（批复）航空体育运动休闲基地项目可研建议报告（发改委）

项目计算期年。

其中基本建设期年，第年开始逐步发挥项目效益。

项目估算员工人，工资及福利费计入项目运营成本中。

项目财务基准收益率取。

成本收入按含税价格估算。

税率营业税率，城市维护建设税率，教育费附加率，所得税税率。

二销售营业收入项目详细收入见下表跳伞俱乐部出租滑翔运动中心出租热气球运动中心出租航空模型服务中心出租航空模型中心出租休闲度假酒店住宿收入间自营休闲度假酒店其他收入体育康疗中心出租科普培训中心出租物业收入自营停车场收益自营其他收入自营合计三利润及分配本项目年平均利润总额为万元，提取法定盈余公积金按计算，损益计算详见附表利润及利润分配表。

根据损益表计算如下指标。

总投资收益率资本金净利润率四财务盈利能力分析该项目对全部投资和自有资金均进行了现金流量分析，全部投资现金流量分析具体数据见下表。

序号名称单位指标备注全部投资内部收益率税后全部投资投资回收期年含建设期全部投资财务净现值万元基准收益率详见附表附表全部投资和自有资金现金流量表。

从以上分析可看出，项目财务盈利能力较强。

五不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是通过盈亏平衡点，分析该项目可以承受多大风险而不至于发生亏损种方法。

本项目盈亏平衡点计算为第年固定成本年销售收入年税金及附加可变成本当生产规模达到设计规模时，项目即可持平，保持盈亏平衡。

二敏感性分析考虑到决策过程中投资成本等诸多变量在项目实施以后，可能因种原因而出现定偏差，敏感性分析就是要对这些不确定因素予以充分估计，分析其对项目经济效益影响，以便为项目最终决策提供依据。

本项目基本方案财务内部收益率为，现将经营收入建设投资经营成本等因素发生变化时对本项目财务评价指标进行系统计算，计算结果见敏感性分析表。

项目敏感性分析表项目税前收益率税后收益率税前净现值税后净现值税前回收期税后回收期基本方案固定资产投资增加固定资产投资减少产品销售收入增加产品销售收入减少经营成本增加经营成本减少收入减少成本增加投产期推迟年六资金清偿能力分析本项目长期借款偿还资金来源为项目经营期未分配利润折旧及摊销费用，根据银行要求，按最大能力还款方式计算，借款偿还期为年含建设期年。

七经济评价结论从以上经营收入利润成本不确定性分析，说明各项指标均略高于同行业标准，说明该项目在财务上是可行，且具有定抗风险能力。

第二节社会效益及生态效益评价社会效益对南昌高安城市品牌塑造价值将树立世界级养生度假之城品牌，极大提升城市品牌和影响力及软实力。

并因此将南昌高安大城推广到全世界提供了个全新桥梁。

对城市化建设示范价值江西大城航空体育运动休闲基地唯性和示范性，必将对我国小城镇发展建设提供具有标杆性和示范价值。

将全面带动区域产业结构升级并带动相关产业互动以江西大城航空体育运动休闲基地为核心度假旅游产业集群，必将成为高安市经济发展个增长极，进步把大城融入南昌体化。

江西大城航空体育运动休闲基地建设引入世界领先规划设计建设及运营管理理念，必将带动高安南昌城市建设运营尤其是生态社会生态经济低碳经济和生态自然全面推进。

江西大城航空体育运动休闲基地项目运营不仅增加余个就业机会，更为重要是将全面带动并推动加速大城镇区域平方公里区域产业发展，形成以江西大城航空体育运动休闲基地旅游运动休闲为核心产业利益链。

综上所述，江西大城航空体育运动休闲基地项目初步估算项目年利润总额为万元。

因此，项目社会效益巨大。

二生态效益由于项目积极推进外部环境保护和内部环境营造，并践行低能耗可持续发展理念，将使项目所在地及周边成为个城市艺术公园，成为南昌新绿肺，成为南昌居民出游新乐土。

其产生长期生态效益是不可估量。

从本项目经济社会项目名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计合计万元占总投资资金筹措方案本项目总投资为万元，资金筹措方案由项目单位申请银行贷款万元占，自筹资金万元占。

五主要技术经济指标本项目主要技术经济指标表序号指标名称单位数据备注总占地面积平方米亩总建筑面积平方米航空体育运动休闲区平方米休闲商业区平方米公用工程平方米总图及公用工程平方米建筑占地面积平方米容积率建筑系数绿化率总土方工程量万立方米道路工程绿化工程平方米用水量用电量万千瓦时用电负荷计算负荷总投资万元企业自筹万元建设期贷款万元贷款偿还期年含建设期年年销售收入万元年总成本万元年经营成本万元年销售税金万元年所得税万元利润总额万元财务基准收益率自有资金收益率财务净现值万元总投资收益率资本金净利润率投资回收期年税后含建设期盈亏平衡点六结论和建议本项目符合国家产业发展规划要求，顺应了鄱阳湖生态经济区发展规划，符合高安市社会经济发展和城市建设总体规划，是实施江西省中部崛起战略和落实江西省体育产业发展规划必要举措。

