（批复）电动汽车、轻卡整车生产线升级改造项目可研建议报告（发改委）

招标代理费指招标代理机构受招标人委托，从事招标业务所需费用。

规划设计费按计价格第号文有关规定计算。

环境评价费按计价格号文有关规定计算。

工程保险费指建设单位在建设期间向保险公司投保费用，按我省情况计算。

生产职工培训费按设计定员培训个月计算。

基本预备费按建筑工程费用设备购置及安装费和工程建设其他费用合计计算。

流动资金本项目流动资金参照同行业流动资产和流动负债合理周转天数，按分项详细估算法估算，其中按全部流动资金计算铺底流动资金。

资金筹措本项目所需资金由农用机械有限公司采用自筹和银行贷款方式筹集。

第十四章财务效益评价财务评价就是企业经济效益评价，它是在我国现行财税制度和价格体系条件下，在财务效益与费用估算以及编制财务辅助报表基础上，编制财务报表计算财务分析指标考察和分析项目盈利能力偿债能力和财务生存能力，以此来判定项目财务可行性。

项目财务分析本评价编制主要依据投资项目可行性研究指南及建设项目经济评价方法与参数第三版，行业有关法规以及现行财税制度。

采用含税价格计算各项指标。

该项目经营计算期为年，其中建设期为个月，运营经营期第年负荷为，第年达到负荷，第三年达。

销售收入税金及利润计算表年销售收入估算表种类车型数量辆单价元收入万元电动汽车固定线路商业服务车电动专用车货运车合计轻型货车皮卡轻卡箱式和罐式货车合计该项目达产后，年可销售轻型货车万辆，电动汽车万辆，年可实现销售收入为万元。

该项目正常年份应缴纳增值税城市维护建设税和教育费附加，税率分别为，分别为万元万元万元。

营业收入营业税金及附加和增值税估算表见表。

总成本费用估算根据现行财务制度规定，企业总成本按产品生产成本及管理费用财务费用销售费用等期间费用计算。

为便于本项目财务测算及评价，本报告依据投资项目可行性研究指南及投资项目经济咨询评估指南方法，将上述费用中相同各项费用归并后，按直接材料工资及福利费折旧费修理费无形及递延资产摊销费其他费用财务费用销售费用等成本要素进行测算。

直接材料单位产品直接材料成本中原材料包装物燃料及动力成本，按企业提供有关资料测算。

工资及福利费本项目劳动定员人，年收入按元测算，福利费按工资提取。

折旧费预计本项目固定资产投资中新增固定资产原值万元，折旧费按直线法残值率测算。

折旧年限建筑物年，设备年。

修理费修理费按新增固定资产原值计算。

其他费用其他费用包括差旅费招待费交通费办公费用劳动保护费用职工养老保险费医疗保险费等，按销售收入估算。

财务费用流动资金短期贷款应付利息计入当期财务费用。

销售费用销售费用主要为产品广告宣传运输及三包服务等费用，按销售收入测算。

总成本费用预计本项目在正常生产年份总成本费用为万元，见附表。

固定资产折旧费测算见附表。

总成本费用分析根据财务分析和可行性研究需要，总成本费用按其性态可划分为固定成本及变动成本项目财务评价则采用经营成本。

固定成本固定成本是指在定生产规模限度内，不随产量量等因素变化而变化成本。

具体包括工资及福利费折旧费修理费摊销费财务费用其他费用等。

预计本项目正常生产年份固定成本为万元。

变动成本变动成本是指随产量因素变化而变化成本，包括产品直接成本销售费用等。

预计本项目正常生产年份变动成本为万元。

经营成本按项目财务评价原则，经营成本是从经济分析角度，将其从总成本费用分离出来部分成本，其计算表达式为经营成本总成本费用折旧费摊销费财务费用。

预计本项目正常生产年份经营成本为万元，见附表。

利润测算从附表中可以看出，本项目正常生产年份销售收入为万元，总成本费用万元，销售税金及附加万元，利润总额为万元。

各年实现利润按交纳所得税，预计正常经营年份所得税后利润为万元。

财务分析结论本项目运营后，可实现营业收入万元，利润总额万元，所得税额为万元，税后利润为万元。

综合以上分析，该项目具有较强盈利能力，具有财务上可行性。

第十五章结论与建议本项目原料产品和重要生产工艺设备未列入促进产业结构调整暂行规定和产业结构调整指导目录年本中禁止和限制类之列，因此，本项目产品符合国家产业政策，符合市十二五发展规划。

对当地经济发展具有积极促进效果，并能带动相关行业发展，具有很内难以摆脱受制于人窘境。

在电动汽车领域，我国与发达国家科技水平差距不是很大，在动力电池这决定电动汽车发展核心技术方面处于领先地位。

中国电动汽车企业可以充分利用核心技术优势和生产成本优势迅速做强做大成为新能源汽车时代领跑者，并生长出批新全球领先整车企业和批在电动车关键零部件产业领先企业，实现中国汽车产业跨越式发展。

项目实施可以带动相关产业发展，培育新支柱产业金融危机给我国经济带来了巨大冲击，经济增长轨迹和旧有格局都将面临改变。

发展战略性新兴产业，在当前形势下显得刻不容缓，并将成为今后个时期经济工作主线。

电动汽车作为机械冶金能源电子新材料和计算机产品集成，同时也是信息技术生物技术数字技术等多种高新技术集成，是典型高新技术产品，其对相关产业拉动效应将大大超过传统汽车产业，电动汽车将成为我国具有战略性新兴产业和支柱产业，建设电动汽车充电网络是实现产业化前提，电动汽车发展也为电力行业带来良好机遇，电网企业通过参与能源供给网络建设，探索创新业务模式，可以推动智能电网建设，促进电网企业发展。

