（批复）苗木现代农业生态园花卉苗木基地项目可研建议报告（发改委）

给水系统应充分利用当地水源，合理确定工程项目及其规模和构筑物类型。

给水工程设计主要内容包括水源工程引水工程灌溉系统工程。

水源工程对项目区山坪塘蓄水量万立方米进行整治，整治内容包括堵漏堤坝加固加高清淤。

为了保证苗木基地有充足灌溉用水，引水工程包香樟株株元株银杏株株元株商山榕株株元株老人葵株株元株小叶榕株株元株天竺桂株株元株鱼尾葵株株元株茶花株株元株海桐球株株元株洒金珊瑚株株元株杜鹃株万苗元株红继木万苗万苗元株金叶女贞万苗万苗元株合计株株万苗万苗总成本费用估算土地租金本项目租地面积为亩，按元亩测算，则土地租金为万元年。

苗木更新费每年引种及种苗购臵成本，按年销售金额测算。

外购原辅料费用测算主要为化肥有机肥及农药消耗量，其中乔木按元株测算苗子按元苗测算，则原辅料总费用为万元。

人工费项目基地管理人员定员人，工资按元月计，工资附加及福利按计，则人工费用为万元年。

管护费包括松土除草施肥病虫害防治修枝整形等，其中乔木按元株测算苗子按元苗测算，则管护总费用为万元。

出苗费按元亩测算。

折旧费项目固定资产原值万元，折旧年限按年考虑残值，平均年限折旧，则年折旧费为万元。

基地维修费用平均按每亩元测算。

其他费用按销售收入测算。

六财务评价参数确定基础参数基准收益率按目前银行长期贷款利率测算资金成本确定，取基准投资回收期年。

计算期年。

项目正常年份流动资金按万元估算。

所得税率按。

七财务报表主要包括销售收入及税金估算表附表总成本费用估算表附表损益表附表现金流量表全部投资附表资金来源与运用表附表八财务评价指标及结论内部收益率财务净现值万元投资回收期年含建设期年投资利润率上述指标表明，项目财务评价均高于基准指标，具有较好盈利能力，财务评价可行。

第二节风险分析定性分析本项目应充分注意自然灾害和病虫害等风险因素，建立有效预防预警机制，可以有效减少风险损失。

在产业化运作环节，良好经营和管理是企业取得效益保证。

本项目业主具有较好园林绿化工程施工与绿化苗生产经验和技术，因此，经营管理风险不大。

但业主单位仍需按现代企业管理要求，加强经营管理，建立严格管理制度和保障措施。

从市场需求来看，本项目近期产品主要满足公司自身园林工程用花卉苗木，从外部市场分析来看，尤其是对于优质花卉苗木来讲，短期内将不会出现供过于求情况。

随着土地资源越来越宝贵，从长远看，市场形势较好。

通过以市场为导向多元化产品布臵方案，加强新品种引进开发，不断保持产品市场优新特性，市场风险不大。

二定量分析盈亏平衡分析项目年固定成本万元，年可变成本万元，年均销售收入万元，年税金及附加为万元，以项目生产能力利用率表示项目盈亏平衡点为销售收入销售税金可变成本固定成本表明项目生产能力达到，就可保本，安全幅度较高，具有较强抗风险能力。

敏感性分析根据项目特点，将项目固定资产投资产品价格经营成本作为三个主要敏感因素进行分析，取变化率，计算结果如下财务敏感性分析计算表变动因素变化率财务内部收益率较基本方案增减固定资产投资经营成本价格根据敏感程度大小排序由大到小依次为产品价格经营成本固定资产投资。

