（批复）观光旅游苗圃建设工程项目可研建议报告（发改委）

产品成本分析本项目按照财务制度规定，估算了本项目生产成本，详见总成本估算表，表中详细说明了计算生产成本依据。

表总成本估算表单位万元序号年生产期合计备注项目种植成本土地使用费每亩每年元原辅材料种苗费农药肥料荫棚燃料及动力水电油技术服务质量管理科技培训外协运输及其它折旧费直线折旧不留残值维护修理费按折旧人员工资二管理费用管理办公费用按工资技术开发销售收入摊销费递延资产分年摊销社会保障费工资总额财务费用建设贷款利息流动资金利息利率销售费用按销售收入总成本固定成本可变成本经营成本经济效益分析销售预测根据本项目成本和市场分析，对本项目产品进入市场单位销售价格进行了预测，并编制了该项目销售预测表，详见销售收入及税金估算表。

表销售收入及税金估算表单位万元序号年生产期合计备注项目销售收入乔木单价元株数量万株灌木单价元株数量万株球状灌木单价元株数量万株球状灌木单价元株数量万株藤本单价元株数量万株水生单价元株数量万株销售税及附加增值税销项税进项税城建附加税教育附加税盈利预测表损益表单位万元序号年生产期合计项目产品销售收入总成本利税总额税金及附加利润总额应纳所得税利润所得税上缴两税税后利润可分配利润法定公积公益金累积公积公益金应付利润未分配利润累积未分配利润表本项目静态财务指标达产阶段值自有资金投资利润率建设投资利税总额流动资金利润总额本项目根据销售价格和市场占有情况分析，预测了本项目投产后收益情况，在五年内累计可实现销售收入万元净利润万元。

项目投资评价本项目依据项目现金流量表估算数据进行投资分析，现金流量估算表如下表所示。

表现金流量表单位万元序年合计建设期生产期号项目现金流入销售收入回收固定资产余值回收流动资金现金流出建设投资流动资金经营成本税收所得税税后净现金流量累计净现金流量税前净现金流量累计税前现流量动态经济指标财务内部收益率财务净现值投资回收期本项目主要财务评价指标三率期投资利润率为，内部收益率为，财务净现值为正，投资回收期为年。

由此可见，项目财务上可行。

第十章社会评价项目对社会影响分析项目建设有利于保护环境发展经济，促进城乡绿化体化。

保护环境与发展经济，已成为当今国际社会普遍关注重大问题。

传统工业化道路所造成全球性资源紧缺环境污染和生态恶化，对人类生存环境和身心健康已构成日益严重威胁。

同时，城市化伴随着诸多心理和生理疾病，保护和改善生态环境，让森林进城园林下乡，创造和谐居住环境正成为当今社会共识。

本项目建设有利于保护环境，发展经济，使城乡体化目标加快。

项目建设有利于改善新区生态环境提升城市品位新区是周边个自然风景优美小城镇，由于其具有离主城最近区位优势，直定位于后花园。

尤其是近段时间，随着环境招商新理念盛行，城镇美化绿化将成为个城市重中之重。

本项目通过建立大型苗圃基地，培育大量苗木，对新区建设进行美化绿化，对改善新区生态环境提升城市品位，促进镇旅游业及经济发展意义重大。

项目建设有利于促进社会文明进步和区域经济发展。

随着现代人生活节奏加快，建立个环境优美生活和工作环境，对人们身心健康十分重要。

发展苗木基地对促进当地农业结构调整推动地方经济发展满足社会对苗木需求以及带动当地经济发展都具有十分重要意义。

项目与所在地区互适性分析奥林匹克体育小镇是个以奥林匹克为主题集体育教育文化环保为体特色小镇，奥林匹克景观雕塑公园建设为奥林匹克小镇注入具有实质性内容奥林匹克文化元素，对当地文化具有较大提升作用，符合城市规划和发展方向。

