珠宝销售群体，已经开始进入珠宝消费需求高速增长期。因此，珠宝零售产业将呈高速平稳发展态势，珠宝零售市场市场前景非常广阔。原材料自然资源或供货渠道风险本公司在翡翠领域是国内领先原料供应商，在黄金领域和中国黄金集团建立战略合作合作关系，同时国内黄金珠宝加工商基本分第七章项目财务分析经济分析及主要指标布在深圳，他们之间本身存在竞争关系。基于我司良好品牌影响力，和长期合作关系以及资源整合能力方面，所以在原材料方面有独到优势。项目中主要管理人员需要有很强专业背景，既需要懂得零售市场，又需要深刻理解珠宝市场。因此人员流动存在定风险。不过参与本项目人员全部是本公司正式员工，并且均已多年从事珠宝零售工作。同时，公司是翡翠珠宝行业唯家上市公司，是行业内龙头企业，公司人力资源部门直致力于为员工创造良好工作条件，因而员工整体队伍结构稳定，人力资源风险较小。政策性风险以珠宝零售为代表珠宝产业是深圳市将来重点支持领域之，近年来，随着我国经济不断发展，各级政府对零售产业热情和投资力度不断加大，而且扩大内需促进现代服务业发展是国家和各地政府在相当长时期内始终坚持项基本国策。因此从政策面上看，珠宝零售产业是个欣欣向荣阳光产业。持续融资风险本项目除了向特定股东定向增发外，东方金钰股份有限公司还与深圳建设银行等金融机构结成战略合作伙伴，同时公司将集中公司财力，争取多快好省地建设好本项目。目前公司财务状况良好，因此本项目建设后续融资资金是有保障。第七章项目财务分析经济分析及主要指标项目对社会影响分析项目符合国家扩大内需宏观政策和关于促进现代服务业发展产业政策，顺应了徐州市第三产业发展要求，有利于国家和地方经济结构调整。项目建成后，将可以整合珠宝产业链，促进行业发展水平提升，对深圳和徐州等地相关产业产生巨大拉动作用。项目与所在地互适性分析随着城市化水平和居民消费水平提高，零售业发展对个城市经济发展社会和谐居民生活幸福指数起着至关重要作用。本项目作为现代零售业个细分门类，符合徐州市发展规划需要，符合徐州市建设商贸物流中心旅游中心，成为淮海经济区中心城市城市定位和发展目标。同时，由于本项目销售产品大部分在深圳采购和制造，将促进深圳黄金珠宝产业发展，符合国家和深圳市对于深圳黄金珠宝产业规划目标。因此，本项目建设运营必将受到徐州深圳等地社会政企各界欢迎与支持。第八章附表及附件第八章附表及附件‹附表附表资金来源与运用表附表固定资产折旧费估算表附表总成本费用估算表附表销售收入估算表附表项目财务现金流量表所得税后附表损益和利润分配表附表资金来源与运用表徐州项目单位万元序号项目年份资金流入销售收入长期借款股东增资收回资金项目资本金现金流出建设投资铺货资金流动资金经营成本销售税金及附加所得税各种利息支出分配股利资金盈余累计资金盈余附表固定资产折旧费估算表徐州项目单位万元序号项目折旧年限净残值率房屋原值本年折旧费净值设备及装修费原值本年折旧费净值附表总成本费用估算表徐州项目单位万元序号项目年份购货成本,人员工资折旧费管理费用销售费用宣传推广费物业费用租金水电费总费用,附表销售收入估算表徐州项目单位万元序号项目翡翠类产品价格元件销量件收入小计,毛利小计,黄金类产品价格元千克销量千克收入小计,毛利小计镶嵌类产品价格元件销量件收入小计,毛利小计,收入总计万元,毛利总计增值税消费税销售税金及附加城市维护建设税教育费附加税金合计备注表中价格销量为该类产品平均价格件数黄金产品金价以年月日上海黄金交易所千足金收盘价为依据。附表项目财务现金流量表所得税后徐州项目单位万元序号项目年份现金流入销售收入回收固定资产余中国经济仍将保持较高增长速度，如果以每年速度增长，预计年以后中国经济规模将是现在倍左右，这就意味着届时居民购买力和市场容量将第二章项目背景和市场分析同比扩大倍左右，而珠宝首饰市场随着经济增长后人们消费能力提升，珠宝消费增速将是经济增速倍以上。地区经济发展背景徐州是苏北最大城市，徐州市市区面积平方公里，根据江苏省年第六次全国人口普查主要数据公报显示,截止年月日，全市共登记常住人口万人。徐州是江苏省重点规划建设三大都市圈核心城市和四个特大城市之，也是新亚欧大陆桥中国段六大中心城市之和淮海经济区中心城市，现为第二亚欧大陆桥东端个人口超过三百万特大城市。徐州东襟淮海，西接中原，南屏江淮，北扼齐鲁，素有五省通衢之称。京沪铁路陇海铁路京沪高铁徐兰客运专线在此交汇，京杭大运河傍城而过贯穿徐州南北，是我国重要水陆交通枢纽和东西南北经济联系重要十字路口。在我国首个跨省级行政区区域发展规划长江三角洲地区区域规划中对徐州市城市定位和发展引导是建设以工程机械为主装备制造业基地能源工业基地现代农业基地和商贸物流中心旅游中心，成为淮海经济区中心城市。徐州经济已经基本形成了装备制造能源徐州商圈经济指标均优于行业平均水平。因此，从财务指标上看，本项目是可行。风险分析与控制市场风险改革开放决策项目选址资金筹措。项目建设装修年月年月主要工作内容确定项目建设方案进场施工装修。