（批复）肉鸡饲料生产基地项目可研建议报告（发改委）

修理费费率项目修理费费率按固定资产原值计算。

其他制造费用定额按工资及福利费比例计算。

其他管理费用定额项目其他管理费用定额按固定资产原值计算。

各种税率和费率项目全价肉鸡饲料增值税率按计算。

城市维护建设税和教育费附加分别按增值税和计算。

⑿其他盈余公积金和公益金分别按税后利润计算。

二销售收入估算本项目年均销售收入万元，年均增值税万元，年均销售税金及附加万元。

详见附表营业收入营业税金及附加和增值税估算表。

三利润和所得税本项目国家所得税按应纳税所得额计算。

项目年均利润总额万元，年均所得税万元，年均净利润万元。

详见附表利润与利润分配表。

四成本费用估算根据上述主要参数及工艺设计所确定原材料燃料及动力消耗估算成本费用。

随着企业成本费用变化，年生产成本费用也是变化。

经计算，项目年均总成本万元，年均经营成本为万元。

在生产成本中，固定成本万元可变成本万元。

详见附表总成本费用估算表。

五财务评价指标计算财务盈利能力分析主要动态指标总投资收益率投资利税率项目资本金净利润率投资回收期税前年自建设之日起投资回收期税后年自建设之日起主要动态指标投资财务内部收益率税前税后投资财务净现值税前万元税后万元详见附表项目财务现金流量表。

项目清偿能力分析项目无银行贷款。

六不确定性分析盈亏平衡分析项目对以生产能力利用率表示盈亏平衡点进行计算。

，可见，当项目达到设计能力时，项目即可保本，说明项目有较强抗风险能力。

详见附图盈亏平衡图。

敏感性分析本分析评价对项目在建设投资产品售价可变成本和生产负荷几个方面分别进行敏感性分析，经过分析可以看出经营成本因素相对比较敏感，其次是销售价格因素。

当以上因素在范围内波动时，项目税前财务内部收益率都大于基准收益率，说明项目有较强抗风险能力。

详见附表敏感性分析表附图敏感性分析图。

表敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率项目评价指标指数税前内部收益率税后内部收益率敏感系数临界点基本方案建设投资销售价格经营成本产量变化七财务评价结论经过上述分析，本项目从企业利润情况看，该项目年均利润总额为万元，年均净利润为万元。

从所分析各项指标来看，项目总投资收益率为，全投资回收期税前为年，全部投资财务内部收益率税前为，财务内部收益率税后为，高于行业基准收益率，说明单因素分析曲线图不确定因素变化率内部收益率销售价格经营成本销售量基本方案基准收益率项目经济效益较好，项目是可行，从不确定性分析中可以看出，本项目有较强抗风险能力。

详见附表主要财务评价数据指标表。

第十六章研究结论可行性研究结论项目符合国家农业部全面推进无公害食品行动计划实施意见要求，符合国家农业部和国家技术监督检查总局无公害农产品管理办法和无公害肉鸡及其产品生产标准，项目有可靠依据，有前瞻性可行性和可操作性。

