方法按国家发展改革委建设部建设项目经济评价方法与参数第三版及现行财税制度进行编制。本项目属药品加工类，按建设项目经济评价方法与参数第三版，参照项目财务基准收益率测算与协调中，专家调查结果，化学药品制造业财务评价收益率。本项目拟定建设期为年，投产期年，投产期生产能力为，投产第二年达到设计能力，达产计算期取年，项目总计算期为年。产品成本估算产品成本估算依据及说明原材料燃料动力成本以业主掌握成本指标及各专业提供数据为依据，价格取市场现行含税价。工资及福利费按项目总定员人，年工资及福利费总额为万元，详见工资及福利费估算表。制造费中含折旧费修理费和其他制造费。折旧费采用分项直线年限折旧法，房屋和建筑物折旧年限取年设备折旧年限取年，残值均取，详见固定资产折旧费估算表。其他制造费按生产人员工资及福利费总额计算。管理费包括摊销费和其他管理费，摊销中土地使用费按般使用年限分年摊销，为简化起见建设投资中其他费用，均作为递延资产分年进行摊销，详见无形资产及递延资产摊销表。其他管理费按总工资及福利费总额估算。财务费含流动资金借款利息年利率执行年月日发布年期限贷款利率。营业费根据医药行业特点取营业收入计算。原材料动力成本估算详见外购原材料动力燃料成本估算表。总成本及费用，详见总成本费用估算表生产期年均总成本费用为万元其中可变成本为万元固定成本为万元达产年经营成本为万元。销售收入及税金详见营业收入营业税金及附加和增值税估算表销售价格及营业收入根据市场调研，参考国内外市场同类产品价格行情，制定本产品出口离岸价氯丙嗪万元吨舒必利万元吨中间体万元吨，达产年营业收入为万元拟定产品全部出口，年出口创汇万美元。销售税金及附加增值税，原材料电及产成品进项税和销项税税率均为，天然气及水进项税为。销售税金中城市维护建设税和教育费附加分别为增值税和。年均增值税销售税金及附加分别为万元和万元。出口退税按退税率计算，年均退税总额为万元利润估算详见利润及利润分配表生产期年均利润总额为万元。利润分配年利润总额缴纳考虑采用即将开始执行新税率所得税后为税后利润，税后利润提取盈余公积金，剩余为未分配利润。利润指标详见主要财务经济指标表工业增加值以现行价计，年工业增加值为万元。财务现金流量分析详见项目右资现金流量表通过逐年现金流量计算，可得出以下财务评价指标税后。财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年含建设期年。项目清偿能力从财务计划现金流量表分析，投产第年即有盈余。从资产负债表分析，资产负债率历年均在以下。流动比率和速动比率历年大于。以上说明项目偿债能力强，资金变现能力好，资金周转快。不确定性分析盈亏平衡分析年均盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本销售税金增值税出口退税。投产第年盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本销售税金增值税出口退税。分析当生产能力达到左右时附图盈亏平衡图，企业即可保本，说明项目有较强抗风险能力。敏感性分析税前敏感因素选择，在本项目运营全过程中，营业收入可变成本建设投资三项因素对项目影响较大，因而选择这三项因素为分析对象，当各因素各自发生和变化时，研究各因素对项目经济效益影响，详见敏感性分析表税前附图敏感性分析图。分析从敏感性分析表看出，三项因素中营业收入最为敏感，当营业收入下降时，内部收益率为，仍高于化学药品制造业财务评价收益率，所以从财务效益分析项目是可行。可变成本和建设投资变化均不构成对项目成立风险判别。财务评价结论通过财务评价分析，项目经济效益较为理想。主要财务经济指标，详见主要财务经济指标表。附图盈亏平衡图正常年生产能力销售收入总成本费用万元销售收入总成本费用可变成本固定成本附图敏感性分析图税前不确定因素变化率财务内部收益率基本方案可变成本基准收益营业收入建设投资第十六章结论综合评价本项目为医药原料药有机合成生产。产品市场需求量大，可大量替代进口产品，甚至出口占领国际市场。生产技术上采用工艺技术由再用先进专利技术，上述三种原料药生产新工艺，具有工艺流程先进设备，在技术上是完全可靠，其反应条件平缓，易于控制，原料廉价易得，副产物少，能耗低，产品收率高产品纯度高质量好，可符合出口要求同时，整套装置考虑了溶剂回收措施，故生产废水量较少，采用成熟污水处理工艺，可保证达标排放，符合清洁生产要求。具有较好经济效益和环境效益。本项目建成后项目投资利润率，投资利税率，高竞争力，以实现替代进口产品参与国际市场竞争。因此，本项目产品主要技术质量指标制定参照了国际先进同类主流产品指标，由于产品定位较高，主要技术质量指标与国外先进水平相当，而且目前国内较少有同档次产品生产，完全可以顶替进口同类产品。本项目产品主要技术质量指标如下医药中间体本品为白色黄色结晶和结晶性块，无味或稍有异味熔点含量各杂质相关杂质Ⅰ以下相关杂质Ⅱ以下相关杂质Ⅲ以下相关杂质Ⅳ以下相关杂质Ⅴ以下总相关杂质以下吸光度在以下，透过率在以上。