（批复）茶产业园及基地建设项目可研建议报告（发改委）

修理费按固定资产投资不含建设期利息估算。

其他制造费按固定资产投资不含建设期利息估算。

管理费主要为其他资产摊销费及其他管理费，营业费按营业收入计入成本。

财务费用主要为生产期中长期贷款和流动资金短期贷款利息年利率为。

总成本及费用详见总成本费用估算表。

生产期年均总成本费用为万元生产期年均可变成本为万元生产期年均固定成本为万元达产年经营成本为万元利润估算详见表生产期年均利润总额万元，税后净利润万元。

利润分配按利润总额交纳企业所得税。

税后利润提取盈余公积金，剩余为未分配利润。

利润指标投资利润率利润总额总投资投资利税率利润总额税金总投资营业利润率利润总额年经营收入总投资收益率息税前利润总投资财务现金流量分析详见表通过逐年现金流量计算，可得出以下财务评价指标。

税前财务内部收益率静态投资回收期年财务净现值万元税后财务内部收益率静态投资回收期年财务净现值万元财务生存能力分析通过财务计划现金流量表，分析项目计算期内投资融资和经营活动所产生各项现金流入和流出，计算项目生产期各年净现金流量均大于，各年累计盈余资金共万元，说明项目有足够净现金流量维持正常运营，以实现财务可持续性。

详见表。

项目清偿能力本项目申请银行建设资金中长期贷款万元，偿还借款资金来源有税后未分配利润，折旧费，摊销费等，计算项目借款偿还期为年含建设期贷款偿还期内年利息备付率及偿债备付率均大于等于，说明项目可用于还本付息资金保障程度高。

详见表。

不确定性分析盈亏平衡分析生产期平均值盈亏平衡点固定成本收入可变成本营业税金分析当项目生产运营能力达到时，企业可实现盈亏平衡，说明项目对开工不足有较好抗风险能力。

正常年盈亏平衡分析图生产能力销售收入总成本费用万元收入总成本费用可变成本固定成本敏感性分析敏感因素选择，在本项目运营全过程中，建设投资产品单价原材料成本三项因素对项目影响较大，因而选择这三项因素为分析对象，当各因素各自发生不利变化时，研究各因素对项目税前经济效益影响。

敏感性分析表见下表敏感性分析表项目财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年参照指标基本方案建设投资产品单价原材料成本分析从以上计算分析，三项因素中产品单价较为敏感，原材料成本次之，当其各自发生不利变化时，内部收益率降为和，仍大大高于参照指标投资回收期最长为年含建设期年，也在合理范围内，说明项目具有较强财务抗风险能力。

财务评价结论本项目报批总投资万元含铺底流动资金，达产后年新增营业收入万元，新增利税总额万元，税后财务内部收益率达到，投资回收期年，具有较好经济效益另方面，通过财务评价分析，各项经济指标都大大优于行业指标，有较强抗风险能力，在财务上是可行。

主要财务经济指标详见表。

第十五章工程招标投标概述为规范本项目实施，降低工程成本，确保工程质量，本项目建设工程实施采取招标办法进行。

项目招标范围组织形式招标方式等有关招标事项按照国家计委建设项目可行性研究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规定年国家计委令第号执行。

招标投标依据及说明中华人民共和国招投标法，年月日。

安徽省实施中华人民共和国招标投标法办法年月日安徽省第九届人民代表大会常务委员会第三十四次会议通过。

招标本项目建议委托具有招标资质中介机构进行招标。

投标投标人编制投标文件，其内容应当包括拟派出项目负责人与主要技术人员简历业绩和拟用于完成招标项目机械设备等。

应当在招标文件要求提交投标文件截止时间前，将投票文件送达投标地点。

招标人收到投标文件后，应当签收保存，不得开启。

投票人少于三个，招标人应当依照本法重新招标。

在招标文件要求提交截止时间送达投标文件，投标人应当拒收。

投标人在招标文件要求提交投标文件截止时间前，可以补充修改或者撤回已提交投标文件，并书面通知招标人，补充修改内容为投标文件组成部分。

项目招标具体范围和规模标准根据安徽省实施中华人民共和国招标投标法办法年月日安徽省第九届人民代表大会常务委员会第三十四次会议通过确定本工程招标具体范围和规模标准。

施工单项合同估算价在万人民币以上重要设备材料等货物采购，单项合同估算价在万元人民币以上勘察设计监理等服务采购，单项合同估算价在万元人民币以上单项合同估算价低于第项规定标准，但项目总投资额在万元人民币以上。

开标评标和中标开标应当在招标文件确定提交投标文件截止时间同时间公开进行开标地点应元建设期利息万元铺底流动资金工作制度年工作日天生产天数天日工作时小时项目定员总计人项目总用地面积亩茶产业园征地面积亩茶产业基地征地面积亩茶产业基地租赁面积亩运输量吨运出量吨运入量吨能耗全厂综合能耗吨标煤年年均总成本万元生产期平均值年经营收入万元生产期平均值年税金含增值税万元生产期平均值年利润总额万元生产期平均值静态投资回收期税前年含建设期年投资利润率生产期平均值资本金净利润率生产期平均值财务内部收益率盈亏平衡点生产期平均值研究结论项目建设符合国家产业政策，产品市场前景广阔，社会效益好。

本项目选用工程技术方案成熟可靠，设备选型经济合理，生产产品质量高，市场前景良好。

本项目实施对农业增值，农民增收和社会主义新农村建设将产生积极作用，也符合当地经济发展政策，对促进当地经济发展和稳定社会秩序具有重要意义。

本项目建设产生污染物经过三同时治理后不会造成明显影响，项目经济效益社会效益环保效益均十分突出。

本项目报批总投资万元含铺底流动资金，达产后年新增营业收入万元，新增利税总额万元，税后财务内部收益率达到，投资回收期年，具有较好经济效益另方面，通过财务评价分析，各项经济指标都大大优于行业指标，有较强抗风险能力，在财务上是可行。