项目建设条件具备，组织机构完善建设目标明确，其投资构成合理，社会效益与经济效益显著，项目是可行。

建议项目单位加快前期工作，积极落实建设资金，早日开工，保质保量完成项目建设，尽早投入使用，发挥其应有效益。

第二章项目背景与建设必要性第节项目建设背景休闲产业发展随着就业结构多元化工作形式多样化生活需求多模程大门门卫侧门道路工程围能力分析五不确定性分析六资金清偿能力分析七经济评价结论第二节社会效益及生态效益评价社会效益二生态效益第十四章结论第章总论第节项目概况项目名称江西大城航空体育运动休闲基地建设项目二项目建设地点江西大城航空体育运动休闲基地项目拟建场址位于江西省高安市大城镇境内，北临国道，东起镇边界，南到长岗水库，西侧至规划主干道，总规划建设用地面积约亩。

该场址东距南昌外环线仅公里，西南距高安市区公里，交通便利。

三项目建设单位项目建设单位高安天合基业开发有限公司高安天合基业开发有限公司是由江西天合基业投资有限公司注资成立股份制有限责任公司，公司注册资本为人民币亿元。

公司将根据国家产业政策发展战略农业发展和区域规划要求，通过管理提升企业价值，通过资本经营提高投资效益。

目前主要从事于江西大城航空体育运动休闲基地项目投资建设运营和管理。

四项目提出理由与可行性研究过程随着就业结构多元化工作形式多样化生活需求多模化和家庭生活现代化，人们闲暇时间越来越多，特别是人们连续可自由支配时间，是休闲活动得以产生和发展必要条件，同时也是影响休闲产业发展重要因素。

年月日起我国实行双休日工作制年国务院重新调整了假日结构，迅速形成了春节五和十三个黄金周。

年，国务院对全国假期进行了统调整，取消了五黄金周，增设了清明端午和中秋等传统节日假期。

现在，整体上居民普遍享有国家法定假日全年达天。

与此同时，外资企业政府机关带薪假有望向全社会渗透，从而意味着休闲产业时间基础已具备。

我国经济持续发展，让居民财富得到前所未有增长，人们开始追求休闲生活方式。

都市慢生活，已经成为种高端高尚时尚追求。

国际上对旅游产品选择通用做法是将人均划分为五档，每档人均对应于不同旅游需求。

当人均超过美元，大众开始出游超过美元，观光游需求为主美元，休闲娱乐游需求为主美元，度假游需求为主。

年我国人均超过美元，休闲娱乐游比重开始明显提升。

而我国东部沿海省份以及中西部些省会城市区域经济中心城市资源性城市人均也达到了美元所以，休闲游需求开始迅速提升。

由此可见，休闲产业收入基础也已具备。

奥运后，国家正式出台全民健身条例，从政策和法规上积极倡导全民健身运动。

每年月日被定为全民健身日。

各地府纷纷将全民健身活动列入政府年度工作计划。

年我国相继出台了国务院关于加快发展旅游业意见体育产业振兴规划和文化产业振兴规划。

由此可见，休闲产业政策基础也已具备。

与此同时，年我国居民旅游休闲文化休闲体育休闲及其他休闲等休闲消费规模在亿元左右，相当于社会消费品零售总额。

休闲体育作为休闲活动重要组成部分，是全民健身事业中重要内容，不仅正成为生活时尚，而且成为综合性新兴产业。

由此可见，休闲产业规模基础也已具备。

本项目正是在该发展机遇下被提出。

生态南昌，运动大城，将成为南昌市运动休闲张响亮名片，而江西大城航空体育运动休闲基地也将是南昌市户外运动爱好者集结地大本营和竞技场。

同时，江西大城航空体育运动休闲基地将围绕江西省战略性新兴产业航空制造产业发展需要，充分发挥南昌航空大学与洪都集团航空人才培养和科研服务优势，针对我省青少年航空爱好者航空兴趣培养和社会中高端航空航模爱好者技术交流需要，提供良好场地设施条件，营造个学航空爱航空干航空良好氛围和交流平台，为我省航空后备人才培养做出贡献。

受项目建设单位委托，我公司立刻组织有关专业技术人员，在充分收集项目资料了解项目情况基础上，根据项目实际情况以及前段时间工作成果，对项目建设必要性工程合理性经济可行性进行了研究和分析，编制了该项目可行性研究报告。

第二节编制范围及依据编制范围本项目可行性研究报告编制范围包括江西大城航空体育运动休闲基地建设项目背景及建设必要性论述市场分析预测项目建设规模和标准主要建设条件工程技术方案设计及项目投资估算资金筹措方案等，并进行技术经济分析，对本项目经济效益社会效益和生态效益做出评价。

二编制依据投资项目可行性研究指南国家计委计办投字号通知建设项目经济评价方法与参数第三版发改投资号鄱阳湖生态经济区规划江西大城昌西城乡统筹示范区发展规划国家现行其他有关规范及规定。

建设单位提供相关技术资料，及调查收集相关区域社会经济交通运输及自然条件等资料。

第三节可行性研究主要内容本可研着重研究了江西大城航空体育运动休闲基地项目区位自然环境和区域社会经济现状及发展趋势，在广泛搜集资料详细考虑所有制约因素基础上，依据产业发展市场分析预测和项目竞争力分析，研究论证江西大城航空体育运动休闲基地设计方案及建设规模标准等问题，合理应用各种节能降耗技术手段，并充分考虑经营管理需求，满足社会效益与经济效益统