（批复）林场综合开发项目可研建议报告（发改委）

第四节不确定性分析不确定性分析主要考虑财务分析中有可能出现与实际情况不符时，对项目效益影响。

盈亏平衡点分析以各年平均数计算生产能力利用率所表示盈亏平衡点生产能力利用率年总固定成本年销售收入年销售税金年总可变成本计算结果表明，负荷达到，企业就可以保本，由此可见，本项目风险较小。

二敏感性分析本项目作了所得税前全部投资敏感性分析。

经分析，可能影响本项目经济效益主要因素为销售收入经营成本和固定资产投资变化。

针对由于这些因素变化时，对项目主要财务评价指标可能产生影响分析如下敏感性分析表序号项目基本方案投资经营成本销售收入内部收益率较基本方案增减投资回收期由上表可以看出，各因素变化都不同程度地影响财务内部收益率及投资回收期，其中销售收入提高或降低最为敏感，经营成本次之。

第十三章社会效益分析农林业文化是搞好农林业灵魂。

本项目通过对农林业文化挖掘，现代农林业文化展现，未来农林业文化展望，可以充分展示农林业文化在农林业发展进程中重要意义，为全市乃至全国农林业文化开发起到定示范作用。

二充分体现农林业科技及人才在农林业中带动作用。

本项目充分利用以新产品新技术苗木示范园，将现代农林业科技及最新成果贡献给社会，必将对淄博市农林业发展起到定推动作用。

三促进农林业生态良性循环。

本项目坚持农林牧副渔协调开发，本省身就是个良性循环生态链。

项目建成后，是个良好生态小区，对周围生态环境会产生良好影响，有利于促进生态环境建设与保护。

四有利于提高青少年综合素质。

本项目建成后，可供广大青少年进行观光娱乐教育，对广大青少年身心健康素质提高，提供了个难得好场所。

五本项目建设，对周围农村农业建设起到定辐射带动作用，对落实中央建设社会主义新农村建设系列指导方针是有利。

第十四章结论与建议结论本项目是以展示农业林业齐文化等农林业文化为特色文化旅游项目，贯彻了国家加强文化建设精神，淄博市淄川区政府将该项目建设列为重点工程，因此，从政策方面考虑本项目是有利。

项目所在地建设条件好，地理位置优越，配套设施完善，地方政府和人民大力支持，从建设条件方面来说对本项目建设是有利。

本项目建设为建设单位提供年营业收入万元利税万元财务内部收益率，给建设单位创造了良好经济效益。

因此，从经济上分析本项目是合理。

综上所述，本项目建设是必要合理可行。

二建议农林业文化科技示范是项基础工程，有着良好社会效益，建议国家在资金等方面给于大力支持。

待可行性研究报告批复后，承办单位应抓紧项目初步设计和施工图设计，以便早日实施。

承办单位应积极做好项目筹资工作，以便使项目尽快实施。

承办单位应积极争取有关政府部门优惠支持工作，以便使项目顺利实施。

附表建设投资估算单位万元序号工程和费用名称估算价值建筑工程设备及安装其他费用总值固定资产投资第部分工程费用园区工程八个深涧泉湖七大旅游板块植物园区办公与综合服务接待区二其他工程园区道路停车场园区道路绿化园区大门水利灌溉围墙园区供电系统路灯电缆园区智能化系统园区供水管网园区雨污水管网第二部分其它工程费用土地费勘察设计费及监理费建设单位管理费生产职工培训费办公及生活家具购置费技术费其他第三部分预备费用基本预备费涨价预备费建设期利息总计流动资金估算表附表单位万元序号项目天数次数生产负荷流动资产应收帐款存货原材料燃料在产品产成品现金流动负债应付帐款流动资金产品销售收入和销售税金及附加估算表附表单位万元序号项目生产负荷产品销售收入销售收入销售税金及附加内销产品增值税营业税城市建设维护税教育费附加总成本费用估算表附表单位万元序号项目生产负荷外购原材料原材料外购燃料及动力工资及福利费修理费折旧费摊销费土地租赁费用销售费用总成本费用其中固定成本可变成本经营成本利润与利润分配表附表单位万元序号项目比率生产负荷产品销售收入销售税金及附加总成本费用利润总额所得税税后利润其他费用家，直接从业人员近万人，年接待游客亿人次，年实现旅游收入多亿元，其中农民从中直接获益约亿元。

全国些省市也已经积极行动起来，大力推进休闲农业林业和乡村旅游发展。

浙江四川湖南北京安徽福建等省市纷纷出台相关政策和文件，制定相关标准，成立行业协会，确定工作目标，在加强管理与服务以标准化来规范和促进发展发面作了大量有益探索，取得了显著成效。

例如湖南省成立了休闲农业协会，将休闲农业纳入新农村建设统规划，并将其纳入新农村建设政策支持范围。

他们还规定，五星级休闲农庄享受省级农业产业化龙头企业优惠政策，极大地调动了社会各界发展休闲农业林业带动农民致富增收积极性。

北京市也制定了相应标准，先后评定了家市级观光农业示范园个市级乡村民俗旅游村和户市级乡村民俗旅游户，对他们在政策资金基础设施建设人员培训等各方面予以支持。

根据年中发号文件精神和国务院领导要求，农业部与国家旅游局在年月签署了关于促进社会主义新农村建设与乡村旅游发展合作协议，联合下发关于大力推进全国乡村旅游发展通知。

双方决定共同组织实施乡村旅游百千万工程，在全国建成具有乡村旅游示范意义个县个乡镇个村，为社会主义新农村建设做出积极贡献。

争取每年新增乡村旅游就业万人以上，间接就业万人每年旅游从业农民人投资计算指标总投资利润率年平均利润总额项目总投资总投资利税率满足人民精神需求必然途径。

文化与经济社会发展紧密相连，经济社会快速发展必然要求也必然伴随文化兴盛繁荣。

毛泽东同志曾预言随着经济建设高潮到来，不可避免地将要出现个文化建设高潮。

当前，我国经济实力显著增强，能够拿出更多人力物力财力投入文化建设人民群众精神文化需求日趋旺盛，为文化大发展大繁荣提供了强大动力文化体制改革取得重要进展，正在形成有利于解放和发展文化生产力体制和机制全社会对文化建设关注和参与程度空前高涨，为文化繁荣发展创造了良好社会环境。

