数流动资产应收帐款存货现金流动负债应付帐款流动资金流动资金本年增加额项目总投资包括建设投资和铺底流动资金。项目总投资为万元，其中建设投资为万元，铺底流动资金按流动资金计算为万元。资金筹措项目建设和运营所需资金拟全部自筹。资金使用计划根据基建进度，本项目基建期为年。项目资金使用及筹措计划见表。表资金使用与筹措计划表单位万元序号项目合计总投资建设投资建设期利息流动资金资金筹措资本金其中建设投资流动资金借款长期借款建设投资建设期利息流动资金借款运营费用估算旅游索道运营费用由润滑及材料费电费工资及福利费修理费其他费用折旧费摊销费及财务费用等项目组成。根据工艺设计指标，并参照国内有关旅游索道实际数据，进行营运费用估算。其计算依据如下材料费主要是运营中所需材料费用，每年按万元估算电费电费是指索道运营过程消耗电力所发生费用，所需电量按工艺计算确定，电价为元工资及福利费根据业主建议及当地工资水平，本次可行性研究报告中平均人员平均工资按元人考虑，劳动定员人修理费修理费费率按固定资产原值计算其他费用主要是由企业承担员工社会医疗失业等保险费用及企业发生日常管理费用折旧费建筑物按年进行折旧，设备按年进行折旧摊销费无形资产及其他资产摊销年限按年计算按照上述说明计算，逐年运营费用分别见表。表运营费用估算表单位万元序号项目合计润滑及材料费电费工资费修理费折旧费摊销费利息支出其它费用总成本费用固定成本费用可变成本费用经营成本营运期间年平均总成本费用为万元。损益计算营业收入客流量根据总体规划和本次对游人规模预测，索道投入运营后各年乘客量预测见表。表索道乘客量预测单位万人次运营年序上行乘客量上行乘客量增长率客运票价项目客运票价按照上行元人次下行元人次计算，由此计算年均营业收入为万元，详见。表营业收入计算表序号项目合计年增长率乘客量万人次上行下行票价元人次上行下行营业收入万元营业税金及附加本项目营业税税率按营业收入计，城市维护建设税和教育费附加税率分别为和，经计算，年均营业税金及附加为万元。损益计算本项目所得税税率为。经计算年均营业收入为万元，年均总成本为万元，年均营业税金及附加为万元，年利润总额为万元，年均所得税为万元，年均净利润为万元，盈余公积金按税后利润计提。项目利润及利润分配计算详见表。表利润及利润分配表序号项目合计营业收入营业税金及附加总成本费用营业外支出利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税税后利润盈余公积金应付利润未分配利润累计未分配利润息税前利润息税折旧摊销前利润财务评价盈利能力分析本次评价计算期为年包括年基建期，项目投资内部收益率达，投资回收期年，资本金投资内部收益率为。各项财务指标详见表。表财务指标表序号经济效益指标单位数量备注项目投资所得税后所得税前财务内部收益率财务净现值万元投资回收期资本金财务内部收益率财务净现值万元投资利润率投资利税率资本金净利润率项目投资现金流量表和资本金现金流量表分别见表和表。表项目投资现金流量表单位万元序号项目合计现金流入营业收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资更新改造资金流动资金经营成本营业税金及附加营业外支出所得税公益金其他净现金流量累计净现金流量计算指标税后税前内部收益率净现值投资回收期表资本金现金流量表单位万元序号项目合计现金流入营业收入回收固定资产余值回收自有流动资金现金流出自有建设投资更新改造资金自有流动资金经营成本营业税金及附加营业外支出所得税公益金借款本金偿还借款利息偿还其他净现金流量累计净现金流量计算指标内部收益率净现值投资回收期财务可持续性评价现金流量分析和评价项目建设及投产后财务计划现金流量表见表。表财务计划现金流量表单位万元序号项目合计经营活动净现金流量现金流入营业收入增值税销项税补贴收入其他流入现金流出经营成本增值税进项税额营业税金及附加增值税所得税其他流出投资活动净现金流量现金流入现金流出建设投资更新改造资金流动资金其他流出筹资活动净现金流量现金流入项目资本金投入建设投资贷款流动资金借款债券短期借款其他流入现金流出利息支出长期借款本金偿还流动资金本金偿还短期借款本金偿还应付利润防火期为每年月日至翌年月日是，并提倡全年防火。防火期内出现高温干旱大风等高火险天气时，规定为森林防火戒严期。火险区区划森林火险区划是制定森林防火规划基础，是计划安排设施建设投资落实森林防火目标管理责任制科学依据。根据可燃物分布及燃烧特性文物分布人为活动频度火源分布地形交通和火灾扑救等因素划分火险等级，根据火险等级进行火险区划，火险区划可分为级级森林火灾危险性极大，面积为公顷，范围包含少林寺中岳庙红石头沟会善寺清凉寺。这个范围是重要景点所在地，为森林防火重中之重，是森林防火规划设计重要区域二级森林火灾危险性大，范围包括王河和琉璃崖，面积为公顷，属森林防火重点区域三级森林火灾危险性较大，范围为龙潭河，面积共公顷。防火组织决策指挥管理系统组织决策指挥管理系统是控制森林火灾关键性措施，包括建立组织指挥网络开展森林防火宣传教育和火源管理。