（批复）核桃油浸出油厂项目可研建议报告（发改委）

配电设备价格估算原厂总装机为，完全可满足生产需要，现总装机容量为。

二产品产值和销售收入由现在市场情况分析，主要产品销售价见产品产值表，食用成品油价般为原料价格倍，本报告以为基准，速溶粉产品价般为原料价倍，本报告以为基准。

产品产值表三产品成品价格估算原料成本价格估算核桃仁元吨。

加工成本测算，加工成本表。

加工成本表加工每吨原料制成成品序号产品名称吨原料产品得率产品单位元吨合价元年产量吨年产值万元油速溶核桃粉合价劳务及管理成本见劳务管理成本表劳务管理成本表序号产品名称吨耗量单价折价溶剂含自然消耗元吨元吨煤元吨元吨电元元吨水元元吨大豆元吨元吨花生元吨元吨微量元素元吨元吨奶粉元吨元吨糖元吨元吨合计元吨销售成本见销售成本表序号名称标准折价工资人月工资人均按元元吨福利按工资计元吨固定资产折旧按固定折旧年计厂房按年元吨设备维修费按折旧计元吨设备贷款利息元吨流动资金贷款利息贷款利息年元吨合计元吨产品总成本产品总成本为上述四项之和，即元吨。

总成本表加工每吨原料年总消耗量表序号名称标准折价元包装费销售费与管理费按年产值计广告费合计序号成本元占总成本百分比备注四财务评价成本单位产品生产成本按工艺衡算单位指标和原材料到厂价格计算加工每吨原料制成品生序号名称年消耗量单价元吨总值万元备注主原料吨辅助原料煤吨电万度水万吨溶剂吨工资福利广告费设备折旧与维修总投资利息销售费与管理费包装费合计产成本为元吨。

总成本原材料外购原材料按照和到厂价格计算，其中核桃仁万元吨，大豆元吨，花生元吨，奶粉万元吨。

燃料动力按照工艺衡算定额耗用指标和到厂价格计算。

工资及福利费设计定员人，人均工资及福利费按元人年，年工资及福利费万元。

福利费为工资修理费按年折旧费计。

折旧费采用分类平均年限折旧法计算，其中机器设备按年计，房屋建筑按年计，净残率计表。

摊销无形资产按年平均摊销，递延资产按年平均摊销。

利息支出为生产期应计贷款利息之和，按计年息。

其它费用广告费按每年吨核桃粉万元计包括销售费用及管理费，产品总成本万元，其中固定成本万元，可变成本万元。

表销售收入，销售税金及附加销售收入核桃粉根据市场价万元吨，定价为最低销价万元吨，年产吨，年销售收入万元核桃油国际市场万元吨，定销价万元吨，年产吨，年销售收入万元，本项目年销售收入万元不表销售税金及附加万元表增值税按税法规定，核桃粉计增值税率，核桃油计，进项税农副产品原材料按抵扣，包装物抵扣。

城市建设维护税计增值税率。

教育附加，计增值税率。

利润及利润分配本项目年利润总额万元，按上交所得税万元，税后利润万元，计提盈余公积金万元，公益金万元，未分配万元表。

利润指标利润总额投资利润率总投资利税总额投资利税率总投资财务赢利能力分析表根据现金流量进行分析所得税后财务内部收益率净现值万元投资回收期年所得税前财务内部收益率净现值万元投资回收期年偿债能力分析借款偿还分析表由借款还本付息计算看出，企业每年可用利润折旧来偿还贷款。

还贷期为年。

由损益表白和现金流量表可看出，项目投资期回收期较短，项目在还清长期借款后，从第三年起每年都有大量可供分配利润，资产负债率逐年降低，流动比和速动比较高，具有快速还贷能力。

