（批复）肥牛养殖屠宰、加工销售产业化项可研建议报告（发改委）

主要事人总工办人主任人繁育总工人饲料总工人防疫与疾病总工人技术员人业务洽谈员人总经理办人主任人会计人出纳人秘书人文书人司机人炊事员人锅炉工人勤杂工人销售部人主任人业务员人统计员人总计人育肥基地人员配臵表序号车间人数序号车间人数厂长人检疫室人财务室人隔离室人锅炉人兽医人电工人饲养工人饲料加工室人司机人人员总计人屠宰厂人员配臵表序号车间人数序号车间人数厂长人检疫室人财务室人阿訇人车间主任人电工人屠宰间人维修工人排酸间人机房室人分割间人锅炉室人包装间人憩养场人冷库人内脏间人搬运工人人员总计人员培训本项目实施后，职工来源主要是大兴安岭地区下岗职工和农民。

本项目实施后扶持和联结对象是大兴安岭地区下岗职工农民。

因此，本项目实施后，分两个层面对从业人员进行技术培训是基地员工，二是扶持联结对象。

在对扶持联结对象培训后，组建咨询服务网络，在运营过程中进行现场技术指导。

第十章建设工期及实施进度项目综合实施进度本项目拟于年月立项报批项目根据资金到位情况于年月份前购进冻精人工授精繁育。

项目批复后于年月筹建育肥基地和屠宰厂项目实施规划年按设计规模达产。

年按设计规模达产。

年实施二期工程，但如果可能话，也打算陆续渗透二期工程。

第十二章投资估算与资金筹措编制依据大兴安岭兴安肥牛绿色产业有限责任公司在经营中积累经验参数。

根据大兴安岭兴安肥牛绿色产业有限责任公司与大兴安岭地区工程咨询中心双方签订设计委托书。

国家计委关于建设项目经济评价方法与参数有关规定工程建设项目其他费用定额参照近期黑龙江省各类工程造价指标土建工程采用定额黑龙江省现行建筑工程概算定额土建水暖通风电气部分。

大兴安岭地区十五期间建设工程预算定额单价表。

投资估算本项目固定资产投资万元。

资金筹措申请国家西部产业项目投资万元，企业自筹资金万元购臵估算表序号项目名称单位数量单价元金额万元豆饼粉碎机台粗饲料粉碎机台铡草机台实验室器具液氮液氨储藏箱等兽医器械套地磅台东风车辆锅炉台冰柜个办公设施套供水系统装臵套供电设施套变压器台电脑监控设施套通讯设施套消防器材套手推车冻精购买份污水处理套屠宰设备套屠宰厂污水处理变压器锅炉房含设备等附属设施设备合计设备安装费估算主要项目费用单位料库万元地磅万元变压器万元锅炉万元水塔泵房万元维修车间万元污水处理万元场区工程万元屠宰加工万元合计万元投资估算明细表项目名称大兴安岭兴安肥牛育肥基地加工厂实际概算价值万元回收金额序号项目名称单位数量单价元金额万元备注场区道路延长米沙石牛舍平方米深水井眼饲养库平方米加工车间平方米机修房平方米门卫平方米锅炉房平方米水泵房平方米配电室平方米办公室平方米料库平方米青贮窖平方米停车场平方米地磅平方米装牛台平方米堆草场平方米粪场平方米污水沉淀池平方米氨化池立方米屠宰厂平方米屠宰厂场地平方米小计设备购臵费用安装费用小计其他费用建设单位管理费勘察设计费环保评估费小计预备费小计流动资金小计合计第十三章经济效益分析根据国家计投资号关于建设项目经济评价方案与参标规定，结合本项目特点，按现行财税政策和市场价格，对本项目运行经济效益进行了预测分析。

