方式取得土地约万元亩土地开发成本估算园区土地开发成本约万元亩。土地转让手续费等其他费用土地转让手续费主要包括土地转让交易费征地调节基金等，按土地转让收入测算。每亩分摊约万元。土地转让净收益万元亩五土地转让拍卖收入转让拍卖收入按当年资金回收考虑，经计算，配臵土地按上述指标转让拍卖后，土地转让拍卖总收入为万元，土地转让净收益万元。六还款资金来源土地转让拍卖总收入可全部由财政统筹用于优先归还银行到期贷款本息。七贷款偿还分析贷款偿还方式考虑项目具体情况，项目在宽限期后拟采取贷款偿还方式为每年等额偿还贷款。其他财力保障除了财政城建资金，土地转让出让收入，另外泸州市纳溪区每年预算外收入仍有资金安排基本建设支出，农业产业化加工项目集中发展园区作为未来几年全市投资重点区域，财政安排基础建设资金将向农业产业化加工项目集中发展区倾斜，随着四川银鸽纸浆公司等大型项目建成投产，未来农业产业化加工项目集中发展区财政收入将呈爆发式增长，财政收入及基本建设支出预计将大大超出预测金额。第十六章风险分析及对策财务风险分析土地出让收入不确定风险目前业主在本项日还款资金来源主要为农业产业化加工项目集中发展区土地转让净收益和土地出让开发建设成本回收，旦土地转让未能如期实现或市场价格出现大波动，将直接影响建设和银行贷款偿还。本项目配臵土地转让收入额与业主在农业产业化加工项目集中发展区内基础设施投入直接相关，由于各年基础设施投入方面不均衡，每年可供出让土地面积不相同，公司各年土地出让收入额具有较大不确定性。对策首先，通过农业产业化加工项目集中发展区基础设施建设，按照经营农业产业化加工项目集中发展区思路，改善泸州市纳溪区投资环境，提高市场竞争力，吸引外来投资。其次，在政府支持下，泸州市纳溪区财政局将还贷资金纳入财政预算进行补贴以确保贷款按期偿还。抓住目前有利经济发展和市场机会，方面加大招商引资力度，推出新土地招商项目同时加快基础设施建设，确保土地出让收入按期实现。二资金周转风险本项目工程投入资金大，建设周期长，建设资金有约要从银行借款解决，如在建设过程中遭遇意外困难而使项目建设延期局面，则公司可能出现资金周转困难。对策充分考虑项目特点，分期分批投入，保证项目实施和如期完成。对每个分项目进行周密安排，保证按期完工，充分落实建设所需资金。加强园区招商引资工作和土地出让步伐，促进现金回流，与各银行保持良好合作关系，拓展各种筹资渠道，增强公司抗风险能力。三投资估算风险本报告对农业产业化加工项目集中发展区建设项目期基础设施投资土地开发投资进行了估算，这种估算可能会存在系统偏差，同时今后政策法律市场等因素变化也可能对估算投资产生影响，最终可能影响业主建设资金投入和配臵土地收益实现。对策根据稳健性原则，在进行投资估算时，适当考虑计入定比例不可预见费在实施过程中，定期般按半年对估算投资进行审核验证，如发现对估算投资产生重大影响变化，及时对估算投资进行调整，并调整融资策略。二土地转让及竞争风险在短期内土地供应量过大风险泸州市纳溪区经济和城市建设发展较快，从中远期来看，城市组团式分区发展规模是恰当，土地将愈加宝贵，地块升值空间也是较大。但是短期内，由于各个区域都同时发展，土地供应量过大会影响项目竞争力和正常运行。对策泸州市纳溪区在土地总量和供应上可以根据各区域发展重点，对土地供应量和价格进行调整，在城市建设方面引导和向园区发展，以利于实现园区土地出让。二市场竞争风险农业产业化加工项目集中发展区在招商上面临周边开发区竞争，企业对农业产业化加工项目集中发展区规划周边环境配套设施服务水平优惠政策等方面有较高要求，可能会在其他开发区落户，从而对本区发展产生冲击。对策针对市场风险，充分利用区委区政府将建设会客厅战略机遇，加大招商力度，努力将优质站式服务贯穿于招商全过程，重视农业产业化加工项目集中发展区宝贵土地存量保持在较高水平，提高农业产业化加工项目集中发展区内企业整体水平，保持强大发展后劲。三项目开发风险拆迁安臵风险本项目建设涉及当地居民和原确有农民拆迁安臵。拆迁安臵是项目建设和土地开发核心工作和关键环节，在拆迁安臵工作中广泛存在问题和困难对土地开发周期和成本具有重大影响。对策为了克服拆迁安臵工作这个土地开发难点，加快拆迁速度，降低拆迁成本。要与国土部门加强拆迁前期调查研究，针路网络区域内主要分布了已落户原南郊工业园招商引资企业，以雪宝乳业为代表食品加工业，以天晨甘油为代表农产品为原料新型生物产业。现在该区域内己落户生产涉农企业已达十余家，日普西普两家大型农业产业化龙头企业已签订投资切议，计划年内入驻园区。该项目区内现有三个村居十七个社组尸，人口人。人均不是亩地，大多外出打工。项目区内农产多分散居住，卫生条件生活配套设施较差，急需改善。该区域地处市城乡结合部，目前杂乱脏情况严重影响了整体形象。二项目建设必要性项目建设有利干促进经开区社会主义新农村建设深入开展党十六届五中全会通过中共中央关于制定国民经济和社会发展第十个五年规划建议，明确了今后五年我国经济社会发展奋斗目标和行动纲领，提出了建设社会主义新农村重大历史任务，为做好当前和今后个时期三农工作指明了方向。