准备支付现金偿付利息所支付现金现金流出小计筹资活动产生现金流量净额四现金及现金等价物净增加额资产负债表年报单位万元资产第年第二年第三年第四年第五年负债及权益第年第二年第三年第四年第五年流动资产流动负债货币资金应付帐款应收帐款短期借款减坏帐准备负债合计应收帐款净额存货流动资产合计固定资产固定资产原价减累所有者权计折旧益固定资产净值实收资本无形资产盈余公积减累计摊销未分配利润无形资产净值,所有者权益合计资产合计负债及权益合计注应收帐款按当季销售收入定，其中当季收回，剩余下季收回坏帐准备按当季应收帐款发生额提存货控制采用先进先出机器设备估计使用寿命年，期末无残值，按直线折旧法计算应付帐款按当季材料采购额提，下季付款会计报表分析重要报表数据提示五年销售收入万元五年净利润万元达到正现金流所需时间八个月达到收支平衡所需时间十四个月。比率及趋势分析表比率及趋势分析项目第年第二年第三年第四年第五年销售利润率基本盈利能力资产报酬率净资产收益率投资利润率预计销售趋势分析注从销售趋势图可至第五年后销售量及销售收入增长趋于平缓，因而销售利润率基本保持在左右收益表显示公司经济利润在后三年比较高，是因为在预测和报表中使用固定预算，如果考虑弹性预算，销售收入受市场变动影响，如竞争者加入或产品降价等，则销售利润会比预算数据低。具体考虑在风险假定与分析中。管理体系公司性质有限责任公司组织形式公司初期拟采取直线制组织形式，如图所示图公司组织结构图部门职责董事会由公司大股东组成，属于决策层，负责制定公司总体发展战略，决定总经理人选总经理负责公司日常经营事务，对董事会负责，决定副总经理和部门经理人选，协调各部门之间关系营销副总负责公司总体营销活动，决定公司营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场分析广告公共关系销售客户服务等。领导全国区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售，在公司发展成熟后，分设市场公关销售客户服务部技术副总负责生产技术等，控制从原料到产品整个生产管理过程，处理与产品有关技术问题。领导由公司出资在大学里设立虚拟机构，负责产品研究与开发工作，拓展产品线广度和深度。领导采购部生产部和研究开发部，协调生产和销售矛盾财务经理负责公司资金筹集使用和分配，如财务计划和分析投资决策资本结构确定，股利分配等等负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向董事会营销副总经理技术副总经理财务副总经理总经理总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作。创新机制本公司着眼发展以下几个方面创新机制创新采用期权制，将给公司经营管理或技术研究开发关键人员适当期权给员工优先参股权采用全员质量管理建立公司人才资源库，为员工提供接受培训和再教育机会技术创新利用社会现有人才资源，通过与高校研究机构等合作形式，设立虚拟部门，进行技术创新观念创新技术是第生产力，搞好技术创新，树立整合营销观念，形成产销研体化搞好企业内部外部代理商与经销商和各层客户之间合作关系文化创新以绿色为主旋律，倡导员工团队精神和创新意识。机遇与风险机遇两轮平衡车刚刚在国内推广，国外进口产品价格太高国家对科技创新鼓励政策相继出台，使得外部政策环境相对宽松国家重视研究新节能环保产品，以锂电池为驱动动力交通工具前景广阔江苏省大学生创业园扶持大学生自主创业力度大，投资环境适合电子科技产业发展我国传统电动车行业经过飞速发展期进入个低速发展期，需要种创新型产品来刺激该行业。外部风险能否进入普通百姓家庭，将对我公司发展有重要影响行业刚刚兴起，行业标准尚未制定经销商销售能力不确定性与倒戈风险集团市场购买决策过程复杂，产品对推销技巧要求比较高潜在竞争者大量加入高新技术发展很快，生命周期缩短，被替代可能性加大资源供应商自身风险银行借款风险。内部风险新技术营销策略不确定性造成选择上模糊与困难竞争对手策略改变，应付策略上不确定性价格在定程度上影响进入低收入水平市场营销策略解决方案尽快制定本公司质检标准具备电子和营销专业知识推销人员，建立方便及时销售网络提高费用，强化产品技术优势多元化经营，化解对单产品组合依赖性风险建立及时有效信息反馈渠道，随时了解市场动态。风险资本退出风险资金退出成功与否关键取决于公司业绩和发展前景。撤出方式风险投资退出方式般有三种首次公开上市收购和清算。其它国家实践表明，首次公开上市收益最高。许多运作成功风险投资都追求以此种方式退出据估算年国内两轮平衡车市场容量约为亿人民币。据调查和二手资料显示，目前两轮平衡车使用量仅占市场需求左右，约万。注估算过程见附录，。趋势分析与预测据香港电动车工业技术研究院报告，全国两轮平衡车市场年增长率为。据调查，两轮平衡车目前只开发了市场左右，市场潜力巨大。目前，两轮平衡车主要用于大型盛会如北京奥运会上海世博会等中，两轮平衡车主要依赖进口，价格昂贵。