（批复）肉羊良种繁育及羔羊育肥项目可研建议报告（发改委）

具体管理机构设置如下图所示饮马农场肉羊良种繁育和羔羊育肥中心二劳动定员项目区总定员人。

其中管理人员人，生产及技术人员人，兽医人项目营销人员人其他人员人。

三技术培训肉羊良种繁育及羔羊育肥技术是项科技含量较高尖端技术。

因此，项目实施前须进行定期技术培训，将采取专家讲座播放录相参观考察学习等形式，强化肉羊繁育及育肥技术。

有了感性肉羊良种繁育场人羔羊育肥基地人办公室人生产部人财务部人销售部人后勤部人管理部人生产部人服务部人认识和理性观念，才能结合农场实际，熟练掌握技术要领，做到正确操作和应用，发挥项目区应有效益。

第七章项目实施进度安排项目实施进度项目实施进度计划安排如下项目建议书编制及报批立项个月可行性报告编制及批准个月初步设计及审查施工图设计个月土建工程施工个月设备及良种肉羊引进个月引进人才及技术培训个月二项目前期需要做好工作成立技术指导专家小组，确定方案。

筹措资金。

开展该项目先期宣传工作。

第八章投资估算与资金筹措投资估算项目固定资产投资经对项目进行分项估算建设固定资产总投资为万元。

其中土建和设备投资万元，基本预备费万元，其它费用万元。

项目流动资金估算正常年流动资产为万元固定资产投资方向调节税根据国家有关规定，固定资产投资方向调节税税率按零计算，故固定资产投资方向调节税为零。

建设期利息估算按资金来源和使用计划，项目建设期利息为零。

项目建设总投资项目建设总投资为万元。

二资金筹措申请中央财政资金万元，占总投资。

农场自筹资金万元，占总投资。

第九章财务分析及评价销售收入和税金估算产出物价格综合农场实际情况和目前市场行情，本项目产出物肉羊优良品种平均价格元只，优质育肥羔羊价格元，羊毛价格元公斤，羊粪价格元立方米。

详见附表销售收入来源有四项，按现行价格计算正常年收入为万元。

正常年税金税率为万元。

详见附表二生产总成本估算正常年直接生产成本按农场实际情况计算为万元。

详见附表折旧费按平均年限法计算，残值率按计算，土建按年折旧，设备及羊只按年折旧为万元。

详见附表摊销费用均按年摊销为万元。

详见附表劳动定员为人，正常年工资及福利按收入计提为万元。

管理费按收入计提为万元。

其他费用为万元。

销售费用按销售收入计提为万元。

正常年生产总成本为万元，其中固定成本为万元，可变成本为万元，经营成本为万元。

详见附表三利润估算正常年利润总额为万元，所得税税率为万元，净利润为万元。

详见附表。

四财务盈利能力分析本报告计算指标有财务内部收益率，财务净现值，动态静态投资回收期等指标。

基准收益率定为，按年计算。

全部投资计算结果为静态指标投资利润率为，投资利税率为。

所得税前财务内部收益率为，财务净现值为万元，动态投资回收期为年，静态投资回收期为年。

所得税后财务内部收益率，财务净现值为万元，动态投资回收期年，静态投资回收期年。

以上情况详见附表。

五不确定性分析盈亏平衡分析以达产期为代表年，进行盈亏平衡分析，用生产能力表示盈亏平衡点为固定成本销售收入可变成本销售税金即项目只要达到生产能力时，项目可保本。

盈亏平衡分析图见下页图。

敏感性分析本项目作所得税前全部投资敏感性分析，分别对销售收入经营成本固定资产投资做了幅度为不利因素变化，进行单因素分析，对财务内部收益率影响敏感性分析表见下页表，敏感性分析图见下页图。