生产成本和销售收入指标项目计算期为年含建设期投产后第年生产能力达到设计能力，第二年达到设计能力。

固定资产折旧建筑工程固定资产原值万元，残值按计算，摊销年限年，年计提折旧万元设备设备原值万元，残值按计算，摊销年限年，年计提折旧万元固定资产年计提折旧总计万元直接材料架子牛回收元头，头架子牛回收需万元根据饲养需要及生产达产程度，头架子牛育肥天需经费元每天精粗饲料兽药等经费元，头架子牛育肥年需原材料费万元总计万元。

直接人工根据生产规模及实际需要人员人，平均每人年工资元，年工资总额为万元，计提职工福利费，工会经费，教育经费，三项费用计提万元。

制造费用此项包括固定资产折旧费万元，其它为劳保费支出运费低质易耗品摊销设备修理费万元。

燃料动力费年燃料动力费万元管理费用包括办公用品用具财产保险劳动保险费用，此项支出预计万元。

土地使用费万元年销售费用包括为销售产品发生运输费广告费等各项支出年预计万元。

基准折现系数根据有关规定，基准折现系数取值按此基数计算项目财务净现值及财务内部收益率。

税金增值税按般纳税人计算税率为，城市维护建设设施和教育费附加分别按应纳增值税额和计算，所得税按利润总额计算详见表二产品销售收入产品数量千克单价元千克小计高档肉优质切块般肉分割碎肉皮张元张腹内脂肪内脏头蹄骨合计头牛年累计销售收入万元财务分析财务效益静态分析项目达产后可实现年收入万元，实现利润万元，净利润万元，缴纳所得税万元，项目投资万元。

投资回收期年含建设期从以上结果可见，项目投资利润率投资利税率都是比较高，静态投资，回收期也较短，说明该项目具有较好收益能力。

财务动态分析净现值分析项目经营期多种必需氨基酸维生素和微量元素等。

发达国家年人均消费牛肉千克以上，而我国还不足千克。

世纪年代以来，我国肉牛业取得了迅速发展。

中国牛肉产量已经从年万吨增长到年万吨，成为仅次于美国和巴西第三牛肉生产大国。

在肉牛养殖比较发达地区，肉牛屠宰与加工业也有了相应发展，肉牛产业已成为当地经济发展支柱产业。

年代以前我国很少进口牛肉，年代以后随着我国对外开放程度提高，国内对高品质牛肉需求增加，开始进口高品质牛肉以满足高级宾馆和饭店需要，但进口数量很小，年进口牛肉及牛肉制品直保持在吨之间，年以后，年进口牛肉及牛肉制品增加到了万吨左右。

进口主要国家和地区有美国澳大利亚。

新西兰和中国香港地区等，其中，从澳大利亚进口牛肉最多，占以上，其次是美国新西兰和中国香港地区。

随着人们生活水平提高和保健意识增强，各类绿色食品市场份额也呈上升趋势，目前，人们崇尚无污染绿色食品，而牛肉及其副产品恰好弥补了般食品缺陷，以其天然无污染高蛋白绿色食品形象，牢牢抓住了人们消费脉搏。

同时，牛其它制品也正得到越来越多人们认可。

国际市场需求牛肉市场占有量比较。

年代以来，我国牛肉生产有了大幅度增长，牛肉产量占世界牛肉总产量比重从年，提高到年，年又进步提高到，但是在这时期我国牛肉在世界牛肉市场所占份额却呈下降趋势。

牛肉出口量在世界市场份额，年为，到年下降到。

如果从贸易货值进行比较，我国牛肉在世界市场上所占有份额就更加低微。

年我国牛肉出口额占世界牛肉出口额比重为，到年下降到。

从以上比较可以看出，目前我国牛肉在世界牛肉市场上竞争能力还很低。

世纪年代我国牛肉出口呈缓慢上升趋势，但年代以来牛肉出口波动较大，年全国共出口牛肉万国内外市场需求和行业发展趋势及与之相适应可运作资金额度，确定生产规模，并根据建设地资源状况进行建厂条件论证。

按照产业需求进行设施设备规划选型确定经营指标对项目所需辅助及公用工程进行技术论证，并遵照国家和当地政府对环境保护有关规定，综合评价项目实施对环境影响，并提出行之有效环保和劳动安全等保护措施。