考虑市场增长情况，三年后两轮平衡车年销售额估计可达个亿左右。见附录，政策方针影响环保节能减排政策对高科技智能交通工具产业支持与限制放松，以及国内厂商逐步重视国内市场，为产品进入该市场降低了难度潜在同类产品替代品进入经销商供应商两轮平衡车控制系统同类产品竞争中国加入世贸组织双边协议，进口产品进入壁垒减少，进口两轮平衡车价格却依旧高居不下，给本产品创造了巨大空间，同时也为两轮平衡车进入国际市场提供了契机据有关资料显示国家出台出口退税政策有利于中小型高新技术企业发展，有利于本产品出口公司拥有先进技术，绝对成本优势，有能力拓展高速增长国内及国际市场，获得竞争优势，分享国际经济体化带来好处国际经济体化为信息交流带来方便，可持续发展对技术创新要求为符合这潮流高科技智能交通工具发展提供良好环境，也为公司将来进步发展创造条件。公司战略总体战略公司在年内成为国内两轮平衡车领域市场领导者。向社会提供优质智能交通工具，提高人类生活效率发展战略初期年主要产品是两轮平衡车，市场策略创造新型广告宣传载体引领交通工具时尚抢占空白市场份额建立自己技术副总经理财务副总经理。两轮平衡车控制技术专利属于技术副总经理所有，等是专利技术发明人。经理有多年科技研发经验，并获得多项国家实用型发明专利，将出任公司技术副总经理创业小组成员将参与公司市场营销与财务管理工作公司还聘请了北京交通大学经济管理系教授作为公司管理顾问聘请教授为技术顾问。项目背景产业背景近年来，我国两轮平衡车产业得到很快发展。年，两轮平衡车在北京奥运会第次以实体车形式亮相，此后天安门安保上海世博会深圳大运会安保巡逻频频亮相。到年，按中国电动车管理局统计，全国两轮平衡车总产值为亿元，出口率达到。约占世界总销售额左右。我国两轮平衡车行业发展滞后，主要原因是各生产厂家无核心控制技术，成本无法控制，导致市场上两轮平衡车价格直高居不下，因此具有极大拓展空间。目前，我国市场上可选购两轮平衡车有三种进口产品贴牌代工产品和自主品牌。进口产品和代工产品价格均奇高。进口产品性能稳定造型新颖但普遍价格在元左右，是般个人或单位无法承受。贴牌代工产品质量参差不齐，无领军品牌，没有市场认可度，且因购买控制系统，产品价格依旧较高，普遍价格在元左右。作为本公司自主研发控制系统，经过长达近年实验，控制系统通过了种种考验。在各种恶劣复杂环境中均表现出优异性能。其动力采用锂电池供电，符合绿色环保社会发展主题。在吸收进口两轮平衡车优点基础上，研制开发性能优越价格适宜两轮平衡车是符合社会和市场要求。投产两轮平衡车，在全国范围内具有超前性，对于促进我国电子控制系统发展提高人们节能环保意识减轻国家外汇负担等方面，具有长远经济效益和社会效益。产品概述两轮平衡车控制系统动平衡系统由于两轮自平衡电动车两轮结构，使得它重心在上支点在下，故在非控制状态或静态下为不稳定系统。可以利用倒立摆系统控制原理，通过微处理器控制使它能够如倒立摆样稳定在个平衡位臵处，并能在保持平衡状态下按照使用者指令要求正常运行。两轮自平衡电动车实际上是级直线式倒立摆和旋转式倒立摆结合体，更形象地说，自平衡电动车工作原理更像人行走过程。对于人而言，当人体重心向前倾斜并失去平衡时，人通过自身感觉器官能够察觉到自己身体倾斜角度，于是他会做出个反应向前迈出步来防止自己摔倒在地上。如果身体直前倾，为了保持平衡，人就会步又步地往前走。因此，如果将两个由电机驱动车轮看双腿，再加上能够测量车体相对于水平面倾角大小和速度传感器，最后通过微处理器控制便能够实现车体自平衡效果。因而当人站在车上时，只要将身体带动车体起往前倾或后倾就可以实现电动车载人前进或后退，两轮平衡车优点两轮自平衡电动车具有运动灵活智能控制操作简单节省能源绿色环转弯半径为等优点。因此它适用于在狭小空间内运行，能够在大型购物中心国际性会议或展览场所体育场馆办公大楼大型公园及广场生态旅游风景区城市中生活住宅小区等各种室内或室外场合中作为人们中短距离代步工具。另外，在适当改装后，也可以将自平衡电动车改装成两轮自平衡机器人。纯电力驱动，排放，环保无污染运动灵活，两轮驱动，转弯半径为智能控制，采用倒悬挂动平衡控制系统，重力感应，稳定性优越体积小，可折叠，可乘用公共交通工具，不占用空间行进速度快，制动灵敏，转向稳定，用作短途交通工具方便快捷操作简单，易学易懂，上车即走，无需训练结构模块化，维修方便新颖造型控制模式，回头率，广告效应绝佳。两轮平衡车应用前景两轮自平衡电动车是种新型代步工具，是依靠重力操控电力驱动智能交通工具，在安保巡逻广告宣传短途代步等领域具有泛用途。因其运行体积狭小转弯半径为，特别适合在狭小空间内或人口特别密集场所运行，如大型购物中心国际性会议或展览中心体育场馆办公大楼大型公园及广场生态旅游风景区等公共场所运行，可以节约大量空间。车子从造型到操控方式均新颖独特，改国人传统交通工具观念，以此吸引众人眼球，是广告商新宠。市场机会市场特征概述两轮自平衡电动车实际消费者主要集中在政府机构和广告商。使用者是政府工作人员和广告公司工作人员，实际购买者是各单位采购部门。市场特征