其中固定资产变动，对财务内部收益率影响很小，产品价格经营成本对财务内部收益率影响较大，这表明项目受市场影响相对较大。

但整个变动范围都在范围内，因此，企业在经营中应稳定市场，搞好市场开拓，并注重进步提高花卉苗木质量和品质，提高产品市场竞争力。

其次应加强成本管理，降低经营成本，避免风险。

第六章综合评价及结论结论本项目符合国家及地方有关农业产业政策和发展规划，具有较强示范带动作用。

项水田改土改土前需顺坡方向在每块田里挖排水沟和背沟，尽快放干田中积水，种植大豆花生蚕豆等豆科作物，将水田改造成旱作土。

耕作层土壤深度水田采用壕沟改，壕沟改土有利于排水。

旱地改土耕作层土壤深度旱地采用简易改土。

建成梯地按宽米深米规格挖槽开成种植沟，全部回填耕作层土壤，尽量多压埋改土材料。

挖沟时挖起来生土或成土母质放在行间风化，并种植间作或绿肥熟化。

道路系统方案设臵三级道路系统，即主干道支道和操作便道。

主干道主要便于外部运输车辆进出，如产品肥料农药基质等运输支道为机耕道，主要为内部运输服务。

主干道和支路项目区通车道路设计为主干道和支路。

主干道设计包括项目区与主公路连接干道，利用原有公路改建，区内交通干道横纵，按林区公路三级标准进行设计，路基米，水泥路面。

支路设为单行车道，路基宽度按，其它技术指标按林区公路四级标准进行设计，环圃道按支道标准设计。

靠山坡侧修筑截洪沟拦截山洪，保证生产设施安全。

主干道和支路设计长度公里。

作业便道作业便道与支路连接，组成完整交通运输网络。

路面结构设计为简易泥结石路面和块石路面，在纵坡大或转弯半径小路段采用块石路面，便道为小区内主要运输道路，要求规范修筑，便道纵坡小于均可修成板车道，坡度大于，可以修筑台阶，方便上下路面为土路，有条件展着力解决移民就业促进库区繁荣稳定决定年月市库区全面建设小康社会总体发展规划纲要市人民政府渝府发„‟号文发布市人民政府关于贯彻库区经济社会发展规划实施意见渝府发„‟号市十五农业发展规划市优势农产品发展布局规划区国民经济和社会发展第十五年规划纲要区农业和农村经济十五发展规划建设项目经济评价方法与参数第三版项目实施单位就本项目可行性研究提供相关基础资料项目实施单位关于进行本项目可行性研究委托合同。

第三节技术经济指标项目主要技术经济指标汇总表序号指标名称单位指标备注总投资万元建设规模亩其中苗圃亩生产能力其中乔木大苗万株灌木等小苗万株效益指标销售收入万元达产年投资利润率投资利税率财务内部收益率税后财务净现值万元税后投资回收期年税后盈亏平衡点社会效益亩净收入元受益农民人其中移民人人均纯收入元其中人均增收元年农民人均纯收元提供就业岗位个前面数据描述为第四节项目结论市是中国花卉苗木最适种植区，也是最重要种植基地，随着经济快速发展，经济及人民生活水平不断提高，对花卉苗木需求量快速增长，对品质要求越来越高。

天域园林与多家地产集团建立良好合作关系，地产企业是花卉苗木最大消费者，其花卉苗木供应基地暨对口支援库区项目区平方公里现代农业生态示范园建设项目，被作为区统筹城乡发展试验园，本项目作为该项目首期工程，规划建设亩示范园核心区示范基地，该项目建设对平方公里现代农业生态示范园建设顺利实施，对区城乡统筹试验，对带动当地农民移民增收致富，对保障集团园林花卉苗木需求有着重要意义。

项目建设规模适度建设内容合理技术措施完善产品市场有保障，经济及社会效益显著，建议上级有关部门将其纳入国家库区产业化项目予以重点扶持并批准实施。

本项目亩花卉苗木园工程，作为现代农业生态园首期核心示范园，由重庆市天域园林艺术有限公司负责全额出资建设，项目建成后，将作为现代农业生态园示范区和花卉苗木科技研发区，也是重庆市天域园林艺术有限公司公司下属工程工程花卉苗木产业供应基地，不仅可以满足重庆市天域园林艺术有限公司发展花卉苗木需要，对推动西南区花卉苗木产业可持续发展也具有积极意义。