从表图分析结果显示，销售收入为最敏感因素，其次为经营成本和固定资产投资。

经以上综合财务分析可知，本项目投资风险性较小，从财务评价角度来看，项目可行。

第十章社会效益和生态效益社会效益肉羊良种繁育及羔羊育肥项目是项科技含量较高辐射带动作用强项目，其社会效益主要有以下三点该项目实施不仅可以有效地提高农场肉羊良种化程度羊肉产出率，而且可以促进农场肉羊产业发展，辐射带动农场及周边地区养殖业发展，进而促进农业产业化结构调整，缓解劳动力相对过剩矛盾增加农户收入。

该项目实施每年可向社会提供优良肉羊品种及大量羊肉羊毛和羊粪，促进社会生产力发展。

并且能带动农场及周边区域进行农业结构调整，变粮经二元结构向粮经草三元结构转变，即符合西部大开发战略要求和国家农业产业结构战略性调整需要，又可以增加收入，是项社会效益良好项年降水量，年蒸发量年平均无霜期天年日照时数小时，光辐射强烈。

对肉羊抗病性适应性及牧草生长比较有利。

土壤条件项目区土壤，已通过工程平整和多年管理性平整生物和化学方式改良，其含盐量矿化度有机质等含量均达到了农作物适宜生长程度，生产粗精青饲料质量是有保证。

水源条件项目区水源主要是地下水，埋深为米，承压水矿化度小于克升，潜水矿化度在克升，水化学类型为型，完全符合肉羊饮用水标准。

农作物及牧草灌溉水源主要是地表水，地下水作为补充，水源是有充分保证。

自然灾害农场自然灾害主要是大风沙尘暴和干热风。

社会经济条件交通条件饮马农场位居河西走廊西端玉门市与安西县接壤处，兰新公路国道从场区东西贯通，兰州新疆铁路从场区南缘通过，距玉门镇火车站仅公里，交通十分便利。

信息网络农场通讯发达，信息网络已开通国际互联宽带网程控电话近部，可直播国内及世界各地无线通讯手机数量逐年增多，并全部实现国内或国际漫游。

土地资源农场总面积近万亩，其中可开垦地万亩，有天然草场万亩，现种植耕地万多亩，其中紫花苜蓿万亩，配套防护林带万亩。

经济条件饮马农场现有资产总额亿元，年亿元，工业单位职均年收入元，农业单位职均年收入为元。

连续被中国农业银行甘肃省分行评为级信用企业。

技术力量全场现有农业畜牧业科技人员和工程技术人员等人，其中具有中级以上职称人。

农场在多年来生产实践中，已获得了较丰富良种繁育及肉羊养殖经验，通过全场广大干部职工和科技人，特别是重视生产易饲养周期短见效快肉羊养殖业将是提高农业产出水平有效途径之。

从产业发展与资源优势利用方面，项目建设很必要。

甘肃省在西部大开发中，已决定将草产业和畜牧业作为农业及地方经济发展重要优先发展产业，这为养殖业发展起到了良好推动作用。

羊是草食型家畜，有耐粗饲性，适应性强发病较少易于管理等特点，同时又是节粮型畜种，可有效利用农作物如大麦小麦玉米高粱啤酒花等剩余下脚料和秸秆。

因此，项目实施不但能促进畜牧业快速发展，而且对于提高农业生态系统内部能量利用率促进生态系统良性循环也有积极意义。

从我场畜牧业发展方面，项目建设很必要。

饮马农场积极响应国家政策，结合本场土地面积大，农副产品多及牧草资源丰富优势，掀起了养殖业发展高潮，全场饲养畜禽年末存栏数从年万只头发展到年万只头，预计今年存栏数将增至万只头，其中羊占以上，羊年末存栏数从年多只增至年万多只，基本上职工户户养羊，成群养羊户随处可见。

农场还利用西部大开发契机，结合国家实施退耕还林还草政策，于年开始全面调整了农业种植结构，由原先粮经二元结构向粮经草三元结构转变，并且种草业比重将逐年上升，现已种植紫花苜蓿万多亩，计划发展到万多亩。

