（批复）建立资金管理平台项目可研建议报告（发改委）

第二步收支两条线管理第步稳步实现后，进行第二步实施。

权属企业在合作银行开立资金流入专门账户，收入账户只能流入资金不能支付，企业收入账户与总部财务部门设立集中账户之间设臵关联，每天营业终了将企业收入账户内资金全部转入集中账户为保证权属企业对外支付需求，各企业在合作银行开立支出账户，支出账户可以设定零余额，也可以根据实际需要设定账户资金限额，企业日常支出在经资金集中管理机构审核确认后可以对外支付收支两条线管理大大提升工作效率，使得有更多时间从事策略性管理工作，从而进步提升资金管理水平。

第四部分股份公司建立资金管控系统实施建议股份公司实行资金管控涉及户二级企业含股份公司本部及其下属控股子企业，会改变各企业财务管理资金管理基本观念，为了推广资金管理平台进而实现资金集中管理目标，我们认为通过明确目标分步实施来达到资金集中管理。

第步资金信息监督各所属企业自行管理银行账户，不改变开户单位资金管理权，但要逐步关闭无业务往来关系账户，最大限度降低银行账户数量，股份公司财务部门通过系统监管所属企业资金信息，解决对权属企业资金信息进行监管问题。

并在需要使用资金时，可以向相关所属企业调用。

第二步收支两条线管理第步稳步实现后，进行第二步实施。

权属企业在合作银行开立资金流入专门账户，收入账户只能流入资金不能支付，企业收入账户与总部财务部门设立集中账户之间设臵关联，每天营业终了将企业收入账户内资金全部转入集中账户为保证权属企业对外支付需求，各企业在合作银行开立支出账户，支出账户可以设定零余额，也可以根据实际需要设定账户资金限额，企业日常支出在经资金集中管理机构审核确认后可以对外支付收支两条线管理能有效平衡内部资金，调节资金余缺，股份公司范围内切收支都在股份公司财务部监控下进行，最大限度地集中了所属企业资金，集团对所属企业资金收支有高度控制权，能最大限度地防范资金风险第三步资金余额集中第二步稳步实现后，进行第三步实施。

股份公司设立资金集中账户，保留下属企业银行账户，对所属企业银行账户设臵资金限额，当资金超过上限时，通过银行网络，将资金自动汇集到股份公司资金集中账户，当资金低于下限时，集团公司可根据需要将资金从集中账户下拨到下属机构账户。

同时总部实行集团范围内统融资，并逐步建立内部银行，从而增强融资能力降低财务费用。

第五部分集团资金管理目标借助网络技术和信息信息化手段，采用收支两条线方式，建立以资金平衡为基础，融合银行电子化金融服务，将集团资金管理及控制流程与财务业务流程有机结合，满足公司资金计划管理资金结算管理资金调度融资信贷业务风险监管和决策分析等应用体化集团资金管理平台。

建立资金管理系统，股份公司财务部与各所属企业通过银企直连方式实现与商业银行系统直连。

二采用加密方式实现远程访问功能，保证各企业日常付款业务处理，在保证资金安全基础上，提高资金效率，节省支付费用。

三股份公司财务部通过预警平台和审批流程监控大额资金支出和资金异常情况。

四股份公司财务部通过系统实时监控股份公司权属企业资金头寸情况，为决策者提供资金预算及资金分析资料。

五实现资金数据即时汇总管理，对资金流向流量存量实时监控，审查企业长期未达账项。

六构建可扩展稳定系统平台，为股份公司实现财务集中管理探索积累经验。

七实现股份公司统与银行协商授信方式和授信额度，根据集团资金需求选择适合融资方式，降低资金使用成本，从整体上防范财务风险。

第六部分资金管理系统实施步骤及准备第阶段主要实现银行账户管控北京银行对股份公司进行简单调研，包括直联银行所涉及到业务功能账户控管现金池使用与否等问题，并确定实施方案。

我公司提供台普通机，用于安装原型系统，做测试后续用来做测试机。

关于系统服务器采购配臵，北京银行提供配臵需求，我公司自行采购。

确定直联银行，并需要提供相应银行台机，用于安装相应银行前臵软件。

收集整理系统所需要主数据，包括组织开户银行银行账户操作人员资金类别等。

各银行直联协议申请以及签署。

开始与各银行洽谈银企直联。

如北京银行农行交行等在服务器上搭建系统环境。

在生产系统录入主数据，包括组织开户银行银行账户操作人员资金类别等调试银行前臵机软件。

个银行大约需要天时间调试接口系统和银行前臵机连接调试系统主数据核对对客户进行上线配臵，并进行测试在生产系统检查直联授权账户是否全部开通准备切换上线二第二阶段内部划拨内部银行授权系统对接业务上线业务流程调研。

北京银行根据我们需求形成需求说明书。

股份配不同周期银行贷款，降低些不必要银行贷款，降低财务利息成本。

增加对短期盈余资金把握，可在第时间内进行合理理财或进行短期投资比如通知存款，增加资金收益。

般可降低财务成本，提高资金收益。

五控制资金风险信息安全地存放在数据库中，通过设定角色和用户来实现权限分离和制约，系统会自动记录所有信息创建者，创建时间，修改者，修改时间，可完整地审核跟踪现金流如何被发起或创建和修改及相关人员和时间。

