（批复）年产4.2万吨酸奶、巴氏奶生产线技术改造项目可研建议报告（发改委）

财务效益分析销售收入估算销售收入估算表表序号产品名称产量吨单价元吨销售收入万元玻璃瓶巴氏奶侧封装巴氏奶桶装巴氏奶屋顶装小巴氏奶屋顶装大巴氏奶连杯酸奶屋顶小酸奶屋顶大酸奶桶装酸奶侧封装酸奶玻璃瓶装茯苓酸奶玻璃瓶装天然酸奶合计产品销售收入及税金详见附表。

产品成本费用估算产品成本构成总成本外购原材料费外购燃料动力费工资及福利费折旧摊销费修理费利息支出其它费用经营成本总成本费用折旧费摊销费利息支出成本估算依据及说明外购原辅材料及动力量根据设计产品单耗指标估算，单价参照现行市场和企业近年采购价格不含税价预测估算，正常年原辅材料及包装费为万元，燃料动力费为万元。

工资及福利费本项目设计定员人，人均工资和福利费按元月计算，正常年工资及福利费总额为万元。

折旧及摊销根据现行财务制度规定，本项目固定资产净残值率取，建构筑物按年设备按年提取折旧无形资产和递延资产不计留残值，无形资产按年平均摊销，递延资产按年平均摊销。

修理费按固定资产原值计算。

其他费用指制造费用销售费和管理费中分别扣除其工资及福利费折旧费修理费和摊销费之后部分。

营业费用按销售收入计，产品制造费按固定资产估算，其它管理费用按工资倍估算。

总成本估算额本项目正常年第年总成本费用为万元。

其中固定成本万元，可变成本万元经营成本万元。

主要财务指标计算及分析利润分配销售收入扣除增值税营业税金及附加和总成本费用后即为利润总额。

本项目正常生产年第年利润总额万元，所得税按利润总额计算为万元，净利润为万元。

盈利能力分析本项目编制了项目投资财务现金流量表权益投资财务现金流量表，项目盈利能力指标详见表。

盈利能力指标表表项目投资税后财务内部收益率项目投资税后财务净现值万元项目投资税前财务内部收益率项目投资税前财务净现值万元权益投资内部收益率总投资收益率权益投资净利润率静态投资回收期税前年静态投资回收期税后年清偿能力分析通过财务计划现金流量表资产负债表计算，考察计算期内各年财务状况及清偿能力，并计算资产负债率流动比率速动比率。

通过财务计划现金流量表计算可以看出，项目生产期内收支平衡，并有盈余。

从资产负债表结果可以看出，表明项目风险性较小，净资产可以抵补负债。

不确定分析盈亏平衡分析达产年以生产能力利用率表示盈亏平衡点年均固定成本年均营业收入年均可变成本年均营业税金计算结果表明，本项目只要达到设计能力，就可保本经营，故本项目风险较小。

敏感性分析在项目计算期内可能发生变化因素有产品价格经营成本固定资产投资和生产负荷。

针对以上各单因素变化正负，对财务内部收益率等指标影响程度进行计算。

敏感性分析表表范围价格产量经营成本投资计算结果表明销售价格和经营成本变化对财务内部收益率影响最大，希望厂家在加强内部管理同时应努力拓宽市场，以达到预期效益实现。

评价结论从以上分析计算可以看出本项目具有较好经济效益投资利润率财务内部收益率均高于行业基准值，投资回收期低于基准回收期，从不确定性分析看，项目具有定抗风险能力和市场竞争能力，因此本项目在经济上是可行，希望有关部门给予大力支持，使项目尽快建成投产，确保项目效益实现。

第十四章社会评价项目对社会影响分析本项目建设对该区域主要产生以下几个方面影响。

就业和收入分配影响在本项目建设期间，将有大量建筑安装工人参加工程建设，项目竣工后，将在当地招聘员工，可直接解决就业余人，人均月工资福利收入元，高于当地平均收入水平，对提高当地消费水平，改善消费结构具有积极影响。

