价格在每吨元至元之间。根据市场行情纯度大于高纯度氧化镁价达元吨超高活性为止，汉源县氧化镁销售直处于先订货后发货先款后货状态供不应求。本公司生产轻烧氧化镁，采取低价策略，产品价格保守按元吨，预计项目投产后，第年可生产吨，年销售收入为元税金元成本估算经测算，本项目达产年总成本为万元。详见附表二总成本费用估算表。盈利能力分析项目达年产税后利润万元，本项目盈利能力很好。假设以后每年按比例增长未来年损益表单位万元序号项目第年末第二年末第三年末主营业务收入产品总成本利润总额所得税税后利润法定盈余公积金公益金未分配利润累计未分配利润不确定性分析盈亏平衡分析项目达产年变动成本为万元，固定成本万元，总成本为万元，不考虑税金，销售收入为万元。按盈亏平衡点固定成本销售收入变动成本计算得出，盈亏平衡点，盈亏平衡销售收入万元可见，当项目生产能力达到时，企业即可保本，项目盈亏平衡点较低，抗风险能力较强。敏感性分析改变固定资产投资原材料价格和产品销售价格，得到敏感性分析表。详见下表敏感性分析表序号项目变得幅度税后利润率利润变动幅度基本方案固定资产投资变化原材料价格变化产品销售价格变化分析选择固定资产投资产品销售价格原材料价格等因素在范围内正负波动进行测算，结果表明，各项指标较好，产品销售价格变化对利润率影响最大，原材料价格次之，固定资产投资影响较小当产品销售价格降低时，项目税后利润率下降，当原材料价格上升时，税后利润率提高，当原材料价格下降时，税后利润率提高。上述分析表明该项目存在定风险，特别是产品销售价格变化和原材料价格变化对产品利润率影响显著，变化较敏感，产品销售价格下降或原材料价格上升会引起经营风险。尽管原材料价格和产品销售价格存在定联动性，当应仍注意防范产品价格下降和原材料价格上升所带来经营风险。因此，经营过程中公司将重点加强成本控制，降低成本，提高效益。资金需求本项目资金需求共计万元。需求资金总额中，部分是自有资金，其余采用寻找新投资合伙人或股东或贷款方式。具体成本项目有本厂组建十六套立式反射炉，每套投入万元，建炉资金需万元，购置雷蒙机台，每套万元，需万元。购吨电子地磅台，需万元。购皮带输送机提井机预计万元。库房平方米元，需万。办公楼化验室平方米元万元磅房万元，职工宿舍平方米元万元职工食堂平方米元万元厕所平方米元万元固定资产总投入万元流动资金万元每日总产量套炉吨单产吨每月产量吨天吨每年总产量吨个月吨生产成本生产吨产品需矿石吨，吨矿石进厂价元元吨用炔公斤元公斤元包装袋内塑外编元条吨元电费每吨预计元过磅费元吨工人工资元吨包干至发运皇木至火车站运费元吨企业管理人员工资元吨工商管理费元吨税元吨其他支出元吨资金来源本厂资金来源除前期投入以外，后期资金以融资外来投资贷款股权转让等方式，在不违反国家金融法律法规基础上，采用任何方式投入均可合作。给合作方股份本厂除偿还投入本金及利息外，每年可按总收入股份转让给合作方，作为对合作方奖励，按月结算拨付给合作方。第七章风险性分析该项目实施过程中肯能会遇到定风险，公司可能遇到风险和风险控制防范手段。风险预测任何高科技项目都是风险和机遇并存，只有面对风险，重视风险，才能针对其主要矛盾，集思广益，制定出切实可行企业运作计划。市场风险公司发出产品，在未经严格检验情况下出厂，因质量造成赔偿问题。因生产能力不足，市场供不应求，因交货误期，造成赔偿问题。控制和防范手段公司必须建立严格质量保证体系，发出产品必须经过严格检查，以保证产品质量。对每批产品都必须进行严格检查。产品不倦进行技术更新，降低成本不断地改进生产工艺，提高劳动生产率，扩大生产规模，提高生产能力，保证不延误发货期。政策风险政策风险，指由国家政策变化带来风险。轻烧氧化镁是国家大力重点扶持技术产品，政策风险小。但般企业所共有其他政策风险，如国家宏观调控财政货币政策税收政策等可能会对公司经营产生影响。控制和防范手段与政府部门随时保持良好关系，沟通信息，了解政府最新动态，及时做好防范措施和应对策略。