本项目占地区域未来规划为林地，市镇苗圃项目建设大大改善了新区环境，也极大改善和保护了区域景观，维持生态平衡有效改造了破碎地形地貌，从而提高了植被覆盖率，减少水土流失和自然灾害发生有组织污水和垃圾处理，保护了生态环境。

社会评价结论项目建成后，通过自产自用方式，可以大大节约市新区绿化投资，改善绿化环境。

项目选址区域为市信程度主要景观带和生态防护脆弱地带，项目建成后既能加强水库周边生态防护效能，又能极大地改善其景观风貌，促进城市文明建设。

项目建成后，有利于带动当地农业结构调整。

市集镇市镇苗圃建设工程，服务于作为国际都市城市发展，可以提升以及知名度，有利于筹集资金，更好地吸引技术人才，推动地区经济持续健康发展。

市集镇市镇苗圃建设工程，服务于作为国际都市城市发展农耕乐园或叫作采摘园，准备些农机具农事服饰种子种苗等等，让游人参与播种栽苗浇水施肥松土除草等农事作业，体验真正苗圃生活。

同时也可增设采摘收获加工品尝参与项目，让游人感受丰收喜悦。

传统畜力农机具水车风车纺纱机织布机石碾石磨等和现代小型耕种收获机械加工机械都可布置供游人参与，以增强观光游览苗圃农耕文化气息和丰富游人体验农家生活乐趣。

当然，也可设些其他较为传统和娱乐性强设施项目，以迎合不同类型游客参与兴趣，特别是儿童参与项目应该作为研究和设立重点，从有利锻炼儿童体质开发儿童智力角度去考虑项目建设。

综合服务功能既然观光游览苗圃是供人们休闲观光参与种新型苗圃，接待游人是项重要工作内容，如何让游人游玩得舒适是观光游览苗圃管理重点。

除了设置以上四项基础功能之外，创造个洁净优雅方便园区环境是十分必要，把旅游景点经营和管理模式引到园中来，以方便游客看玩购吃住行，并能从服务项目中得到收益，从而提高观光游览苗圃综合经营效益。

在就要在规划设计上处理好苗圃生产与观光旅游之间关系。

苗木生产活动与苗圃旅游活动尽量分开布局，其中涉及游人参与活动区域尽量集中，而且要远离主要苗木生产区域，保证游人游览安全与生产活动正常进行。

我国苗圃行业未来发展空间及市场预测随着全国城乡体化推进，苗木需求量还将逐年递增。

西部大开发生态环境建设，带动绿化苗木市场迅速增长。

近年来，国家相继启动了西部大开发工程万里绿色通道工程以及林业六大工程等重大项目，这些生态工程建设主要载体是个自然环境优越小镇，距离主城仅公里，其区位优势十分显著，直以来都定位于后花园，其发展未来规划为个以奥林匹克为主题特色休闲小镇。

大量基础设施建设及房地产开发项目必将需要大量苗木进行绿化装扮，为本项目市场提供有力保障。

本项目建设资金由市有限公司自筹解决，资金来源有保障。

项目投入总资金及效益情况市镇苗圃建设工程项目预计投入资金万元，项目建成后预计五年内实现销售收入万元，净利润万元。

项目投资回收期年，投资利润率，预计产生较好经济效益。

主要技术经济指标表市镇苗圃建设主要技术经济指标览表项目名称单位数量比例规划用地面积亩其中温室及遮荫棚架区亩水生栽植区亩乔木及特色树种生产区亩灌木生产区亩母树栽植区亩观光休闲区含乔木特色树种生产亩观景游览区亩园艺中心展示区包括乔木生产亩仓储区亩防护林带及藤蔓植物生产区亩管理区亩总投资万元结论与建议本项目场址气候条件良好，自然条件优越，为苗圃建设奠定良好基础。