温家宝总理在年月政府工作报告中指出做今年三农工作，要以加快现代农业为重点，扎实推进社会主义新农村建设。发展现代农业，推进新农村建设，要靠政策靠投入靠科技告改革。推进社会主义新农村建设，必须把重点放在发展农村经济增加农民收入上。我区在发展工业经济同时，也要积极落实党中央国务院关于建设社会主义新农村相关政策。本项目通过修建农民新村，完善区域内基础设施，大力推进农业产业化战略，必将促进区域内新农村建设深入开展，实现生产发展生活宽裕乡风文明村容整洁管理民主新农村目标。二项目建设是环慎原则，工程等，供水电力通讯天然气等管网按规划要求随道路工程建设同步实施。农户拆迁安臵补偿和新村建设根据业主提供资料显示，本项目实施拆迁共涉及三河洪恩中心三个村，建设范围内道路建设面积亩，按亩搭户应拆迁户人，安臵点占地亩，按亩搭户拆迁户人，共计占地亩，需拆迁安臵资金万元道路工程规划米道路条，总长米，道路总面积平方米。本项目预计施工进度年月底，完成可行性研究报告编制资金筹措等前期准备工作。年月至月，基础设施建设用地范围内拆迁及农民新村建设。年月至年月，施工并通过竣工验收，陆续投入使用，四项目总投资及资金来源总投资项目总投资万元，其中第部分工程费用万元，第二部分工程建设其他费用万元，预备费万元，贷款利息万元。资金来源根据测算，本项目总投资为万元，资金筹措方案如下业主自筹在建设期间，政府城建资金及土地收益安排万元用于项目建设，占总投资。申请银行贷款拟申请银行贷款万元，占总投资。贷款期限为年期，贷款到位开始计息并按季结息，从第二年开始偿还贷款本金，年分次半年次还本等额还完本金并结清利息。第五年即年还完贷款本金及利息。贷款利率按四川省农业发展银行年期基准贷款利率。按季计息。资金使用计划本项目资金使用和筹措计划按工程进度当年到位，满足建设要求。实施项目工程投资自筹银行贷款第年万元万元万元五项目区地块价值预测通过对配臵土地基础设施完善，变生地为熟地，通过拍卖取得增值收益。预计出让期从年开始，按年完成。为了遵循经济评价审慎原则，本项目区工业用地按万亩计算工业基准地价。用以补充泸州市纳溪区财政增强财政还款能力。六还款资金来源及计划还贷资金来源本项目还贷资金为泸州市纳溪区财政将本项目还贷资金纳入财政预算。还贷计划贷款偿还时间安排所有贷款于年月底还清。贷款期限分别为年，贷款从年起至年月底止贷款偿还方式贷款到位每季度付息次，第二年开始返还本金和利息，贷款本金分次等额偿还，每半年次还本。财政补贴归还贷款安全性泸州市纳溪区财政每年用于城建资金近五年分别为万元万元万元，万元万元。按每年比例递增，预测到年，区财政当年用于城建资金万元。见下表表和表表泸州市纳溪区财政年全区财政收支状况单位万元泸州市纳溪区财政每年用于城建资金近五年分别为万元万元万元万元万元，按平均每年比例递增，预测到年，区本级财政每年用于城建资金万元。表年泸州市纳溪区本级财政收支状况单位，万元财政基金支出按比例也有很大部分进入到基本建设投资里面。另外在还期内项目区内可用于转让土地共亩，按万元每亩计算，可得土出让收入总额为万元，这些资金也能确保市财政按期还款。七结论本项目将促进泸州市纳溪区社会主义新农村建设深入开展本项目建设，必将改善该区域农民群众生活环境和生活水平，促进泸州市纳溪区社会主义新农村建设深入开展，还将带动该区域经济发展，解决大地农民就业问题。项目建设条件基本具备项目建设已列为泸州市纳溪区委区政府重要目标任务，工程前期准备工作正在进行，资金筹措方案已基本落实，在技术上和工程建设方面没有大制约因素，施工条件较好，项目建设条件已经基本具备，项目是可行。项目完全具有偿还贷款能力泸州市纳溪区财政从年开始，将归还银行贷款纳入财政预算，以确保贷款按期偿还。该项目建成后，共有亩建设用地分年等面积转让，共计获得土地出让金万元，将大幅度增地方财政收入，进而增加用于本项目建设专项财政支出。第二章项目建设业主组织机构三江开发建设投资有限责任公司是经市人民政府批准，由市经济技术开发区管理委员会出资组建国有独资公司，年月还被市授予市级农业产业化龙头企业由经济技术开发区管委会授权依法行使国有财产和经营管理职责机构公司以诚信务实创新竞争高效经营理念和依法经营互利互惠共谋发展企业形象，大力投入开发区建设项目开发与经营活动公司严格按照先进科学现代企业管理制度，遵守国家有关法律法规及相关政策，制定公司财务管理和会计核算制度，执行国家有关税收制度，依法向国家交纳税收。截止目前，公司资产总额为万元，利润总额为万元。公司按公司法设立了董事会，董事会对经开区管委会负责，是三江开发建设投资有限责任公司最高决策机构，决定公司年度经营计划投资方案利润分配及内部管理机构设臵等。二人力资源配臵公司现有职工人，其中大专以上学历人，占总人数，中高级管理人员人，其它职称技术人员人。公司董事会由郭旭东郭颖实吴贵元熊小枫邓猛人组成，郭旭东担任董事长，郭颖实担任副董事长总经理，管培林