本项目建设符合当地发展规划，通过本项目实施，能促进当地经济发展。

项目厂址选择合理，项目所在地长春市德惠市，项目选址在德惠经济开发区工业园区内，比较理想，地势较高，排水良好，周边没有污染源，供电方便，交通便利，防疫条件好。

自然条件资源条件社会经济条件能满足年产万吨饲料加工条件，该项目建设符合国家产业发展规划，交通水电通讯等基础设施具备建设项目生产条件。

产品市场前景广阔。

肉鸡市场需求逐年增加，肉鸡饲料市场前景广阔。

该项目所采用加工技术和方案成熟，该项目建设规模规划与布局合理，生产工艺流程符合大型肉鸡种鸡场繁育和扩展。

项目总投资万元，其中建设投资为万元，流动资金为万元。

项目投产后，年均销售收入万元，年均利润总额万元，税后财务内部收益率，投资回收期年含建设期，盈亏平衡点为。

财务分析各项指标都可行。

有较强抗风险能力，产品市场前景好，经济效益和社会效益显著。

本项目对加工过程中产生废气废水固体废物排放均采取了处理措施，做到了达标排放，项目投产后，对现有厂址不。

与年同期相比，豆粕和蛋氨酸价格大幅上涨，继续高位运行年鱼粉价格低于年同期水平赖氨酸价格高于年同期水平。

年月份我国豆粕鱼粉和赖氨酸出口减少，进口都有不同程度增加。

国际市场豆粕价格持续走高，鱼粉价格稳定，蛋氨酸和赖氨酸价格高涨。

我国饲料产品价格仍在高位运行猪饲料肉鸡饲料和蛋鸡料价格继续上扬育肥猪配合饲料年季度我国育肥猪饲料价格逐月攀升，同比上涨。

其中，年月为每公斤下同元，同比上涨，环比上涨月元，同比上涨月元，同比上涨，环比上涨。

分省看，海南宁夏猪饲料价格每公斤超过元钱，河南山东辽宁等地猪饲料价格低于全国平均水平。

数据来源农业部畜牧业司肉鸡蛋鸡配合饲料年季度我国蛋鸡和肉鸡价格路攀升，价格连创新高。

年月肉鸡和蛋鸡配合饲料价格分别为元和元，同比分别上涨和，环比上涨和月肉鸡和蛋鸡配合饲料价格再创历史最高纪录，分别为元和元，同比分别上涨和，环比上涨和。

分省看，辽宁河南湖北和黑龙江等粮食主产区肉鸡和蛋鸡饲料价格低于全国平均水平。

数据来源农业部畜牧业司配合饲料价格上涨主要因素是主要饲料原料价格基本呈现上升趋势，导致饲料生产成本增加，价格上涨二是畜牧业快速发展，对育肥猪肉鸡和蛋鸡等配合饲料需求增加，拉动价格上涨。

饲料原料价格大幅上涨豆粕年季度我国豆粕出厂价格连创历史新年限项目固定资产投资采用平均年限法计算折旧，房屋建筑折旧鸡时统结算代养户养鸡缺少启动资金，公司主动予以垫付代养户养鸡发生意外损失，公司予以承担。

在公司优惠政策扶持下，现在已发展代养户户，每年带动安置农村劳动力和下岗职工多人，转化粮食万吨，给农民带来直接经济收入万元，给运输包装等相关产业带来经济效益万元，公司发展得到了上级党委政府和相关部门高度评价。

公司自成立以来，董事长时成义在年月被中共省委省人民政府授予省劳动模范称号公司年月被长春市牧业管理局授予标准化牧业小区年月公司被德惠市人民政府授予年度先进牧业龙头企业年月在长春市千户民企助民生行动中荣获安置就业贡献奖等荣誉。

公司在经营理念上采取不完全以追求利润为目标方针，把带动群众致富视为己任，在运营上直遵循不求做得最大，但求做得最好为宗旨。

以带领更多农户致富为目标，为发展地方经济促进农牧产业化经营做出贡献。

项目提出理由与建设必要性项目提出理由畜牧业是德惠市农业战略主导产业，是农民增收重要渠道。

年德惠市畜牧业产值占农业总产值，畜牧业人均收入占农民人均收入。

从年开始，德惠市计划每年新建至个健康畜禽养殖小区，到年，德惠市将建健康畜禽养殖小区至个，每个乡镇每年新建和扩建个以上健康畜禽养殖小区。

从年起德惠市每年新建扩建健康畜牧小区场个，到年标准化牧业小区达到个。

这将推动德惠市牧业大发展，带领农民致富奔小康，推动社会主义新农村建设都有很大促进作用。

为此，省有限责任公司提出地区肉鸡饲料生产基地建设项目，为德惠市健康肉鸡养殖小区配套项目。

为了尽快落实该项目，省有限责任公司已组织有关人员进行了多次技术考察与论证，在对本项目市场需求进行了大量调查研究同时，对资源及其发展趋势新厂址选择生产能力规模等都做了深入细致工作，经过反复研究与比较，认为建设该项目非常必要。

