川省辽宁省福建省内蒙古自治区系列系列年月全国豪华车上牌数量为辆，其中宝马为辆，占比内蒙古地区月份豪华车上牌数量为辆，宝马上牌辆，占比。

远远低于全国平均水平。

市场可掘客户购买力有着广阔空间。

年月宝马在内蒙古豪华车市场占比差距全国平均值在全球宝马汽车畅销大背景下，宝马在中国推出了全系列产品，价格从多万宝马系到万，车型定位和价格定位进步拉进了国内中高收入人群，购买体验世界线豪华车品牌需求，也就造就了宝马车辆在全国供不应求，拿新系举例，预定定单已持续到年月份。

本项目建设就是要立足于解决这难题，为人们生活消费提供个高品牌集约化合理化规模化宝马汽车服务市场，与此同时，它建设将会促进呼和浩特汽车行业进步发展，引领汽车特别是品牌汽车消费发展。

因此本项目建设具有定必要性。

四项目建设经济可行性近年来，内蒙古第三产业正如火如荼发展起来，呼和浩特作为内蒙古自治区商贸金融旅游中心城市，第三产业发展迅速。

第三产业增加值已占地区生总值。

服务业已经成为拉动全市经济发展重要力量，作为首府最大优势产业，坚持与工业双轮驱动。

山西顺宝行汽车销售服务有限公司年销量近台，年销售收入达到亿元左右。

即将成立呼和浩特市顺宝行汽车销售服务有限公司隶属于山西顺宝行集团，他建设将会对呼和浩特乃至内蒙地区经济发展起到定拉动作用，同时，经济发展又会对汽车销售服务产业起到定促进作用。

第二章市场分析国内豪华车市场现状和预测中国举成为全球最大汽车销售市场，国内车市再次为全球各大车企所瞩目，尤其是近几年市场表现直优异豪华车市场更加备受青睐。

年奥迪宝马奔驰等豪华轿车品牌均取得了大幅度增长。

有关统计数据显示，年前三个季度中国豪华车销售量达到辆，其中奥迪汽车在中国销量达到辆，同比去年上升，继续保持着国内豪华车领先地位。

宝马汽车今年到月在中国内地市场卖出了辆，同比劲增。

奔驰年共交付汽车辆，以上三家销售量总和占到了中国年豪华车整体销量，中国豪华车市场前三位排名依然牢牢被奥迪奔驰和宝马所占据。

年年年年年年月豪华车增长率销量增比同时经过年两年迅猛增长态势，年豪华车市场将依然会保持这增势，主要是依靠中国经济发展非常稳健，基础非常好各厂商为中国市场量身定制推出加长和小型化低排量豪华车，满足市场细分化需求中国在全球豪华车市场