综上所述，项目具有良好盈利能力和清偿能力，并且有较强抗风险能力，因此项目从财务上看是可行，经济上是合理。

符合国家产业政策，市场前景广阔。

望上级主管部门及金融部门给予大力支持，使其尽快上马，早日建成投产，产生经济效益及社会效益。

第二章。

项目提出理由霍山黄芽产于安徽省霍山县，为中国名茶之。

年月，国家质检总局批准对霍山黄芽实施地理标志产品保护。

七十年代以来，霍山黄芽每年都特贡中央国家机关为办公用茶。

年获商业部农副产品优质奖年获安徽省科技进步四等奖全国七五星火计划银奖年获第三届中茶杯名优茶评比等奖。

年霍山黄芽茶获第七届中茶杯全国名优茶评比等奖年霍山黄芽已被列入省级非物质文化遗产名录年霍山黄芽茶被评定为奥运五环茶，指定作为外国运动员及驻中国使馆专用礼品茶年被省工商行政部门认定为安徽省著名商标，在第十六届上海国际茶文化节名茶评比中获金奖年获中国地理标志保护产品称号清茗牌霍山黄芽获国际名茶评比金奖。

茶叶是安徽省霍山县支柱产业，是霍山县农村经济优势产业。

近年来，在县委县政府高度重视下，霍山茶业发展迅猛。

年全县茶园总面积达万亩，全年茶叶总产量达吨，农业产值亿元，三次产业综合产值亿元，名优茶产量吨，产值亿元。

霍山茶业资源丰富产茶历史悠久茶文化底蕴深厚。

作为霍山县茶叶龙头企业，霍山汉唐清茗茶叶有限公司通过本项目建设可以进步扩大自身规模，实现茶叶产业化生产，同时带动周边茶叶企业发展，从而进步提高霍山茶叶在农业中地位。

项目建设必要性是提升茶叶产品市场竞争力，带动区域经济发展需要我国茶叶种类众多，茶叶企业数量也很多，随着茶叶市场发展，企业面临市场竞争压力也增大，霍山汉唐清茗茶叶有限公司作为霍山县茶叶龙头企业，通过本项目建设，可以更好推广霍山黄芽和企业品牌，提高当地茶叶整体品质，增强茶叶产品市场竞争力，从而带动项目区区域经济发展。

是实现劳动力良性转移，完善农业产业链条需要霍山茶区大多远离中心城市及交通要道，中小城镇建设相对滞后，交通不便，就业门路狭窄，茶叶属于劳动力密集性产业，对吸纳农村劳动力具有十分重要作用，随着龙头企业带动茶产业产业化规模化专业化经营格局形成，可以促使劳动力实现良性转移，完善农业产业链条。

是促进当地生态环境建设需要茶树系多年生常绿植物，茶叶种植可以防风固土，减少土地冲刷，既有长期环境效益，又有短期经济效益。

本项目建设现代茶园，协调发展与保护环境矛盾，形成良性循环，推动当地生态环境改善，促进区域经济社会生态可持续发展。

研究工作概述研究工作概况霍山汉唐清茗茶叶有限公司在本可行性研究报告编制前，对国家产业政策产品市场需求情况及未来发展前景进行了广泛深入细致研究，决定建设茶产业园及基地项目。

建设单位正式委托我公司编制可行性研究报告。

在编制过程中，建设方和我方对项目中具体事项，如产品市场工程技术方案经济效益分析等行了调查分析，在取得所需资料基础上，我方按轻工业建设项目可行性研究报告编制内容深度规定从技术经济等方面进行了研究论证，最终推荐出最佳改造方案，形成定量和定性研究结论，编制了本可行性研究报告。

可行性研究报告重点研究问题项目建设必要性及意义。

市场需求和销售预测，产品方案和生产规模。

工程技术方案。

项目投资及经济技术分析。

项目主要建设条件建设地点茶产业园地点霍山县经济开发区拓展区，同心路以西，高速公路连接线以北精良瓷业以东张继服饰以南。

茶产业基地地点霍山县大化坪镇金鸡山村大化坪村。

距茶产业园公里。

建设规模本项目为新建项目。

茶产业园总建筑面积为，包括综合楼，职工宿舍，生产车间。

茶产业基地包括生产基地和茶园，生产基地总建筑面积，包括综合楼，生产车间并且租赁亩土地，建霍山黄芽茶种植茶园在种植园区新开挖茶园行人道路米机耕路米，整改梯田亩，在茶园坡地顶端修建了立方蓄水坑个，用于收集雨水，用于干旱期茶园浇灌。

排水沟横排沟纵排沟共计米隔离沟米。

项目主要建设条件市场条件我公司为霍山黄芽生产经营规模最大企业，年销售量及销售额分别占全县总销售量及总销售额和，即年销售量吨，销售额亿元。

目前，黄芽连续多年供不应求，主要销往上海北京天津江苏山东内蒙古及省内各大中城市，出口欧盟美国日本等国家和地区，正具有蓬勃生命力和广阔市场前景。

技术条件霍山汉唐清茗茶叶有限公司是霍山黄芽生产经营规模最大企业，具有成熟技术和工艺，因此可为项目提供很好技术保障。

资金条件项目建设资金由银行贷款和企业自筹两部分组成。

环境条件本次项目采用三同时治理措施对污染源采用针对性治理后，项目将不会有三废超标外排，噪声也将被控制在标准规定范围之内，不会对周围环境造成污染