（批复）梧州学院扩建工程项目可研建议报告（发改委）

三投资估算项目新增投资万元，其中新增固定资产为万元本项目考虑了利用原有固定资产万元，其财务评价按总投资万元计算。

梧州学院扩建工程梧州市规划设计院年月三财务评价收入和税金收入项目主要收入为学院学生收费收入和上级拨款收入，政府每年都在这方面投入相当大经费，以满足教学设备更新投入。

为方便计算，本项目将上级财政补助部分也列为收入，以计算项目贷款偿还期。

学生收费收入根据自治区物价局核定收费标准，普高学生学费住宿费为元生年，夜大生学费元生年，则学生学费住宿费年收入为万元。

上级补助按培育名学生自治区补助元年计算，则每年上级补助收入为万元。

市财政补助根据梧州市经济和社会发展计划以及财政特点，建议财政逐年增加对教育投入，为方便计算，按财政每年补助万元。

其他收入主要为适应社会需要而组织短期培训或教育以及办实业所得，根据学院提供资料，该项收入约为万元。

各项收入平均为万元。

税金根据国家税务法，本项目免税。

根据国务院国发号文和我市情况，学生收费部分需按向财政缴纳预算外统筹金，计算期内平均向财政缴纳预算外统筹金为万元。

二总支出估算本项目支出主要有水电费工资及附加费助学金及奖学金教学设备更新投入维修费利息支出及其他费用等。

分述如下水电费由于高等院校学生生活用水用电费用基本由学生自己支付，这部分水电费可省略不计。

主要计算教学正常用水用电，费用大约梧州学院扩建工程梧州市规划设计院年月万元。

工资及附加费本项目教职工共约人，年工资附加共万元。

助学金奖学金每年按定比例帮助贫困生解决部分学费及奖励给品学兼优学生费用，其中助学金万元，奖学金万元。

教学设备更新投入高等教育要求及时进行教学设备更新和投入，为方便计算，该项费用按每年提取万元来计算。

维修费按每年安排万元计算。

利息支出为长期贷款利息支出，长期贷款年利率为，贷款金额分年投入，共万元，按等额还本利息照付方式计算利息，建设期利息按当年贷款额计算，当期计息，那么建设期利息分别为万元万元万元万元和万元，建设期利息累计为万元，历年贷款利息计入成本。

其他费用包括些办公费用万元业务费用万元招生费用万元宣传费用万元以及其他费用万元计算。

计算结果建成后年平均总支出为万元。

三利润估算由于本项目是将上级补助和财政补助列为收入来进行计算，因此，这里不作利润估算。

四贷款偿还能力分析本项目利用银行贷款年利率为，项目还款来源为学生学费上级补助和财政补助以及学院创收收入，经计算需年含建设期年还清贷款。

五财务不确定性分析本项目以建成后正常年份计算出盈亏平衡点即年招生率年招生率年固定支出年总收入年可变支出年上缴预算内统筹金梧州学院扩建工程梧州市规划设计院年月计算表明招生率到时即可保证学院正常运作。

四评价结论财务指标汇总表财务指标汇总表单位万元序号指标和数据名称单位指标和数据备注项目规模总投资万元加上利用原有固定资产总投资为建设投资万元未包括利用原有固定资产其中基本预备费万元建设期利息万元学校收入万元计算期平均上缴政府统筹金万元计算期平均学校成本费用万元计算期平均利润总额万元计算期平均财务盈利能力分析财务内部收益率全部投资所得税前自有资金财务净现值全部投资所得税前万元项目投资回收期含建设期静态投资所得税前年动态投资所得税前年投资利润率投资利税率资本金净利润率清偿能力分析年财务比率资产负债率计算期第年最大还款期年含建设期盈亏平衡点达产年梧州学院扩建工程梧州市规划设计院年月二评价结论以上评价是把上级及财政补助列为收入来进行估算。

计算看出，本项目投资较大，但有上级补助和财政补助收入。

根据教育部有关文件精神，本科学院以省级投入为主，上级拨款将会大增加。

国家自治区和我市国民经济和社会发展十五计划均提出要积极发展高等教育，深化教育管理体制和办学体制改革，推进高校后勤服务社会化改革，转变教育方式，采取多种措施解决教育投入问题，增加国家对教育投入。

根据十五计划，项目单位可争取上级及财政对项目投入，以减少项目贷款同时，可通过改革后勤服务，实行后勤服务社会化，以减少在后勤方面投入扩大高职教育比例，加强与社会各界沟通，多渠道筹措教学费用等措施来解决。

项目发展前景良好。

社会要发展，教育要先行。

教育是提高全民素质培养人才基础，国家自治区均提出要大力发展教育，西部大开发也急需各类专业技术人才，我市国民经济和社会发展对人才需求尤为迫切。

学院扩建，可增加周边地区人们就学深造机会，培育更多人才，以满足社会经济发展需要。

项目建设是可行，也是迫切。

梧州学院扩建工程梧州市规划设计院年月表全部投资内部收益率敏感性分析结果选择不确定因素变动率基结构。

在层次上积极发展研究生教育，稳步发展本科教育大力发展高职教育，在学科专业上，主动适应经济结构战略调整，产业优化升级工业化城镇化和加入需要，扩大及增设计算机生物技术金融法律等社会急需学科，教育以应用性和实践性为核心，培养面向基层技术应用管理服务型人才，适当压缩社会需求不足长线专业。

在办学模式方面，鼓励多种形式社会力量办学，形成以政府办学为主体，社会各界共同参与，公办学校和民办学校共同发展办学体制，并鼓励引导高校与企业社会团体以股份制模式联合举办二级学院。