同时，本项目建设，通过公司农户产业化运作模式，对带动和推广平方公里现代农业生态示范园花卉苗木种植也具有重要意义。

第二章项目保障措施为了使苗木基地得到更好运作，需要政府各方面政策优惠扶持同时企业执行相关技术标准。

主要标准如质量达到国标主要造林树种花卉苗木标准，育苗工艺达到国标育苗技术规程要求，工程设计达到花卉苗木生产规模和技术要求，现对项目保障措施进行描述政策优惠政府部门执行本级财政税收提留部分前五年予以减免，国家关于农业相关补助政策予以大力落实执行。

在土地租金方面政府予以定扶持。

在项目实施过程中政府要联合多部门对项目开展作出协调工作，由政府企业协会等成立项目指导小组大力保障项目有序推进。

二技术方案采用工艺技术典型方案如下无病毒容器苗为使苗圃效益快速发展和提高，项目均采用容器育苗。

根据产品方案涉及花卉苗木生产工艺为品种选育基质选配与填料播种或扦播和覆盖炼苗花卉苗木生长栽培管理设计成型装箱出售。

品种训育研究库区野生和频危种类，培育新品种。

计划建设新品种观察及展示园试验示范推广良种。

种苗基地采用标准化整地和节水灌溉技术，示范推广肥水体智能化灌溉系统，将大大提高苗木品质和产量，节省劳力及库区水资源，充分提高生态效益。

绿化乔木容器苗生产工艺流程图装盘打孔产品质检小苗管理培育播种覆盖浇水移栽换盆移栽换盆移栽容器穴盘种子产品质检培育产品质检容器容器二年生苗包装多年生苗包装年生苗包装育苗基质栽培基质培育栽培基质栽培基质填料机打孔机播种机走水机发芽室催芽产品质检穴盘苗包装荫棚彩叶灌木容器苗生产工艺流程图优良母本组培苗穴盘容器采穗装盘扦插炼苗小苗管理移栽培育换盆移栽培育成型产品质检产品质检换盆移栽培育成型产品质检容器多年生苗包装二年生苗包装年生苗包装育苗基质栽培基质栽培基质容器栽培基质产品质检穴盘苗包装第三章建设规模及内容指导思想项目以移民安稳致富前提，大力促进农业产业化发展为宗旨，坚持以市场为导向，效益为中心，科技为支撑原则，大力发展标准化农业，并遵循规模生产，经济合理技术先进，绿色环保品牌营销，现代管理指导思想。

通过建设好花卉苗木基地及销售环节，形成产业业取得效益保证。

本项目业主具有较好园林绿化工程施工与绿化苗生产经验和技术，因此，经营管理风险不大。

但业主单位仍需按现代企业管理要求，加强经营管理，建立严格管理制度和保障措施。

从市场需求来看，本项目近期产品主要满足公司自身园林工程用花卉苗木，从外部市场分析来看，尤其是对于优质花卉苗木来讲，短期内将不会出现供过于求情况。

随着土地资源越来越宝贵，从长远看，市场形势较好。

通过以市场为导向多元化产品布臵方案，加强新品种引进开发，不断保持产品市场优新特性，市场风险不大。

二定量分析盈亏平衡分析项目年固定成本万元，年可变成本万元，年均销售收入万元，年税金及附加为万元，以项目生产能力利用率表示项目盈亏平衡点为销售收入销售税金可变成本固定成本表明项目生产能力达到，就可保本，安全幅度较高，具有较强抗风险能力。

敏感性分析根据项目特点，将项目固定资产投资产品价格经营成本作为三个主要敏感因素进行分析，取变化率，计算结果如下财务敏感性分析计算表变动因素