同时可拉动运输业包装业经济发展，间接解决就业人口余人，对增加人民收入，提高人民生活水平具有积极影响。

技术进步本项目选用国内外先进生产设备，公司自主研发先进工艺。

项目建成后，对于河北省乳业及饮料业整体技术水平提高具有很大促进作用，将带动当地乳品加工产业健康持久地发展，满足市场需求。

促进地方经济发展项目达产后，年销售收入达亿元，可上交税金万元。

本项目实施将改善当地产业结构，带动周边附属产业如运输包装等行业快速发展。

因此，本项目建设对带动地方经济发展具有十分积极影响。

项目与所在地互适性分析本项目建设符合农业部石家庄市政府关于进步拓宽销售渠道，鼓励乳品生产企业和加工企业扩大鲜奶收购加工量政策，有利于缓解市场矛盾，有利于保护奶农生产积极性。

项目所在区域在水资源土地环境人员交通等方面能够适应本项目建设和发展项目单位具有多年企业管理经验，各项管理制度比较健全，对本项目建设有较强承担能力，可以保障项目可持续性发展。

社会，梅契尼科夫发现这种酸奶中含有大量乳酸菌，这些乳酸菌能够有效地抑制人体胃肠道里腐败细菌生长，并吸收肠道里食物残渣减少由于肠内有害菌产生毒素对整个机体毒害。

他本人也因为这个发现而获得了年诺贝尔奖。

梅契尼可夫学说使酸奶跃成为全世界关注健康食品。

如今，酸奶营养价值和功能性已经在全世界得到了广泛认同，酸奶在世界范围内逐渐成为种大众化食品。

而国内益生菌乳品市场还处在起步阶段，有着巨大市场空间和发展前景。

国际上许多国家都规定作为巴氏杀菌奶原料生鲜牛奶只能经过次加热杀菌。

这样制得巴氏杀菌奶色香味与生鲜牛奶无异营养成分及其功能，与生鲜牛奶最为接近。

以具有重要免疫功能乳铁蛋白为例，巴氏杀菌牛奶乳铁蛋白含量是灭菌牛奶千八百倍。

巴氏杀菌在确保饮用安全前提下，是对牛奶热损伤最小种加工方法，因此巴氏杀菌奶在世界上历来被称为鲜牛奶。

牛奶属于种快速消费品，因此要求在较短时间内越快消费越好，鲜是保证快速消费前提。

随着我国奶业发展和人民生活水平提高，应该说，人们饮奶已经从有奶饮开始向饮好奶阶段过渡。

人们在选择牛奶消费时，都会同样凭个鲜字去选择新鲜巴氏奶。

饮用巴氏鲜奶，这已成为当今人们对牛奶消费世界性消费潮流。

由于我国冷藏技术还没有达到定规模，巴氏奶只能在经济较发达城市中销售，未来巴氏奶销售还存在很大发展空间。

产品目标市场分析年石家庄市市区居民人均消费液态奶公斤主要为巴氏奶，酸奶公斤石家庄周边各县市居民人均消费奶制品公斤。

石家庄市区及周边县市居民乳制品消费量虽然稳步增长，但还是落后于部分省会城市本和欧洲，活性乳酸菌饮料在乳制品市场比例是，在北美为，而在中国不到。

我国益生菌乳品目前正以每年惊人速度递增。

巴氏奶新鲜原汁原味营养价值高等，是采用左右低温杀菌，在杀灭牛奶中有害菌群同时完好地保存了营养物质和纯正口感。

巴氏杀菌奶主要工艺生产过程是收集生鲜奶过滤脱气冷却贮存标准化，均质杀菌迅速冷却并及时灌装和分发上市。

国际上许多国家都规定作为巴氏杀菌奶原料生鲜牛奶只能经过次加热杀菌。

这样制得巴氏杀菌奶色香味与生鲜牛奶无异营养成分及其功能，与生鲜牛奶最为接近。

以具有重要免疫功能乳铁蛋白为例，巴氏杀菌牛奶含量是灭菌牛奶千八百倍，巴氏杀菌在确保饮用安全前提下，是对牛奶热损伤最小种加工方法。

