油脂铅及其无机天数计算，经估算流动资金为万元，其中为铺底流动资金，为万元。流动资金估算详见附表。资金筹措与投资使用计划资金筹措由于本工程为南水北调配套治污工程，按照政策应享受政府财政补贴或拨款，根据项目情况管网工程投资全部由国家财政拨款污水处理厂投资由当地政府部门自筹，其余考虑商业银行贷款，年贷款利率。流动资金总额由建设单位自筹，其余为银行贷款，年贷款利率。资金使用计划根据施工组织安排，本项目期建设工期为年，第三年投产。预计本项目期于年月开工建设，年月完成全部施工安装及调试工作，年月竣工验收，年月放水试运转，年月投产。投资分配，第年为，第二年为，第三年为。项目开工建设后第三年投产，投产年处理污水量为万，第四年达产，达产后年处理污水量为万。第十二章工程成本核算与财务评价工程成本核算概述本工程项目经济评价财务计算均依据年国家计划委员会国家建设部颁布建设项目经济评价方法与参数第二版，并参照给排水设计手册年月第二版第十册技术经济分册进行编制。本工程计算期为年，其中建设期为年。成本核算及财务评价范围为近期污水处理厂不含管网固定资产原值无形资产递延资产固定资产原值由投资估算表内第部分工程费用第二部分费用中土地费用预备费建设期利息组成。第二部分工程建设其他费用中除土地费用以外均作为无形资产及递延资产摊销率为，摊销时间为年。固定资产折旧无形及递延资产摊销见附表。成本费用估算数据固定资产残值回收率为。职工工资福利按元人年计算,人员编制人，年工资福利费万元。固定资产基本折旧率按计算，年折旧费用元。摊消费无形资产及递延资产从投产之年起，平均按年分期摊消，即年摊消率为，年摊消费用万元。大修及日常修理基金提取率按计算，大修范围为泵站及污水处理厂，年大修及日常修理费用为万元。动力费电单价为元年耗电量为，年电费为万元。药剂费按元吨考虑，年耗量为按元吨考虑，年耗量为经计算年药剂费为万元。管理费及其他费用按以上各项费用之和计。成本估算详见附表。财务分析及评价经济分析说明污水处理厂工程评价主要体现在环境效益和社会效益方面。方面该污水处理厂建设将减少当地水污染，减少疾病发病率，改善人民生活质量，促进当地旅游事业发展，改善投资环境，有利于当地招商引资另方面从南水北调这国家战略性工程出发，本项目建设能有效保证汉江水源水质，从而保证南水北调工程顺利实施，为保证北方缺水地区经济发展和为西部大开发作出贡献。从财务角度分析其经济效益也应适当考虑。污水处理厂建成后，其运营费用是笔较大开支，不注重经济效益就不能保证处理厂建成后正常运行，其环境效益也就无法体现。污水处理厂工程为项社会性事业工程，因此它是个非盈利企业，但也要保证其运行中自负盈亏。结合成本核算及物价水平因素，在内部收益率满足行业标准情况下，项目收益能达到最低标准，可满足保本微利同时具有还本付息要求。经计算，推荐污水排放收费为元。此标准可作为收取污水处理费参考数据。地方政府可据当地情况决策污水处理费用来源，保证污水厂正常运行，造福地方百姓。运营税金本工程为社会公益事业工程，故未考虑。财务盈亏能力分析经财务计算，在确定污水处理费基础上，税后财务内部收益率为，大于行业基准收益率，投资回收期为年，小于基准投资回收期，财务净现值为万元，大于，项目是可行。项目清偿能力分析该污水处理工程向银行贷款，年利率，贷款偿还期年，还款方式为全部偿还。还款资金来源为未分配利润折旧摊销费三项费用之和，从还本付息表可以看出，在计算期内，按财务确定污水处理费标准能达到贷款偿还能力，贷款还本付息详见附表。资金来源与运用表反映计算期内各年资金盈余情况，计算期内盈余资金总额万元，年平均盈余资金万元，资金来源与运用详见附表。资产负债表综合反映项目计算期内各年末资产负债及所有者权益增减变化，资产负债详见附表。项目财务评价结论从以上财务分析看，在污水处理费按确定污水建议处理费基础上，财务内部收益率，各项财务指标均能达到行业标准，项目是可行。同时污水经过处理后，中水可以用于绿化城市洒水卫生间冲洗用水以及部分工业项目工业用水，有条件地区，应开展中水综合利用，方面节约有限淡水资源，另方面可使污水处理项目得到定经济效益，提高污水处理项目盈利能力。财务评价报表附表现金流量表全部投资附表二现金流量表自由资金附表三资金来源运用表附表四损益表附表五资产负债表附表六总成本费用估算表附表七流动资金估算表附表八还本付息计算表附表九销售收入及税金计算表附表十固定资产折旧无形递延资产摊销表附表十经济评价指标表第十三建议鉴于该项目必要性和紧迫性，建议有关部门早日完成并批准立项手续，成立项目相关机构，便于早日投入工作。建立合理排污收费制度，使污水处理项目实现产业化，进入良性循环。工业废水必须进行内部自净处理，排水水质达到城市管道接纳标准，并经城市建设管理部门审氨氮挥发酚石油类数值以下列举近期秦巴山区类似同等城市污水处理厂进水水质资料，以供参考。详见表。秦巴山区部分污水处理厂进水水质表单位及化验项目污水厂所在城市生物园汉中市巫山县巫溪县黔江县根据国内以生活污水为主城镇污水资料显示，般。