国家有关文化建设指导精神胡锦涛总书记在党十七大报告中突出强调了加强文化建设提高国家文化软实力极端重要性，对兴起社会主义文化建设新高潮推动社会主义文化大发展大繁荣作出了全面部署。

我们定要积极响应，主动迎接，以更加深刻认识更加开阔思路更加有效政策更加得力措施更加自觉行动和更加有为姿态投身到新轮火热文化建设之中去，营造社会主义文化百花盛开姹紫嫣红健康向上繁荣景象，不负时代重托，不辱历史使命。

山东省有关文化建设指导精神山东省文化建设工作会议观摩考察总结大会年月日在青岛举行。

会议认为，这次文化建设工作会议具有里程碑意义，是推动山东省文化大发展大繁荣动员令，兴起文化建设新高潮冲锋号，加快文化强省建设誓师会，各级各有关部门要认真学习好领会好省委书记李建国和省委副书记代省长姜大明重要讲话精神，充分借鉴运用观摩考察丰富成果，迅速行动起来，认真履行职责，在全省兴起文化建设新高潮。

山东省实施国家文化发展规划纲要意见指出要建设三大文化产业园区鲁文化产业园区。

与西部文化产业集聚区相衔接，充分挖掘儒家墨家文化资源，吸引国际战略投资者和非公有资本，打造鲁文化产业园。

重点研发孔子文化系列产品，包括大型孔子文化剧目孔子文化动漫孔子文化影视孔子文化旅游孔子文化艺术品等，形成孔子文化产业链。

齐文化产业园区。

整合齐国故都齐民要术聊斋故里陶瓷名城足球故乡资源，以齐文化为重点，将人文资源优势转化为产业资源优势，形成以淄博为中心，向潍坊滨州东营等地辐射齐文化产业园区。

红色文化产业园区。

以临沂为中心，充分利用沂蒙革命老区文化资源，突出生态民俗书法和红色旅游特色，深度开发面向市场贴近群众革命文化产品，打造国内著名红色文化产业园区。

本项目正处在齐文化产业园区核心地带。

淄博市有关文化建设指导精神年淄博市建设文化大市规划纲要指出要大力发展文化产业，发展地域性个性化文化，加强传统文化资源研究开发。

重点搞好对齐文化聊斋文化研究开发。

发展以齐文化聊斋文化为品牌文化旅游，使齐文化聊斋文化研究开发形成规模和体系。

加强地域特色文化研究开发。

深度挖掘地方民俗文化内涵，举办各具特色民俗文化节，发展民俗文化旅游。

加强陶瓷琉璃文化丝绸文化孝文化研究开发，丰富凸现地方文化特色。

充分发挥区域文化优势，开发区域文化资源，培植区域特色文化，建设特色文化区县。

扩大国内外文化交流范围，进步扩大淄博文化影响力。

文化历史渊源齐文化齐文化是在历史过程中累积切生产生活样式行为方式礼仪制度风俗习惯宗教信仰伦理道德思想感观念知识科学技术等，以及蕴藏着文化信息人工制品总和。

齐文化渊源于殷商以前我国东西部两大文化圈。

东部文化圈主要包括三个部分，即今山东地区史前考古文化东夷文化和殷商文化。

西部文化圈主要包括两个系统，即姜炎文化和姬黄文化。

两大文化圈在定条件下，经过长期互相碰撞交流濡化，至公元前世纪，姜太公尚封齐建国，终于整合成种新型文化，即齐文化。

齐文化形成，像条生生不息湍急河流，以汹涌澎湃之势，流过了春秋战国嬴秦，到两汉时期，在中华传统文化大背景下，与鲁文化等其它地域文化交汇为。

由此可知，齐文化既是我国传统文化主要源头之，又是我国传统文化重要组成部分。

齐文化是重视科技教育文化。

在科技方面，古齐国取得了系列巨大科研成就。

齐民要术堪称齐地农业技术之大成，为北魏贾思勰所撰，是我国第部农业百科全书，是部确立中国农业大国地位第农书，在我国乃至世界农业科学技术史上有极其重要地位。

农林文化在文化建设中重要地位中国传统文化发展史就是农林文化发展史。

农林是文明孕育和发展基础，不同农林发展阶段，哺育出不同文明形态。

社会现代化是社会经济政治和文化全面进步，其中文化发展是重要内涵。

发展现代农林牧业，是推进社会主义新农村建设首要任务。

建设社会主义新农村，需要以文化内在张力为基础，外拓农业文化承载力，形成可持续农林文化动力，并逐步构建先进文化与支流文化相融合体多元文化体系。

我国农林文化积淀长久，农林文化要发展创新，光靠政府力量显然不够。

因此，创新我国农林文化发展，新价值理念和运行机制，对于促进农林文化。

本项目建设为建设单位提供年营业收入万元利税万元财务内部收益率，给建设单位创造了良好经济效益。

因此，从经济上分析本项目是合理。

综上所述，本项目建设是必要合理可行。

二建议农林业文化科技示范是项基础工程，有着良好社会效益，建议国家在资金等方面给于大力支持。

待可行性研究报告批复后，承办单位应抓紧项目初步设计