因此巴氏杀菌奶在世界上历来被称尊为鲜牛奶，由于我国冷藏技术还没有达到定规模，巴氏奶只能在经济较发达城市中销售未来巴氏奶销售还存在很大发展空间。

建设规模及产品方案年产万吨酸奶年产万吨巴氏奶。

厂址选择本项目位于石家庄市，有限公司乳品六厂院内，北邻警安路，西邻警源路，有路路公交车直达市区，距二环不到分钟车程，交通条件十分便利。

该项目与东侧乳品六厂和乳品二厂实现电力热力污水处理排水系统等基础设施共享，项目总占地面积平方米。

技术方案设备方案和工程方案技术方案巴氏奶工艺流程收奶计量净乳成品冷却均质奶仓贮存巴氏杀菌缓冲标准化暂存酸奶工艺流程设备方案本项目拟选用国内先进乳品生产加工成套设备。

该套生产设备可满足本项目年产万吨酸奶巴氏奶生产能力。

工艺设备包括收奶工段预处理工段发酵工段包装工段清洗工段。

公用设备包括制冷设备和空压设备等。

土建工程方案本工程全部新增建筑面积为平方米。

详见表。

建构筑物览表表序号名称层数结构类型备注建筑物综合生产车间单层局部二层框架钢结构门卫室单层砌体地磅房单层砌体公共厕所单层砌体自行车房单层简易合计收奶计量净乳冷却冷却杀菌奶仓贮存发酵缓冲计量灌装辅料均质检验装箱入库二构筑物消防水池座砼循环水池座砼马路砼围墙砌体大门座砼主要原辅材料燃料动力供应原材料供应本项目年需鲜牛奶万吨，白砂糖吨，辅料吨，来源于石家庄周边地区。

包装材料供应本项目每年消耗片材吨，玻璃瓶万只，塑料桶万只，屋顶包纸盒万只。

包装材料市场供应充足，在省内或国内都可找到定点企业供货。

燃料动力供应本项目年消耗水万吨，由厂区自备井提供。

本项目年消耗电万，由公司乳品六厂变压室供应。

本项目年消耗蒸汽万吨，由公司乳品二厂锅炉房供应。

节能劳动定员与消防本项目将从工艺设备电力设备供热设备建筑等方面做好节能措施。

关键性生产设备均采用能耗低效率高成品高设备，提高能源利用率，节约蒸汽电消耗。

项目定员为人，其中生产人员人，技术人员人，维修人员人，财务统计人，办公室及管理人员人。

本项目消防类别为戊类。

拟建消防水池座，消防管网布置成环状，由两台消防水泵向管网输水，沿道路设置室外地下式消防栓，室内设消火栓，生产车间和仓库设置泡沫灭火系统。

环境影响与综合利用评价本项目对环境产生影响主要是废水废气噪声和固体废弃物。

本项目废水主要是工艺废水和职工生活废水，工艺废水主要是来自管道清洗。

职工生活废水主要来源于食堂和卫生间，主要污染物为动植物油。

废水经乳品六厂现有污水处理站处理后，浓度小于，小于色度小于。

所排污水中主要污染物满足污水综合排放标准中二级标准限值要求，对环境影响较小。

本项目生产过程中无废气产生，不会对周围环境产生影响。

本项目固体废物主要为生活垃圾和废弃包装材料。

对于职工生活垃圾采用袋装化管理，由环卫部门集中清运并分类处理对于包装废弃材料经收集后作为废品卖给有关废品收购部门。

本项目主要产生噪声设备有生产线设备制冷机空压机等。

距设备处声级值之间。

通过对设备采用减振隔音措施可控制其噪声对周围环境影响对于空压机产生噪声，采取在进出气口安装消声器方法来加以控制。

同时，产噪设备均布置在车间内部，通过建筑隔声降低噪声对外界影响。

通过采取上述隔音降噪措施后，主要噪声设备其围护结构车间外声级值小于，项目厂界噪声可以达到工业企业厂界噪声标准中Ⅲ类标准，对周围环境影响较小。