组织指挥网络成立森林防火指挥部，指挥长由市长担任，市文物园林公安驻军及林业相关行政单位为成员单位，其负责人为副指挥长，指挥部下设办公室，设于森林公园，配专职防火工作人员人。建立联防委员会，由驻林区单位部队及周边村镇有关负责人组成，隶属指挥部领导。各联防单位均应建立防火领导小组，分别建立支人义务扑火队。各单位必须建立健全护林防火机构，成立森林防火组织，落实责任制。森林公园组建专职巡山护林和专业扑火队伍，新增名护林员。各风景区景点建立金为万元。计算详金万元。该项目由河南省嵩山风景名胜区管理委员会和登封嵩山少林文化旅游集团有限公司共同出资，由登封嵩山少林文化旅游集团有限公司具体实施运作，河南省嵩山风景名胜区管理委员会实行监督。建设项目投资万元，投资来源为河南省嵩山风景名胜区管理委员会嵩山国家森林公园出资万元，登封嵩山少林文化旅游集团有限公司自筹万元。财务评价经过详细财务分析与评价，项目完成后正常年可以实现经营收入万元，年平均总成本费用万元，年平均上交所得税万元，年实现平均利润总额万元，年平均税后利润万元。项目财务内部收益率为税前，全部投资回收期年税前，财务净现值万元税前。从以上数据可以看出，项目具有较好经济效益和社会效益。研究结论河南省嵩山风景名胜区河南嵩山国家森林公园后简称森林公园是我国著名风景名胜区。由于特殊自然地理社会经济条件，森林公园内森林存在着严重火灾隐患，面临着森林火灾严重威胁。防火索道建设项目实施可以极大地保护森林资源名胜古迹和地质公园，提高生态建设水平，改善生态环境，巩固生态安全，维护生态平衡，实现登封市和森林公园可持续发展。本项目通过兼营旅游用途可以解决消防索道维修费用和设备维护保养问题，同时也解决了投资回收问题，达到以旅游养消防目，保护了环境，促进了旅游良性循环。经过分析，本项目具有很好社会效益和经济效益,项目可行。主要技术经济指标主要技术经济指标表序号名称单位数据备注主要设计及技术指标建设规模建设太室山防火索道条水平距离米小时载客量人小时高差米建筑物占地面积平方米总定员人管理人员技术人员工人燃料及动力年耗量水吨电万度二主要投资及经济指标建设投资万元其中银行贷款万元自筹资金万元流动资金万元其中银行贷款万元自筹资金万元项目总投资万元其中银行贷款万元自筹资金万元资金筹措万元自筹资金万元用于固定资产投资万元用于流动资金万元借款万元营业收入万元年平均营业税金及附加万元年平均总成本费用万元年平均利润总额万元年平均所得税万元年平均税后利润万元年平均三主要财务评价指标资本金净利润率总投资收益率全部投资财务内部收益率税前全部投资投资回收期含建设期年全部投资财务净现值税前万元第二章项目建设背景及承办单位基本概况项目建设背景河南省嵩山风景名胜区河南嵩山国家森林公园后简称森林公园是我国著名风景名胜区。由于特殊自然地理社会经济条件，森林公园内森林存在着严重火灾隐患，面临着森林火灾严重威胁。然而，由于条件限制，目前缺乏科学森林防火规划，防火设施不足，防火设备落后，再加上投资策变化系数大投资渠道窄，造成森林防火基础设施建设落后，林火管理水平低。实施森林防火基础设施建设，可以极大地降低森林可燃等级，保护森林资源名胜古迹和地质遗迹，提高生态建设水平，改善生态环境，巩固生态安全，维护生态平衡，实现登封市和森林公园可持续发展。年月，森林公园为搞好森林防火规划，成立了森林防火规划领导小组，制定了工作方案，委托河南省森林防火专业委员会组织河南省森林防火办公室河南农业大学森林公园等单位防火专家和科技人员，对森林公园进行了实地踏勘资料收集防火资源调查和生态环境分析，并依据有关法律法规和其他规范性文件，制订了森林防火规划。河南省嵩山风景名胜区河南嵩山国家森林公园防火规划完成了下述工作任务河南省嵩山风景名胜区河南嵩山国家森林公园防火规划报告河南省山风景名胜区河南嵩山国家森林公园可燃物类型分布图河南省嵩山风景名胜区河南嵩山国家森林公园火险区区划图河南省嵩山风景名胜区河南嵩山国家森林公园森林防火规划图。河南省嵩山风景名胜区河南嵩山国家森林公园防火规划完成明确了区域防火基础设施建设指导思想及目标任务。为高标准高起点防火基础设施建设提供了可靠依据，进步实现了森林防火管理规范化制度化现代化。河南省嵩山风景名胜区河南嵩山国家森林公园防火规划，其主要内容如下全面贯彻预防为主，积极消灭森林防火方针和打早，打小，打了林火扑救原则，实现常年安全防火。全面统筹安排，合理布局，重点突出，分期实施，实现林区森林防火工作四网两化，做好森林火险等级区划。坚持森林防火基础设施建设工作高起点高标准高科技特点，使其具有先进性和超前性。森林防火基础设施建设工作要因害设防因景制宜，充分利用当地资源优势。坚持生物防火为主，工程防火为辅。坚持风景名胜森林景观和森林防火相致，新增设施与原有景观融为体。按照规划要求，在规划期内应完成以下基础设施系统建设组织决策指挥管理系统办公室配台式电脑台笔记本电脑部传真机打印机各台，购置超短波车载台部，超短波基地台部接收机部，对讲机部，制作入山标牌块，林内标牌个，跨路标牌个，建防火检查站处，新增护林