本项目建设符合打造奥林匹克体育小镇主旨，可根据需要种植种类不同苗木，大量苗木生产可减少市新区市政绿化用苗木外购数量，为新区市政绿化及景观装扮节约投资。

项目预期能产生较好经济效益及社会效益。

第二章市场分析与预测我国苗圃行业发展现状随着社会进步，人民对居住环境重视以及西部大开发，园林绿化作为城市环境建设重要组成部分，有了较快发展，绿化苗木需求量也逐年增加。

国内不少大型企业也开始投资绿色银行苗圃生产，许多地区把苗木作为农业产业化调整主要方向，苗木业在我国已成为具有巨大潜力朝阳产业。

目前我国苗圃行业现状是生产规模不断扩大，市场出现结构性过剩由于生态环境建设和城乡绿化发展，以及农村调整产业结构等刺激因素作用，近年来绿化苗木生产规模扩大非常迅速。

年年，盆栽植物和观赏苗木平均种植面积增长速度分别为，要高于销售额增长速度，尤其是观赏苗木更加明显，说明我国绿化苗木场已经开始接近饱和。

据国家林业局统计从年到年，短短六年时间，苗木花卉种植面积由万公顷增加到万公顷，增长了倍。

近年，苗木花卉生产规模扩大非常迅速，有些地方甚至是以几何基数增长。

新建苗圃集中在以下三类地区大中城市周边著名苗木之乡附近林业六大工程带动西部省区。

由于近年育苗面积迅速扩张，苗木数量大幅度提高，大大超出了城市园林绿化建设需要，加上宏观调控后，国家政策侧重于粮食生产，退耕还林面积大大减少，对造林苗木需求量降低，导致苗木供大于求，其中常规树种和小苗过剩现象尤其严重。

当前，我国许多地区出现绿化苗木生产结构性过剩使苗木花卉产业发展面临着巨大挑战。

区域特征显，产品结构地区差异显著我国绿化苗木种植行业生产经营存在定区域性。

从全国范围来看，绿化苗木行业内竞争主要体现在以同产销区域内企业竞争为主。

我国绿化苗木种植业发展存在区域不平衡，不同省份之间由于起步时间不同产业化发展水平规模有较大差异。

目前，我国形成了绿化苗木种植业四大主要产销中心，分别为是以浙江江苏为主要生产区域，其主要市场为长江三角洲地区二是以河南山东为主要生产区域，其主要市场为北京天津地区三是以广东福建为主要生产区域，其主要市场为珠江三角洲地区四是以四川江西为主要生产区域，其主要市场为西南地区。

因各地气候资源和区位市场条件差异，各地品种结构也存在很大区别。

总体上讲，北方多数省份以杨柳槐为主，南方诸省各有特色如江苏以雪松广玉兰龙柏小檗等为主，浙江以黄杨桂花杜鹃红枫金叶女贞和木兰树种等见长，湖南以红花继木起家，河南以黄杨打市场，广东用热带树种满足自己，各地都根据自身优势发展绿化种苗产业。

生产经营主体多元化行业竞争更为激烈随着国家对生态环境建设高度重视和农业产业结构调整，苗木花卉生产格局发生了根本性转变。

苗木花卉生产经营主体过去主要是以国营苗圃为主，现在则转向国有集体个体共同参与，而且社会参与苗木生产比例不断提高。

大量民间资本投入成为促进苗木花卉产业生产格局改变树种和品种更新生产技术革新最大动力。

国家林业局林木种苗统计数据显示近年来，在绿化苗木发展过程中，个体苗圃比例由年提高到年，而国有和集体比例正逐年下降。

苗木花卉市场竞争已演化为规模和技术竞争。

近年来，苗木花卉生产领域出现了几个资产上亿规模上万亩大型私营园林苗木花卉生产企业。

例如，浙江杭州蓝天园林集团现有园林绿化苗木万亩，投资超过万元山东昌邑金丝达集团现有园林绿化苗木万亩河南郑州鸿宝园林集团投资亿元，发展园