我国开展我国发展电动汽车优势我国发展电动汽车产业具有技术成本资源和市场四大优势技术优势电动汽车产业成熟度关键因素是动力电池技术，目前中国企业在电池技术方面处于领先地位，已经成为世界最大车用动力电池供应国。

特别是深圳比亚迪深圳雷天天津力神等专业电池生产厂家在电池方面已经积累了大量产业经验，已经开发出安全工程费用为基数，参照为广大客户提供更优质服务。

公司拥有强大技术骨干队伍较丰富生产管理经验，广泛而稳定产品销售市场，能较快获得良好市场效益。

年公司顺利通过国家质量管理体系认证，公司将以质量和信誉为生产宗旨，以市场需求为导向，以科技创新为后盾，配合以先进管理手段和完善销售服务，利用地处京津冀三角中心地理优势，立足华北，面向全国，开创企业成功之路。

投资估算及技术经济指标表项目技改后主要技术经济指标表序号项目单位指标备注总投资万元固定资产投资万元铺底流动资金万元资金筹措万元农用机械有限公司万元自筹资金银行贷款财务指标年运行收入万元年总成本万元建设期利息万元年利润总额万元年缴所得税万元税后利润万元可行性研究报告编制目本工程可行性研究报告在全面了解现有资料基础上，通过调查研究论证达到如下目论述建设电动车轻卡整车生产线升级改造项目必要性及意义。

对本项目有关技术可靠性经济合理性及实施可行性等多方面综合性研究比较和论证。

在以上论证基础上，提出合理方案并进行工程设计分析，为项目决策提供科学方法及依据。

可行性研究报告编制依据国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要投资项目可行性研究指南建设项目经济评价方法与参数第三版河北省建筑工程概预算指标及有关费用标准项目建设单位提供有关本项目各种技术资料项目方案及基础材料编制原则执行国家关于环境保护政策，符合国家有关法规规范及标准通过比较多种方案，本着技术先进，工艺合理，次投入少，运行费用低，安全可靠原则，优先采用国内外比较成熟工艺设备。

考虑到实际情况，所选用设备性能可靠，运行稳定，运行费用低，管理维修方便，自动化程度高根据产品种类及技术特点，因地制宜，力求操作简单，运行可靠，管理方便，并注重占地紧凑，布局合理，以求尽可能消减总投资。

结合未来发展规划，合理安排发展用地。

在研究过程中，认真搞好环保节能卫生安全及消防等设计。

编制范围本项目可行性研究结合项目单位基本条件，在对内外部环境进行分析和研究基础上，论证项目建设必要性和可行性，提出扩建改造方案，制定项目实施计划，估算项目投资，进行社会经济效益分析，并提出项目建设有关结论性意见，以供有关部门进行决策。

研究范围包括项目提出背景及建设必要性项目建设条件项目建设规模与内容工程技术方案环境保护节能等方面措施项目实施计划组织机构与劳动定员投资估算与资金筹措效益分析可行性研究结论与建议。

可行性研究结论项目报告从项目建设背景建设内容建设条件工程技术方案环境保护投资估算与筹措社会评价等方面对该项目进行分析论述，论证结论如下本项目原料产品和重要生产工艺设备未列入促进产业结构调整暂行规定和产业结构调整指导目录年本中禁止和限制类之列，因此，本项目产品符合国家产业政策，符合市十二五发展规划。

对当地经济发展具有积极促进效果，并能带动相关行业发展，具有很好社会效益。

本项目汽车动力采用电力，符合当前国家利用可再生能源政策，减少了石油等不可再生能源用量，同时减少了等污染气体排放，保护了生态环境，有很好环境效益。

项目选择本着增加企业利润，提升企业产品加工工艺，提高企业核心竞争力宗旨进行这将大幅提升企业产品质量和档次，提高企业占有市场能力，产品市场前景广阔，也为企业持续发展奠定了坚实基础。

从建设条件方面看项目具有良好产基础，主要原材料供应渠道稳定可靠，产品销售市场潜力巨大，工艺设备选择先进，能够在国内市场保持领先，配套设施齐全，建设条件较好。

项目改造完成后，将形成年产电动汽车万辆，轻型货车万辆生产规模。

经测算，正式运营后，可实现营业收入万元，利润总额万元，所得税额为万元，税后利润为万元。

项目具有较强盈利能力，具有财务上可行性。

综上所述，本项目技术先进设计合理盈利能力较好抗风险能力，具有显著社会效益和经济效益。

因此项目建设是可行。

第二章项目建设背景及必要性项目建设背景我国政府高度重视交通领域节能减排和交通能源可持续发展，通过国家中长期科学和技术发展规划纲要年汽车产业发展政策节能减排综合性工作方案新能源汽车生产准入管理规则等政策以及国家重大科技经济计划项目引导，初步构筑了我国新能源汽车多元化发展战略。

为确保国家节能减排战略顺利实施，国务院总理在年政府工作报告中提出了着力突破新能源汽车技术重要部署。

经过年努力，这项任务得到了很好执行，国务院总理又在年政府工作报告中对新能源汽车技术进步给予了肯定，并提出了更高期望。

这些政府信号为中国汽车工业朝向资源节约型长期可持续发展提供了有力保障，同时也为我国汽车行业在全球汽车产业受阻情况下加速发