（批复）板栗深加工产业化项目可研建议报告（发改委）

车辆及办公设备费用估算根据生产需要，需配置两辆冷藏车和辆叉车等运输车辆，车辆购置费用万元办公设备费用为万元。

无形资产土地使用权土地使用权费用为万元。

递延资产开办费递延资产开办费为万元预备费建设期利息预备费建设期利息暂不计。

流动资金估算本项目流动资金估算方法按扩大指标法，流动资金为万元。

三投资估算总表表项目投资估算汇总表序号费用名称投资额万元固定资产投资建筑安装工程设备购置车辆及办公设备无形资产土地使用权递延资产开办费建设期利息预备费流动资金建设投资自有资金融资四项目投资资金筹措项目总投资万元，建设单位自有资金万元。

第十二章财务基础数据估算生产能力年成品产量共计吨，合万袋成品。

二成本核算原材料成本成品加工按出品率计算，主要原材料成本为吨万元吨万元。

人员工资福利及附加费用成本按人计算，年工资福利及附加费用约万元燃料动力成本油升万元升万元电万元万元包装物成本万元折旧维修成本折旧房屋建筑按直线法计提，折旧年限年机械设备及车辆按双倍余额递减法计提，折旧年限年无形资产按直线法摊消，摊销年限年。

修理按折旧额计算。

企业费用销售费为销售收入。

管理费为销售收入。

税金增值税税率销项减进项增值税为价外税不计入总成本。

城市维护建设税应缴增值税。

教育费附加应缴增值税。

所得税率。

三销售收入及利润按每单位成品万元售价计，吨万元吨万元。

年利润总额约万元。

四折现率确定计算净现金流量现值采用资本资产定价模型来确定折现率，并根据当地平均投资利润率结合实际情况进行适当调整。

公式为式中无风险报酬率市场预期收益率投资者期望报酬率同类上市公司股票在市场上风险率。

无风险收益率按年月发行年期国债利率选取市场预期收益率按年沪深证券交易市场级市场平均申购收益率确定值取上海证券交易市场同类上市公司加权系数为。

测算中结合同行业企业目前综合收益能力，根据谨慎原则，折现率取值为。

第十三章财务效益指标静态指标计算与分析投资利税率正常年份年利税总额或年平均利税总额项目投入总资金。

投资利润率正常年份年平均利润项目投入总资金。

静态投资回收期年含年建设期。

二动态指标计算与分析财务净现值全部投资税后财务净现值万元详见附表现金流量表财务内部收益率全部投资税后财务内部收益率详见附表现金流量表动态投资回收期年含年建设期现金流量表中累计净现金流量中负值变为时点，即为项目投资回收期。

投资回收期越短，项目盈利能力和抗风险能力越好。

三不确定性分析盈亏临界分析以生产能力利用率表示项目盈亏平衡点为固定总成本销售收入税金及附加可变成本本项目只要达到预计平均生产能力，即每年只要生产约吨成品，企业就可保本经营，表明该项目盈利范围非常宽广。

敏感性分析分别按产品销售收入降低，经营成本提高对该项目进行风险测试，相关全部投资税后财务指标测试结果如下项目内部收益率财务净现值销售收入降低万元经营成本提高万元四财务评价结论以上分析可知，财务净现值大于，投资收益率财务内部收益率均较高，该项目具有较高抗风险能力。

本项目具有较好清偿能力和定盈利能力，经营风险小，各项效益指标合理，在财务上是可行。

第十四章经济效益与社会效益评价经济效益评价经济评价显示，项目具备良好财务经济效益。

本项目每年营业收入万元，总成本费用万元，利润总额万元，投资利润率，所得税后内部收益率，净现值万元，投资回收期年含建设期。

因此本项目具备良好经济效益。

二社会效益评价此项目建立，不仅能够直接带动地区栗农种植热情提高农民收入而且能够间接地改良当地种植结构，为首都水源地保护做出贡献，从而创造良好社会效益。

通过项目建设还能够解决当地大量劳动力就业问题。

该项产品高附加值，确保了企业有较大利润，投资风险也相应较低。

如果能够顺利打开国际市场，还能为国家财政部门创造可观外汇收入。

第十五章研究结论与建议结论该项目完成后，将形成个果林种植收购农产品深加工出口贸易等行栗合作联社把为社员提供板栗产前产中产后各项服务，作为自己首要任务。

为栗农最大限度减少中间环节，确保产品保值增值。

基层社与联社在市场开发方面明确分工，基层社主要开拓本市本县市场，联社主要开拓外埠国际市场。

提高农民组织化程度。

合作社积极支持基层社工作，提供准确市场信息，指导基层社安排好板栗生产和产品上市时间，避免因集中上市而减少收入，为基层社牵线搭桥，建立稳定产销关系。

通过合作社辐射和示范作用，带动周边农民共同致富。

促进农业科技成果应用。

引导广大栗农改变过去传统做法，掌握优良板栗栽培管理技术，推广普及科技技术，提高产品质量，走农业产业化经营之路。

合作联社根据自己具体情况，把普及推广农业科学技术作为服务主要内容，通过开办培训班，请专家教授讲课，引进实验示范传播专业生产技能和适应科技成果，来提高栗农科技水平，从而带领他们走上科学致富道路。