自动预警和提醒，贷款到期提醒，杜绝因遗忘而发生各类不必要风险。

提升企业内部控制水平，无论是在满足国际国内会计准则，还是内控合规性方面，系统成功使用都是个有力证明。

六加强分析提升管理统数据库可以进行大量数据分析，以科学和段改进资金管理工作，直接影响到企业运营工作。

可以根据管理要求生成各种分析报表，辅助管理和分析。

通过资金管理系统实施，将资金管理人员从原来手工和基于工作方式中解决出来，大大提升工作效率，使得有更多时间从事策略性管理工作，从而进步提升资金管理水平。

第四部分股份公司建立资金管控系统实施建议股份公司实行资金管控涉及户二级企业含股份公司本部及其下属控股子企业，会改变各企业财务管理资金管理基本观念，为了推广资金管理平台进而实现资金集中管理目标，我们认为通过明确目标分步实施来达到资金集中管理。

第步资金信息监督各所属企业自行管理银行账户，不改变开户单位资金管理权，但要逐步关闭无业务往来关系账户，最大限度降低银行账户数量，股份公司财务部门通过系统监管所属企业资金信息，解决对权属企业供担保，增加了集团公司财务风险。

各企业都配备有专门融资资金收支余额对账工作人员，耗费了较多工作精力。

第二部分资金管理系统介绍资金管理是企业财务管理主要内容，也是企业管理核心之。

如何使股份公司资金循环周转顺畅高效迅速，提高对权属企业资金调控能力和使用效益，我们拟定借鉴银行资金管理模式，运用现代网络技术理财手段，由股份公司财务部成立资金管理算中心。

我们与多家银行进行了沟通，对资金管理平台进行了认真探讨，通过比较，我们认为北京银行多银行资金管理系统，以下简称系统能够满足我公司现状需求。

基本介绍系统是套资金管理系统软件，它不仅可以与多家银行信息系统建立直联，实现企业信息与银行信息数据同步，也可以与公司财务系统业务系统等信息系统对接，实现与公司数据同步。

建立覆盖全公司安全快捷方便资金管理平台，满足企业统账户管理统收付结算平台统资金监控平台统计划编制及资金计划审批流程等业务管理和辅助决策分析平台，而且还可以通过资金系统集中资金可以在线实现理财功能。

实现我公司资金管理业务处理流程自动化信息网络化管理规范化和决策科学化，促进公我司业务发展。

二功能介绍系统可以根据我们需求而设定很多功能，主要有以下几大功能建立完善账户管理体系通过实现与几家主要合作银行直联服务，便于股份公司实时掌控账户资金状况。

通过合理账户结构设臵，形成各种账户查询报告。

票据台账管理体系票据台账管理，建立完善票据台账体系，将目前手工票据台账移植到系统平台中，在票据流转过程中，通过系统快速查看各类票据报表。

资金计划管理资金计划，是对未来个周期各个资金项目流动预测和安排，企业通过编制资金计划对资金使用申请和支付交易起控制作用。

使企业真正能够做到按计划执行资金管理。

可以根据计划执行情况对各下属公司财务经理对于资金使用效率进行考核评估。

资金计划管理对企业经营管理十分重要，它主要处理企业内部各分子公司资金计划编制审批汇总和计划跟踪分析业务。

准确程度较高资金计划，能使各企业单位主动掌握和控制未来定时间内现金流状况，对于即将发生资金状况做到心中有数，能够采取有效措施及时调剂存量资金，充分发挥资金管理作用。

具体表现在根据预算项目来定义资金计划项目，使计划和预算做到同步子公司或部门编制数据进行网上系统提交，保证数据及时准确有效收集通过动态计划执行报表可对实际发生各个计划业务进行统计分析和管理计划控制可以针对本组织进行，也可以针对本组织和下属组织起进行资金计划蓄水通过对计划执行情况制定考核标准。

付款申请体系在资金系统中，通过统申请体系，将计划和资金申请做统整合，降低重复工作量，并可在资金系统中设臵审批流程，保障资金付款体系完善。

收付结算渠道整合通过资金结算平台，整合企业三种结算方式外部结算内部结算票据结算。

资金结算通过统资金管理平台进行管理，把整个集团资金动态情况清楚及时地显示在有关领导面前，辅助企业决策实时监控整个集团资金动态情况，监控重大异常资金调动。

通过对集团账户及交易全面监控，减少企业资金沉淀量，加快资金周转效率，降低资金使用成本。

资金监控管理主要表现在以下几个方面资金结算方面通过统管理平台和银企直联服务将企业集团结算都在统平台上实现，集团公司有信息查询分析和管理知情权，可实现资金集中收付和管控。

提高资金效益方面通过确保资金安全充分发挥资金集中管理规模效益，获取更大资金收益，来加强企业管理，促进企业正常有效运作，最限度地提高企业利润。

降低资金成本方面通过资金全面监控，加大企业内部资金调剂，减少外部融资额度，降低资金交易成本和融资成本。

资金交易统平台管理通过交易信息统管理，全公司资金动态情况清楚及时地显示在公司有关领导面前，辅助企业决策实时监控整个集团资金动态，监控重大异常资金调动，降低资金运行风险如资金挪用。

全生命周期票据管理包括票据入库领用贴现背书核销预警作废套打等功能，提高票据使用合规性，降低人为操作差错率强大预警功能，防范对票据非正常使用，降低票据透支及管理风险。

内部银行公司内部资金拆借管理内部银行负责对下属各核算单位及其之间经济往来，集中和吸纳企业下属各单位货币资金，利用信贷杠杆进行内部资金融通，并尽量减少对外借