因此，决定尽快进行该项目前期工作，使项目早日投入运营。

项目建设必要性第，是促进当地富余农村劳动力就业需要。

本项目实施，可充分利用龙头企业带动作用，新发展肉鸡代养户个，公司与养鸡户在代养方式上，实行了五统，即统供雏统供料统技术服务统疾病防治统保价回收，并且用合同方式确定下来，从而解除了代养户后顾之忧。

本项目推动德惠市乃至相邻县市肉鸡养殖业发展，调动农户发展养鸡业积极性，为解决三农问题提供很好示范作用。

因此，该项目建成后，可使公司种鸡饲养量达到万套，不但企业自身效益好，还以解决人就业，每年为农民增加收入亿元，而且还可以带动相关产业发展。

第二，是落实党和国家有关农业发展方向和政策需要。

本项目建设符合国家产业政策，坚持走企业养殖户示范服务农业产业化道路，把发展农户养殖当作工作重点，充分发挥德惠市剩余劳动力粮食资源丰富优势，为广大养殖户提供条致富之路，真正使企业与农户形成紧密利益共同体，与企业风险共担，利益共享。

本项目实施，通过项目生产无公害化饲料可以促进养殖业发展和饲养出健康肉鸡，促进了农业产业化经营，提高农民收入，带动区域经济发展。

完全符合党和国家有关农业发展方向和政策。

第三，带动相关产业发展。

本项目建成后，上连种植业，下连养殖业，除拉动粮食畜牧生产快速发展外，还可带动植物油肉类加工等第二产业发展，以及粮食收贮运输饲料销售等第三产业发展。

产业链条不断延伸，即能解决部分职工就业，也能为国家和地方大幅增加财税收入，为强市裕民做出贡献。

同时，随着生产发展，将加快全市种植业由粮经二元结构向粮经饲三元结构调整进程，使全市农业生产走上以粮养牧，以牧促粮良性循环，实施可持续发展战略，实现突破区域经济发展宏伟目标。

第四，是食品安全需要。

随着科学技术不断进步和人民生活水平日益提高，人们对绿色环保健康食品关注日渐加深。

采用现代加工技术，生产高质量安全型禽畜饲料产品，确保动物制品养殖生态环境安全，从而切实保障人类健康。

综上所述，本项目建设符合国家支持农业产业政策，对推动德惠市农业和农村经济结构战略性调整提高农产品附加值有积极推动作用，充分发挥龙头企业辐射带动作用，将德惠市资源优势转化为经济优势，使农作物在生产过程中品种得到不断开发加工深度进步加大拓宽，提高企业整体市场竞争能力。

同时，进步促进当地农业产品健康有序发展，使初级产品增值，农民脱贫致富，增加国家地方财政收入。

二项目概况项目拟建地点本项目拟建在德惠经济开发区工业园区内，占地平方米。

建设规模与目标主要建设内容本项目采用新技术新工艺新设备，建设符合饲料标准综合生产车间及综合办公楼公用工程辅助工程等。

本项目占地平方米，建筑面积平方米，购置设备台套。

生产规模年产万吨肉鸡饲料产品方案表产品方案序号名称规格单位数量全价肉鸡饲料公斤袋吨年项目建设目标企业将成为饲料加工肉鸡养殖龙头企业，产品质量达到国内领先水平。

主要建设条件市场条件省有限项指标来看，项目总投资收益率为，全投资回收期税前为年，全部投资财务内部收益率税前为，财务内部收益率税后为，高于行业基准收益率，说明单因素分析曲线图不确定因素变化率内部收益率销售价格经营成本销售量基本方案基准收益率项目经济