为使种草业与养羊业协调发展，使改善职工生活条件提高职工收入与保护生态环境同步进行，我场积极推行舍饲养殖方式，让全场养殖户进行圈舍饲养，并且让畜牧技术人员经常进行义务指导咨询和定期培训，引导农户大胆创新，开拓市场，培植我场养羊产业，使农场养羊业充分发挥经济效益同时，实现其社会效益和生态效益。

因此，本项目在基地建设区域环境方面有明显优势，项目实施对于农场及周边地区肉羊品种结构调整，肉羊生产良种化规模化及产业化方面有着十分重要战略意义，也是积极响应国家西部大开发战略重要体现，所以项目可行性和必要性充分。

九项目提出依据农业部关于当前调整农业生产结构若干意见有关内容。

中共中央关于实施西部大开发伟大战略目标指示精神。

中共中央关于农业和农村工作若干重大问题决定有关内容。

甘肃省省长陆浩甘肃政府工作报告内容及省政府十五计划和年远景目标。

十项目主办单位概况甘肃省国有饮马农场地处河西走廊西端疏勒河中游，玉门市与安西县接壤处。

在世界银行疏勒河项目区内，属兰州新疆经济发展带，最具开发最具潜力亮点地区之。

农场具有法人资格，为农工商建运服综合经营经济实体，是甘肃农垦建场较早规模较大机械化程度较高，经济效益社会效益和生态效益最好农业企业之。

年年两次被国务院授予全国粮食生产先进单位称号。

全场土地总面积近万亩，其中可垦地面积万亩，已耕种面积万多亩。

现植啤酒大麦万亩，啤酒花万亩，孜然万亩，紫花苜蓿万亩，玉米甜菜土豆等其他作物万亩。

场区地势平坦，水光热资源丰富。

总人口人，职工人，拥有具备高中初级职称技术人才名。

农场下属个企事业单位，其中农林牧生产单位个，年产万吨万吨水泥厂各个万吨麦芽厂个吨啤酒花颗粒厂个合资，其余为服务性单位。

其中，水泥生产已通过国家质量体系认证，麦芽和颗粒酒花生产已通过国家质量体系认证，并获得绿色食品认证和绿色食品标志使用权。

农场场区建设高规格高起点，按三三制原则进行全面规划，集办公商贸休闲于体小城镇建设已初具规模。

截止年底，经权威部门评估，现有资产总额亿元，年亿元，工业单位职均年收入元，农业单位职均年收入为元。

在经济大幅度增长同时，精神文明建设等各项社会事业均得到同步发展。

近年来，公司先后荣获国务院国经贸委农业部和省委省政府次表彰奖励，连续被中国农业银行甘肃省分行评定为级信用企业。

年，公司被省委宣传部组织部总工会经贸委评为全省思想政治工作先进企业，年被省委省政府命名为省级文明单位。

第二章市场分析预测与建设规模项目技术在国内外发展概况肉羊良种繁育及羔羊育肥技术在国外发展速度相当快，所占比重很高，其产值占农业总产值比例远远大于种植业。

如美国加拿大丹麦澳大利亚新西兰等国在良种引进及繁育上投资规模大，配套设施全，技术力量雄厚，繁育出许多适应性好产肉率高肉羊新品种，并已开始大量商业化出口，创造了数百亿美元经济效益。

另外，对新品种羔羊育肥也进行了多方面技术研究和探讨，建立起了肉用羔羊科学育肥研究中心，施行快速科学育肥模式。

其育肥原理技术先进适应性强，羔羊当年养殖，当年可屠宰上市，而且产量高，肉质好，经济效益十分突出。

尽管肉羊良种繁育及羔羊育肥技术在国外已是项成熟技术，国内虽然市场巨大，前景广阔，但发展应用仍比较缓慢。

近几年，北京山东宁夏河北陕西内蒙古等省份对该项技术