鉴于平利县城工业较少，其污水主要来源于生活排水，参考以上秦巴山区类似同等城市污水处理厂进水水质资料，确定平利县城污水处理厂进水水质如表。平利县城污水处理厂进水水质表水质项目数值污水处理标准确定处理后污水出路平利县城污水处理厂位于县城规划区西边缘坝河下游，处理后污水排入坝河。本污水处理厂处理对象主要为城市生活用水及经过处理工业废水。对于凡需接入城市排水体系含有有毒有害物质工业废水，必须经厂内自行处理，达到城市污水管网接纳标准污水排入下水道水质标准并经城建部门审批方可排放,详见表。处理后污水排放指标确定坝河为平利县污水出路主要受纳水体。坝河下游注入汉江。根据省汉江水系段地面水域功能区划分方案坝河下游在旬阳县吕河镇注入汉江，该水域段为Ⅲ类水域。依据污水综合排放标准规定，对排入Ⅲ类水域污水执行级排放标准。因此平利县城污水处理厂污水排放标准应按照城镇污水处理厂污染物排放标准中第二类污染物最高允许排放标准中级标准执行，其污水排放控制标准指标详见表。污水排入下水道水质标准表表序号项目名称最高允许浓度序号项目名称最高允许浓度石灰岩板石等。平利县有林业面积万亩，其中用材林万亩，经济林万亩，新碳林万亩，防护林万亩。全县活立木储蓄量万立方米。林区中不乏珍稀树种，如珙桐树又名鸽子树连香树鹅掌树七叶树银杏树„„。林区中尚有较多野生鸟兽动物，其中国家保护动物就有余种。从平利县地震历史记载看源自镇平县县志，唐德宗贞元四年正月日平利发生强烈地震，震级级，房屋多坏人皆露处山裂江溢。建国以来无地震记载。县城概况平利县县城位于本县中部偏东南，坝河由东向西纵贯县城，坝河北岸为县城主体。县城是该县政治经济文化交流中心。距市公里，汉白公路即国道在坝河南岸平行于坝河纵贯县城，是县城主要对外交通平镇路平旬路岚镇路及各乡镇村地方公路使之形成了东西贯通南北迂回四通八达交通网络。平利县目前以商贸建材粮油加工为主规划是以特色工业为主，兼有边贸旅游职能现代化山水小城市。坝河平利县城段三十年遇洪水流量为立方米秒，洪水位高程在之间，河道宽度控制在米。项目建设背景坝河是平利县主要水体，是汉江级支流之。在平利县境内流径公里后从平利县境北部进入市，穿越市坝河乡，流长公里后进入旬阳县境于吕河相交，并于吕河口汇入汉江。坝河既是部分县域居民生活工农业生产水源地，又是部分县域居民生活工农业生产污废水受纳水体。流经途中水质受到各种不同水质不同类别污染。由于生活污水工业废水均未经处理直接排入河流水体，不但污染了各个支流水质，同时污染了汉江水质，破坏了水体生态环境。人们已经认识到长此下去造成后果恶劣性，加之近期国家正在进行南水北调中线工程在汉江下游丹江口设置了取水点，需要良好水源供给，而汉江又是丹江上游水源供给主要水原之，故而引起了国家有关部门和地方政府部门重视。项目建设必要性污水处理工程是城市基础设施不可缺少部分，是城市生产和人民生活身心健康必不可少公共设施，是改善城市环境质量维持生态良性循环保证城市经济建设可持续发展重要举措。污水处理工程建设将对于日渐被污染坝河水质得到完全改善，将为平利县人民带来个优质健康生活环境。秦岭国家级生态功能规划提出规划区内主要城镇污染控制是本区环境保护建设重要内容，而建设城镇污水处理厂和垃圾处理场是该地区有效控制污染保护生态环境重要举措。平利县虽居于秦巴山区，但秦岭国家级生态功能规划所提出有效控制污染保护生态环境重要举措应同样适用于平利县。城镇污水处理厂和垃圾处理场建设是必不可少项市政建设项目。平利县是秦岭水源区之，是南水北调中线工程水源重要涵养区。平利县幅员平方公里,多年降雨量均值为毫米，坝河流域年平均降水毫米。坝河在县境内多年平均径流量保证率时亿立方米，是我国重点水源涵养区，是汉江主要水源产地。其水量连同秦岭水量之合占到丹江口总水量，所以平利县境内坝河水质质量关系到南水北调中线取水点丹江口水库水质质量，因此平利县污水处理工程建设是改善汉江水质措施之。西部大开发战略决策实施，生态环境建设必须与其同步。江泽民总书记曾经指出做好西部大开发要把生态环境建设好。朱镕基总理在九届人大四次会议上提出实施西部大开发战略要突出重点，着重加强基础设施和生态环境建设，力争年内取得突破性进展。平利县作为西部地区部分，无理由保持在环境建设上落后局面，必须配合国家提出实施西部大开发战略决策，积极建设污水处理工程。城市建设必须服从国家技术政策和法规。我国历来对城市建设在环境保护防止污染方面都有着明确技术政策和法规，建设部国家环境保护总局关于印发城市污水处理及污染防治技术政策通知建城号文件中明确指出设市城市和重点流域及水资源保护区建制镇必须建设二级污水处理设施国务院关于加强城市供水节水和水污染防治工作通知国发号文件中明确要求到年所有设市城市污水处理率应不低于，直辖市省会城市计划单列市以及重点风景旅游城市污水处理不低于，„„在城市排水当前产业政策实施办法中也充分体现了对风景旅游地区和开放城市排水对环境质量影响严重城市应建设污水处理工程设施要求。坝河是平