④强化品牌意识。

合作社要通过推广栽培技术，实行无公害栽培管理，全面施用有机肥，适时采收，提高品质，打出品牌，进行板栗分级包装，保质保量，赢得市场商誉，提高经济效益。

开展经营活动。

合作联社通过建立诚信经营体系，提高自我管理和自我发展能力，为板栗种植与销售搭建产供销服务平台。

提高经营管理水平，统技术标准，提升板栗生产科技含量，提高年产品附加值，增强市场竞争力。

板栗合作社具体运作情况为保证合作社正常经营和管理，成立了四个部板栗销售部技术管理信息部财务部及办公室。

保证合作社在销售生产技术资金管理等方面实行规范化管理，更好开展市场研发和生产管理，每个部配备了经济是市场经济条件下发展农业和农村经济有效形式，是实现农业生产经营规模化专业化，转变农业生产经营方式创新工程。

该项目建成，定会树立起个地区农村新型合作经济经营机制把农民小生产变成了社会化大生产成为更新更高层次集体经济形式典型。

项目目前所处地点自然条件非常适合并有利于该产业长期可持续发展，同时该项目特点是环保型产业，其原材料需求将极大刺激和提高当地农民板栗种植量，尤其是果树种植会有效地利用土地资源并能优化土壤土质，这对于国家级生态县直以来所强调生态农业工程推动效果是不言而喻。

该项目投资收益率较高，投资回收期较短。

综上所述，该项目在建设技术上是可行，经济上是合理，在环境保护和社会效益上是必要，项目总体具有较好经济效益环境效益和社会效益。

第二章项目提出背景与必要性项目背景自然社会经济发展状况位于东北部，全县总面积平方公里，人口万，辖个镇个乡，其中城包括镇和乡两个乡镇辖区面积。

全县座落在燕山山脉南麓，华北平原北缘，是平原与山区交接地带，北东与河北省滦平承德兴隆三地接壤，南接平谷顺义，西邻怀柔，为中原至东北内蒙方向联系重要通道，战略地位十分重要，因此有京师锁钥之称。

县城距北京市区公里，距首都机场公里，距天津港公里。

国道及京承高速公路从境内穿过。

地处暖温带半湿润地带，属温带大陆性气候，光照充足，四季分明，干湿冷暖变化明显，年均降水量为。

由于北部山区屏障作用，温度略高于同纬度邻县，年平均气温。

无霜期天。

常年主导风向为夏季东南风冬季西北风。

全县地处华北平原与蒙古高原过渡地带，属燕山山脉，地质结构主要由花岗岩碳酸岩火山岩和碎屑沉积岩组成，因而相应地在西部北部和东部中山与低山区形成了少量山地棕壤和较大面积淋溶褐土，在中部丘陵区形成了普通褐土，在西南部平原地区形成了冲洪积褐土。

全县有条主要河流贯穿其中，条溪流纵横，其中潮白两河最为著名，潮河水系是北京市两大水系之。

闻名全国水库座落于县境中央，是首都重要饮用水源基地，宛如颗璀璨明珠镶嵌在群山环抱之中。

境内平方公里区域为水源保护区。

多年来卓有成效水源保护，形成了独特环境和生态优势。

现有耕地万公顷园地万公顷林地万公顷草地万公顷，果树多万株，待开发荒坡滩地万公顷。

特产有黄土坎鸭梨玉皇李子燕山板栗坟庄核桃金丝小枣北京三大名梨之大城子红肖梨燕府大花生和白蜜山果品有山猕猴桃山楂山杏山葡萄水产品有国内外名种大银鱼池沼公鱼红鳟鱼等。

全县果林总面积万亩，其中云岫苹果燕香板栗黄土坎鸭梨大城子肖梨雪花梨玉皇李子最为知名，年果品生产能力达亿公斤。

果品及环湖生态农业，形成了独特以果品为底色绿色精品为主体区域规模为主导高效发展为主题国际化农业发展格局。

万亩环湖果品基地初步开发完成，使人均有了亩多果园。

以优质苹果鸭梨红肖梨雪花梨李子为主导产品五大果品基地已基本建成。

目前是全国卫生城市全国生态示范县全国林业生态先进县，是个净水净土空气清新绿色田园。

立足于县域内丰富自然资源，依托首都人才技术信息和市场优势，地区经济实现持续快速增长，并形成以五金机械轻纺服装食品加工建材化工和电子信息为主六大支柱产业。

年全县实现地区生产总值亿元，三次产业结构为，地区生产总值同比增长，是年倍，税收总额亿元，可比增长，财政收入达亿元，可比增长。

城镇居民人均可支收入万元，同比增长，年均增长，农民人均收入元，同比增长，年均增长。

城乡居民居住条件进步改善，城乡居民人均住房面积达平方米，农村居民人均住房面积达平方米，人民生活总体上实现了小康。

受自然地理条件限制，社会经济发展主要集中在以县城为中心库南平原地带，其中城和镇乡镇镇镇个平原乡镇占全县人口数以上，地区生产总值以上，形成全县经济和产业主要聚集地。

年第十三届人代会次会议上，县委县政府提出了今后五年发展目标，决心以每年高于北京市平均水平增长速度紧跟全市率先基本实现现代化步伐，具体发展目标是经济增长年全县达到亿元以上，人均达到美元以上。

农村经济总收入亿元，年均增长保持，财政收入亿元，年均增长保持。

社会发展年新城市化水平达到以上，初步形成较为完善现代化国民教育体系及科技文化和卫生体系。

人民生活年城镇居民人均可支配收入达到万元，农民人均纯收入达到元。

板栗种植加工业现状板栗生产历史悠久，是板栗之乡，为燕山板栗重要产区。

板栗种植面积万亩，占全市板栗种植面积，居北京市各郊区县首位。

板栗主要分布在水库西岸