不确定性分析赢亏平衡分析生产能力见图敏感性分析当产品价格下降允许下降最低幅度，对项目内部收益率，投资回收期投资净现值影响幅度很小，说明该项目抗风险力较强。

经济评价指标汇总表表第十章资金筹措本项目需总资金万元，系在原生产工艺基础上进行改造，而凤庆县植物油目范围贮藏清理，预处理车间原料核桃初清入仓贮存出仓脱壳压胚这部分原厂区已有设施，新增加破碎脱皮等设施。

二对原号溶剂浸出车间进行技改，实现核桃仁低温浸出，同时还可加工生产菜籽茶籽花生大豆红花籽等油料。

三精炼车间原精炼车间可生产二级油级油。

四新建速溶核桃粉车间。

五公共工程供水排水供电污水处理，利用原有设施。

六辅助设施油库油泵溶剂库粕库化验室地中衡成品库五金配件库，原有设施。

七公共设施办公楼宿舍楼汽车库食堂洗澡堂等原有设施。

二项目工程设计在原植物油厂总体规划设计上，完成浸出车间技改和新建项目。

设计任务包括工艺设计土建工程设计非标设备设计供热给排水设计供电设计三工艺技术和设备选型工艺技术原料预处理利用原厂现有设备上国内先进成熟设备完成原料预处理工序。

浸出工序采用国家专利技术与工业推广项目号溶剂浸出油脂工艺装备专利号。

精炼工序利用原厂精炼车间。

速溶核桃粉工序磨粉工序采用国内面粉制造设备，速溶核桃粉采用成熟国产先进不锈钢设备，按食品工艺要求生产。

二工艺技术先进为实现植物油厂产品结构调整，适应市场竞争关键是根据市场需求，开发生产高质量高附加值产品投放市场。

本技术是根据国内外粮油食品市场情况，提出液化烃号溶剂浸出植物油料中油脂高新技术，生产出脱脂植物蛋白格估算吨天序号名称数量动力日消耗量为克目前为克，六五七五八五期间，我国引进部分植物蛋白加工成套设备，使用权我国落后植物蛋白加工业向前迈进大步。

现在国内在研究开发植物蛋白方面工作取得了突破性进展，国骨销售市场越来越看好，而核桃粉属目前刚刚兴起保健食品，由于它特有健脑强身作用，愈来愈引起人们重视，具有很大消费潜力。

二项目设想要点企业概况企业法人凤庆县植物油厂始建于是年底，总投资万元，共占地面积亩，建筑面积平方米，拥有生产规模为日处理吨预榨，配吨预榨饼浸出，吨毛油精炼现代化处理线，还拥有日提取公斤皂素成品皂至少车间，可年生产吨油脂原料，生产食用油吨和吨饲用粕，是县重点骨干企业。

但是由于生产原料长期供应不足，直处于停产半停产状态，号溶剂浸出设备也因长期闲置锈蚀，现已接近淘汰状态，为此急需通过技改找到能适应植物油厂生存与发展新产品和出路。

随着市场经济不断完善，产品竟争激烈程度愈来愈强，植物油厂根据我国食品业发展和云南省与凤庆县发展思路，考察了国内外生产行情，走访专家，结合凤庆县核桃资源优势和市场发展趋势，经年多论证，决定在原有生产设备基础上，通过将原有浸出车间技改更新为能适应凤庆县核桃资源加工食用脱脂蛋白粉新型浸出生产线，在此基础上配上配套建设高级速溶核桃粉生产线，该项目兴建，将使用使县核桃生产由买初级产品核桃向买具有高附加值勤核桃油与速溶核桃粉，将资源优势转化为经济优势。

根据测算该项目建设投产后，每年可加工核桃仁吨，生产高级核桃油吨，速溶核桃粉吨，年销售收入亿零百万元，实现利税万元，年税金万元，成为凤庆县继茶叶食糖之后又支柱产业和利税大户，并且带动千家万户山区农民脱贫致富，同时解决城镇待业人员就业，并且盘活植物油厂现有全部资产，使其由亏损大户变为盈利大户。