三梧州市人才资源预测梧州市国民经济和社会发展第十个五年计划纲要中明确要求要加快实施人才战略，优先发展教育。

把建设适应新世纪发展要求高素质人才队伍作为项重大而紧迫战略任务来抓，要重点建设好党政干部队伍企业经营管理人才队伍和专业技术人才队伍，优化人才结构，扩大人才总量，提高人才素质。

梧州市人才资源现状梧州市人才总量及整体素质状况根据梧州市人事局统计资料，年以来，梧州市人才总量以均速度增长，到年底，全市有人才总量万人，比年万人增加万人，每万人口中有人才由年人提到年人。

各类管理人才技能人才高层次人才增长迅速。

专业技术队伍高中初级人才由年人人人增加到年人人人。

专业技术人才中，年底，全市大专以上学历人员由年增长到年，其中研究生本科生大专生学历层次比重逐年上升。

根据梧州市统计资料，至年底，全市人才产业分布第产业拥有人才人，比年人增加人，占人才总量第二产业拥有人才人，比年人增加人，占人才总量第三产业拥有人才人，比年人增加人，占目。

二项目建设必要性项目建设是实现国家自治区和梧州市十五教育战略目标需要。

实施科教兴国战略和人才强国战略，切实把教育摆在优先发展战略地位，推动我国教育事业全面协调可持续发展，努力把我国建设成为人力资源强国，为全面建设小康社会实现中华民族伟大复兴提供强有力人才和人力资源保证是我国提出并长期坚持项重大方针，也是发挥我国人力资源优势建设创新型国家加快推进社会主义现代化必然选择。

项目建设是弘扬梧州灿烂辉煌文化教育史需要是建设大梧州，充分发挥梧州作为桂东中心城市龙头作用需要也是梧州市人民共同愿望。

项目建设是发展梧州市高等教育事业需要，有助于把梧州学院建设成为所综合性本科学院，为地方经济建设培养更多人才，促进梧州市社会经济及各项事业可持续发展。

是提升梧州市城市品位改善梧州市形象需要本项目目标是要将梧州学院建设成为个布局合理，功能健全，设施完善，环境优美综合性本科学院，其建筑风格将突出城市新区现代气息，并结合梧州地方特色，创造环境优美风格独特城市空间，并着重考虑交通环境绿化亮化美化及景观效果创造以人为本，营造良好生态自然环境。

因此，项目建成后必将提高梧州市城市质量和品位，成为梧州对外开放北大门。

四项目单位概述梧州学院校址位于梧州市蝶山区富民三路号，学院前身是成立于年广西大学梧州分校，年月经教育部批准升格为本科层次全日制普通高校。

校园占地面积亩，建筑面积万多平方米，总资产亿元，校园环境优雅。

梧州学院目前设置经济与工商管理系计算机与电子信息工程系外语系艺术系中文系和法律与公共管理系等个教学系，个本专科专业。

学院面向全国个省市自治区招生，现有全日制普通本专科在校生多人，越南留学生人。

学院现有专任教师人，其中教授名副教授名，高级职称占教师总数。

按照梧州市总体规划及国民经济和社会发展思路，梧州学院今后发展方向是在十五期间学生规模发展到人，并按社会发展及经济建设需求进步扩大规模。

本项目建设目标就是为梧州学院发展壮大打下坚实基础并提供必要前提条件。

五结论及建议本项目建设是实施科教兴国战略和人才强国战略体现，项目符合国家建设投资方向，符合国家自治区和梧州市十五规划要求。

项目建设有利于实现高等教育大众化，满足人民群众接受高等教育愿望，有利于满足梧州市及周边地区工农业发展对各类科技人才需求，有利于促进梧州市两个文明建设。

本项目主要以扩大梧州学院办学规模为主，既考虑解决学校急需解决教学用房行政用房学生宿舍教工宿舍田径场篮球场排球场等实际问题，又符合梧州市高等教育事业发展中长期规划。

梧州市地处桂东经济区，是桂东经济区中心城市，本项目建设扩大了梧州市高校规模，为梧州学院发展成为桂东经济区综合性大学打下基础。

十五期间，梧州学院学生规模将发展到人，符合梧州市十五规划，项目建设是可行。

二梧州市高等教育发展方向以应用性实用性为核心，急需培养面向基层技术应用技术服务型人才，在扩大办学规模同时，增设专业学科是符合桂东经济区目前人才市场需求及今后发展需求，项目前景是广阔。

三学校扩建地点紧靠梧州学院，校园相对完整，无干扰无污染。

教学楼校舍体育场地等经市规划设计部门规划，布局合理，主要建筑物立面方案，公共附属设施配置符合地理环境要求及办学要求。

四资金投入和安排符合梧州市经济现状及财力，项目建设是可行。

项目条件已具备，建议尽快进行项目建设。

第二章梧州市人才资源需求预测梧州市社会经济现状及发展规划梧州市是桂东南中心城市，临近粤港澳，是广西对外窗口，全市辖区面积为平方公里，下辖苍梧县藤县蒙山县岑溪市，年全市人口为万人。

其中市区面积平方公里，人口约万人，梧州市社会经济现状及发展规划如下梧州市社会经济及教育事业现状据初步统计，年全市全年实现国内生产总值亿元，比上年增长。

其中第产业增加值亿元，增长第二产业增加值亿元，增长第三产业增加值亿元，增长。

财政收入持续增长，全市财政收入亿元，比上年增长。

全市规模以上工业企业实现工业增加值亿元，比上年增长。

工业实现利税大幅度增长，全年农业总产值为