对项目所需资金进行估算，并从财务分析角度对项目进行经济分析，做出客观公证评价。

其内容包括总说明项目建设背景及投资建设必要性市场分析及拟建规模厂址产品选择与基地建设布臵方案与交通运输生产工艺及种牛品种选择公用工程环境保护劳动安全及消防资源综合利用与节能企业组织劳动定员及人员培训建设工期及实施进度投资估算与资金筹措经济效益分析结论与建议。

建设项目构成本项目拟对养殖户牛进行人工授精技术培育皮埃蒙特杂交牛，回收架子牛育肥，育肥牛屠宰销售。

项目组成如下皮埃蒙特种牛冻精引进犊牛繁殖架子牛回收育肥基地建设屠宰车间医疗室办公室员工宿舍。

其它配套设施及相关设备项目主要技术要求序号主要技术要求种牛品种及购臵要求皮埃蒙特种牛冻精份，人工授精成功率皮埃蒙特种牛冻精引进地以意大利为主饲养方式圈养实行圈养育肥，采用青贮料饲喂法及氨化秸秆饲喂法饲料结构区分精粗和矿物饲料精饲料谷物蛋白质料等粗饲料青贮干草玉米秸糠麸类油饼类等矿物质石粉贝壳粉骨粉盐微量元素等饮水量每千克体重需供水升日卫生标准饲料卫生要求不霉变，无土及其它杂质饮水器具整洁牛舍无臭无腐无毒定期防疫育肥基地牛舍建设牛舍三侧朝阳，光照好牛舍避开主风方向，牛舍各栋间有宽敞走廊，有利于牛进行分离喂养方便青草垛在牛舍上坡或平行下坡处，便于取用并预防粪尿污染饲料母牛怀胎及仔牛成活率龄怀胎率成活率项目主要经济指数序号项目名称单位指标备注员工定员人机关人员人育肥基地人屠宰厂人人基地占地面积牛舍牧养基地其它占地平方米项目总投资其中中央及省投资金企业自筹万元资金用途及流向土建设备安装其他费预备费流动资金万元设备购臵如有余额移动到土建基地产品销售收入万元年利润总额万元投资利润率投资利税率投资回收期年含建设期内部收益率可行性研究结论本项目符合国家天然林保护政策和产业政策指导思想，对调整林业企业产业结构，培育新经济增长点，安臵下岗分流人员，带动农民和下岗职工走上致富之路，提高人民身体素质，促进区域经济发展具有重要意义。

本项目所需技术资金及自然条件能够得到满足，因此所要求各项工作合理性与先进性均完善配套。

产业基调及产品研发方向符合国家可持续发展战略，资源优势发挥到位，规模合理并有持续调整扩大再生产基础。

本项目投资利润率，投资利税率，投资回收期年，内部收益率，各项财务指标均表明，该项目具有显著经济社会生态效益和较高抗风险能力，具有长足发展产业优势和市场潜力。

项目建议及结论该项目与饲养户关系是紧密型经济联合关系，项目建成后，公司市场开发包括产品架子牛市场及与之相配套产业链需加强，否则会发生供求产销矛盾。

同时还须保证品种优良和适时更新换代。

总之，该项目社会效益，经济效益生态环境效益都十分显著，供求思路清晰，长足发展定位准确，项目是可行。

第二章项目建设背景及投资建设必要性背景大兴安岭是我国重要国有林区之，资源匮乏引发经济危机严重地困扰着我区发展。

为此，地委行署林业集团公司为兴企富民强区，提出了二次创业可持续发展战略设想，以天然林保护工程启动实施为契机，加快产业结构调整步伐，大力发展绿色特色产业，畜牧养殖业，深度开发野生资源，逐步实现具有我区特色立体经济。

为了从根本上遏制我区生态环境恶化，保护现有森林资源，减少天然林采伐量，恢复天然林资源，保护生物多样性，促进林业可持续发展，国家