因此，该项目兴建具有巨大经济效益和广泛社会效益。

第二章市场需求现状国内外市场情况桃国内外市场情况我国核桃是传统出口商品，在国际市场上享有盛誉。

年代我国核桃出口量约占世界核桃市场，代，美国因其产量和品德提高，跃成为世界核桃出口大国，使我国核桃出口量降到世界核桃出量。

世界进口核桃国家主要有德国西班牙英国其次是北欧东欧些国家。

德国进口核桃最多，年进口约两万吨，世界进口核桃仁国家主要有加拿大，其次是日本英国澳大利亚和新西兰。

加拿大进口量约占世界贸易量半约千吨。

核桃和核桃仁是季节性很强商品，核桃销售主要集中在每年月日尼古拉斯节和月日圣诞节，两节销售量为总产量，核桃仁主要在冬春季节。

国内销售概况我国年产核桃万吨，人均占有量约千克，市场销售约占总产量左右，实际人均消费为千克，是美国人均消费量千克。

二用脱脂蛋白粉与植物油国内外市场情况从国际市场看，植物油脂市场趋于紧张，而植物蛋白质需求口更大，全世界植物蛋白需求量在九千万至八千万吨，而实际能生产出仅五千万吨左右，由此可见世界蛋白质年短缺三千万至四千万吨以上，尤以东南亚发达国家，每年进口量达千万吨以上，仅日本每年在我国进口粗蛋白粉达六百万吨。

脱脂速溶核桃粉目前在国内尚属空白，国内目前以核桃为原料加工食品，象智强核桃粉核桃麦片核桃营养等，由于未能脱脂脱皮，其产品均属于低水平开发，我省核桃蛋白饮料也因未能解决脱脂脱皮，造成产品苦涩，易变哈，保质期短，无法在市场上立足。

核桃开发，首先解决就是核桃含油高，易变哈，核桃仁皮含单宁，造成苦涩，保质期短，本项目开发从根本上解决了这个难题。

由于核桃仁具有特殊保健作用，因此脱脂核桃在保健食品领域上可以满足不同层次需求。

从而使脱脂核桃粉在国内外两大市场上具有广阔市场前景。

从国内市场看，植物油料加工业正处于发展阶段，植物油脂每年进口量在百万吨以上，我国人均食用油年为公斤，而世界平均为公斤，年国家计划人均食用油达到世界平均水平，需新增产油料近上千万吨，而目前油脂产品仅有百至百万吨，实现这目标除增加油料总产量外，就靠油脂加工厂提高出油率，也就是说食用油在近三十年内属紧缺资源。

而随着人民生活水平不断提高，在吃饱后，很讲究要吃好，有营养，在我国大中城市，人们在油脂消费方面，已转向卫生营养调合油系列，象月见草黑加仑籽油等保健用油已卖到元，中高档油脂消费已逐步形成了市场。

在东南亚和美国等发达国家，核桃油已卖到美元公斤，并且在化妆品护肤护发类等特殊行业用量大大增加，随着人们对保健用油不断认识，核桃油将具有更广泛市场，除核桃油外，核桃粉也具有广阔市场。

由于核桃粉独特健脑强身，延年益寿功能，它产品经问世就供应求。

象四川智强集团开发出智强核桃粉，因其满足了不同年龄层次需求，其产品畅销全国，成为了食品行业利税大户。

目前国内核桃粉产品产量仅千吨，并且多属于低档次加工，远远未达到市场需求。

以市场为导向，符合云南省将生物资源开发为支柱产业政策。

因此，该项目开发资源有保障技术有依托市场有前景。

销售预测用四号溶剂浸出核桃仁，生产出产品高档核桃油以出品发达国家创汇为主，国内市场销售为辅，以脱脂核桃蛋白粉生产出速溶核桃粉以满足国内市场需。

摊销无形资产按年平均摊销，递延资产按年平均摊销。

利息支出为生产期应计贷款利息之和，按计年息。

其它费用广告费按每年吨核桃粉万元计包括销售费用