医药中间体外观为白色或类白色结晶性粉末，熔点溶状在处吸光度小于碱度在之间含量大于。医药中间体外观为白色结晶性粉末，熔点，含量面积自动积分大于第四章工艺技术方案工艺技术方案选工艺路线选择此次设计原料药及中间体均是专利保护到期品种，国内工艺技术尚不完善，本项目所用工艺技术由投资方通过技术转让获得，工艺部分仅做简单阐述，不再深入研究分析。原料药氯丙嗪英文名化学名，二甲基氯吩噻嗪丙胺。化学式分子量物理性质白色类白色结晶或结晶块，熔点。反应机理反应式医药中间体舒必利英文名化学名甲基乙基吡咯烷基甲氧基氨基磺酰基苯甲酰胺化学式分子量物理性质外观为白色晶体，熔点，微溶于乙醇或丙酮，不溶于氯仿和水。反消防环保劳动安全卫生投资估算和财务经济评价及社会效益评价等方面进行全面论证，为上级有关管理部门进行项目审批提供参考依据，为建设单位决策提供服务。研究主要过程有关人员到现场实地考察，收集有关技术数据和资料。查询有关资料，调研原辅材料和产品市场情况。对有关技术方案进行比较论证。在项目单位技术人员紧密配合下，院方组织有关专业技术人员完成本项目可行性研究报告编制工作研究结论研究简要综合结论本项目可充分利用公司已掌握高新技术丰富生产经验优势，提供熟练生产管理人员，为工程顺利建成和建成后顺利投产创造了有利条件。生产技术上，该工艺流程能耗低，污染小产品质量好，同时技术成熟，产品规模合理，市场前景很好，原材料辅助材料落实，公用工程条件具备，运输条件较好。本项目产品方案符合国家产业政策行业发展规划技术政策产品结构和国家清洁生产要求，具有较好环境效益。本项目产品国内国际市场前景广阔，出口市场潜力很大。本项目总资金为万元，其中固定资产投资为万元，全部投资内部收益率为税后，投资回收期年。综上所述，本工程综合条件优越，经技术经济分析论证，技术上先进可靠，经济上效益明显，产品市场前景光明，抗风险能力较强，符合环保要求，研究结论是可行。存在问题及建议请建设单位抓紧该项目环境评价工作，获得环保部门批复。本项目全投资财务内部收益率受产品价格波动影响最大，请项目单位在日后生产经营中，对产品价格波动给予密切关注。附主要技术经济指标表序号项目名称单位数量备注生产规模及产品方案氯丙嗪舒必利中间体三年操作日天小时天四主要原辅材料氯丙嗪盐酸氯丙嗪丙酮抗坏血酸维氢氧化钠舒必利甲醇吡咯烷氨磺酯甘油盐酸活性碳氢氧化钾中间体异丙醇钯碳氢气中间体包装套年含损耗五燃料天然气六公用动力消耗量新鲜水电七三废排放量废水废渣八运输量运入运出九定员人十厂区总占地面积十全厂建筑面积十二项目总资金万元固定资产投资总额万元其中建设投资万元建设期利息万元流动资金万元年销售收入万元生产期平均十三成本和费用年均总成本费用万元生产期平均年均经营成本万元达纲年年利润总额万元生产期平均十四年净利润万元生产期平均十五财务评价指标投资利润率投资利税率投资回收期年含建设期年全投资财务内部收益率全投资财务净现值万元十六人民币借款偿还期年十七盈亏平衡点生产期第年第二章市场预测医药中间体性质及用途原料药氯丙嗪化学名，二甲基氯吩噻嗪丙胺。化学式分子量物理性质白色类白色结晶或结晶块，熔点。氯丙嗪为吩嗪类抗精神病药代表药，临床应用十分广泛。主要作用于中枢神经系统植物神经系统内分泌系统。其中对中枢神经系统有三种作用，分别是抗神经作用，镇吐作用，对体温调节作用。其抗精神病药理作用般认为是阻断了脑内多巴胺受体，尤其是受体。医药中间体舒必利化学名甲基乙基吡咯烷基甲氧基氨基磺酰基苯甲酰胺。化学式分子量物理性质外观为白色晶体，熔点。微溶于乙醇或丙酮，不溶于氯仿和水。医药中间体是治疗改善精神分裂症忧郁症精神药品，对治疗胃及十二指肠溃疡有专用用途原料药。医药中间体化学名苄基苯甲酸化学式分子量物理性质外观为白色晶粉末，熔点。医药中间体是合成二胺体富马酸盐重要原料。国内外市场析市场预测和产品，都是抑制精神类药品，是治疗老年性痴呆症或帕金森综合症药品主要原料，全球人类随着物质生活水平提高，人口老龄化日益严重，尤其在日本欧美等发达西方国家，老龄化人口患老年性痴呆症或帕金森综合症机率很高，人们开发研究生产抑制精神类药品量在逐年增加，对抑制精神类药品原料或中间体需求量也愈来愈大。市场缺口很大，前景看好。医药中间体是用于生产药物反丁烯二酸盐体主要原料，随着国产化提高下游药物用量增加，该中间体需求量将愈来愈大。目前国内尚无厂家批量生产，因此该产品有着广阔市场前景。仿制药市场预测分析根据国家经贸委提供资料显示，到年，全世界将有个专利药陆续到期。这些专利即将期满产品包括公司奥美拉唑公司洛伐他汀公司氟西汀公司氯雷他定公司普伐他汀和公司阿齐霉素等畅销药品。而据美林证券预测，这其中多种销售额领先药品将带来近亿美元市场空间参见附表。这些药品年在美国市场销售达到亿美元，其全球市场销售额合计为亿美元，这些专利到期药将大大拓展现有通用名药物队伍，对通用名药物生产企业而言，是个难得机会。由于受到国情国力制约，我国医药产品开发不可能从完全仿制步跨越到自主创新，仿创结合发展非专利药在现阶段十分重要。国际上个新药研究开发费用般多在上亿美元，研创个全新化学实体，平均费用为亿美元。年，国际上些制药公司开发个