项目组织管理年月年月主要工作内容项目组织机构设立制度完善人员招聘和培训货品生产与采购营销计划制定。项目运营年月开始运营主要工作项目建成，正式开始项目各项运营工作。投资估算和资金筹措经初步测算，东方金钰徐州珠宝专营店项目投入万元，其中物业购买支出万元，装修及系统设备支出万元铺货资金万元。资金筹措方案为融资万元，公司自筹万元。项目财务和经济结论经初步测算，徐州项目建成后，年均销售收入可达万元，年利润总额万元，年均投资收益率，财务内部收益率。各项技术指标表明，项目投资具有良好经济效益。项目综合评价结论通过分析，本项目符合国家扩大内需宏观政策，所处行业正面临中国珠宝首饰市场高速增长和奢侈品市场爆发性增长历史机遇，若能顺利实施，将对东方金钰整体发展起到十分重要作用，将取得良好经济效益和社会效益，符合公司和全体股东利益。因此，本项目可行。存在风险及建议市场风险改革开放以来我国经济持续高速发展了近三十多年。珠宝销售在全球视角来看均呈高速增长趋势。中国具有全球最大新增珠宝销售群体，已经开始进入珠宝消费需求高速增长期。因此，珠宝零售产业将呈高速平稳发展态势，珠宝零售市场市场前景非常广阔。原材料自然资源或供货渠道风险本公司在翡翠领域是国内领先原料供应商，在黄金领域和中国黄金集团建立战略合作合作关系，同时国内黄金珠宝加工商基本分布在深圳，他们之间本身存在竞争关系。基于我司良好品牌影响力，和长期合作关系以及资源整合能力，所以在原材料方面有独到优势。政策性风险以珠宝零售为代表珠宝产业是深圳市将来重点支持领域之，近年来，随着我国经济不断发展，各级政府对零售产业热情和投资力度不断加大，而且扩大内需促进现代服务业发展是国家和各地政府在相当长时期内始终坚持项基本国策。因此从政策面上看，珠宝零售产业是个欣欣向荣阳光产业。持续融资风险本项目除了向特定股东定向增发外，东方金钰股份有限公司还与深圳建设银行等金融机构结成战略合作伙伴，同时公司将集中公司财力，争取多快好省地建设好本项目。目前公司财务状况良好，因此本项目建设后续融资资金是有保障。第二章项目背景和市场分析第章项目背景和市场分析项目背景国家经济发展分析近年来，中国经济实现了连续多年高速增长，经济增速位居世界前列，经济总量不断迈上新台阶，人均国民生产总值人均可支配收入也实现了连年增长。十五期间，面对国内外环境复杂变化和重大风险挑战，有效应对国际金融危机巨大冲击，我国经济社会发展取得新巨大成就。国民经济保持平稳较快增长，综合国力大幅提升年，我国国内生产总值年均实际增长，不仅远高于同期世界经济年均增速，而且比十五时期年平均增速快个百分点，是改革开放以来最快时期之。在这时期，我国经济总量不断迈上新台阶。年，我国国内生产总值达到亿元，扣除价格因素，比年增长。经济总量居世界位次稳步提升。年，我国国内生产总值超过德国，位居世界第三位。年，我国国内生产总值按平均汇率折算达到亿美元，超过日本，成为仅次于美国世界第二大经济体。我国经济增长对世界经济贡献不断提高。特别是年第三季度金融危机爆发后，在世界主要第二章项目背景和市场分析经济体均面临负增长或停滞困境时，中国经济依然保持了相当高增速并率先回升，为世界经济复苏做出了重大贡献。十五期间,在经济总量稳步增长同时，人均创造价值水平也在不断提高。年我国人均国内生产总值达到元，扣除价格因素，比年增长，年均实际增长，比十五时期年平均增速快个百分点。图年国内生产总值及其增长速度数据来源国家统计局二经济结构调整取得新进展，经济发展协调性增强内需拉动作用显著增强。国内需求对经济增长贡献率大幅提高，特别是在应对国际金融危机冲击中，扩大内需政策起到了极为关键作用。年，国内需求对经济增长贡献率分别为和。与年相比，年我第二章项目背景和市场分析国国内需求对经济增长贡献率提高了个百分点。产业结构持续改善,服务业发展加快，比重提高。年，第三产业年均增长，比十五时期加快个百分点。年，第三产业占国内生产总值比重为，比年提高个百分点。而第二产业占国内生产总值比重则由年下降到年，第产业比重由下降到。随着经济发展，城镇化步伐快速推进。年，我国城镇人口占总人口比重为，比年提高个百分点，年均提高个百分点。中西部地区城镇化步伐明显加快。由大中小城市和小城镇构成城镇体系初步形成，城市群迅速崛起，人口和经济集聚能力显著增强。图年社会消费品由于本项目销售产品大部分在深圳采购和制造，将促进深圳黄金珠宝产业发展，符合国家和深圳市对于深圳黄金珠宝产业规划目标。因此，本项目建设运营必将受到徐州深圳等地社会政企各界欢迎与支持。第八章附表及附件第八章附表及附件‹附表附表资金来源与运用表附表固定资产折旧费估算表附表总成本费用估算表附表销售收入估算表附表项目财务现金流量表所得税后附表损益和利润分配表附表资金来源与运用表徐州项目单位万元序号项目年份资金流入销售收入长期借款股东增资收回资金项目资本金现金流出建设投资铺货资金流动资金经营成本销售税金及附加所得税各种利息支出分配股利资金盈余累计资金盈余附表固定资产折旧费估算表徐州项目单位万