技术风险技术风险主要指产品形成过程中，发生重要技术性能缺陷，特别是产品性能质量可靠性出现重大缺陷。这对产品前途造成灾难。控制和防范措施尽快启动本项目，使项目产品技术开发人员提别是主要创业骨干，尽快纳入激励约束机制框架。要使全体开发人员充分明白，使产品具有市场竞争能力和使技术开发具有高效率是公司成败关键。请知名专家教授成为公司顾问，不断把握好公司技术发展方向。经营管理风险经营管理风险企业管理许多方面，特别是市场销售技术开发质量管理财务成本人力资源，任何方面出了大问题都会直接危害到企业发展甚至生存。需要企业经营管理者时时用心处处留意。控制和防范手段挑选好项目总体负责人，连同技术开发人员营销专家，生产质量管理人员，组建支优秀管理者创业队伍。四科研开发公司在过去原皇木磷化工厂基础上，花费了大量人力物力财力，组织去北方各个菱镁基地考察，在考察基础上，自行设计出了立式反射炉。该设备经过实验改型最后定型过程，应用推广后，得到了同行业认可和好评。公司研发技术在国内是处于领先地位。从长远看，公司必须完善和提高产品质量体系，不断开发新型生产设备，使公司利于不败之地，并处于行业领先状态。具体措施组织强有力技术开发人员研究开发新型生产设备，集中精力从事科研开发工作。五产品成本控制本产品成本有制造费用管理费用财务费用销售费用，营业费用等构成，目前产品单位成本为元吨。销售价格制定依据产品销售成本和同档次国内外产品价格，目前由于氧化镁市场处于供不应求状态，整个行业产品价格都很高。如轻质氧化镁，优等品,筛余物,堆积密度,其售价为元吨,含,粒度为目轻质氧化镁售价可达到元吨。生产成本控制成本控制，主要在生产和销售阶段。同时在整个生产过程中实行严格质量控制，确保少出废品。具体措施是就近在皇木采购，资源丰富，原材料质量高二是以期货方式控制成本，减少库存量三是严格管理生产，降低废品率。六产品市场前景预测氧化镁市场需求情况氧化镁作为种常规基础化工原料，用量直很大，市场也比较稳定，仅冶炼钢铁项，全球氧化镁每年用量超过万吨。据北京清华大学年月调查资报告，全世界每项年用于制造电熔镁砂高纯度氧化镁己达到万吨，年度化工部证实数据缺口万吨。氧化镁价格比较稳定建立个合法退出机制，也为公司上市奠定法律基础。合伙制公司采用合伙制，投资方出资金，我公司出技术。贷款方式投资者可以用贷款方式，双方可以共同协商贷款利率，以合同形式来落实贷款协议。不同方式投资者在公司权利不同投资入股方式投资者有监督和管理权投资方派代表进入公司管理机构参与公司经营管理权力对公司发展战略和经营方阵提出意见和建议并监督实施权力定期审查公司财务报告权力。合伙方式投资者可以参与经营和管理，同公司共担风险共同受益。贷款方式投资者对公司可以有监督权，但只限于对资金运用范围。八财务预计下面表格是根据目前市场情况下，公司根据自身情况估算个简单财务计划表单位万元第年第二年第三年销售额毛利税后利润第二章公司介绍宗旨任务我们目标是将公司变成西南地区生产轻烧氧化镁最大基地。我们立志于在开发与销售领域恪守信誉提高声望，达到供货快速，价格合理，适销对路。为达到此目标，我们采取开发新生产技术，提高产品生产质量，缩短产品生产周期，密切注视市场趋势和需求等方式来实现。为贯彻我们目标和即定方针，我们决心以知名企业态度对待资金监护人顾客及社会其他团体。这些单位都会相信我们公司，因为我们和这些企业之间是互利互助，是鱼水关系，唇齿关系。为实现我们目标，汉源县嘉源镁厂需要资金支持，希望能够得到投资方鼎立相助。二公司简介本公司是家处于创始阶段公司。四川汉源县嘉源镁厂法定经营形式定于有限责任公司，我们主要办事机构位于汉源县皇木。我们办公楼大约面积为平方米，工厂面积大约平方米。嘉源镁厂是在原汉源县皇木磷化工厂地基础上筹建，原磷化工厂生产磷系列制品氧化镁及制品为主，在七十年代，汉源其他厂生产氧化镁因工艺流程欠佳，产品不达标，市场疲软，在九三年后，皇木磷化工厂派人到北方各个菱镁基地考察后，由磷化工厂自行设计出反立式射炉，经过实验改型最后定型，得到了地矿部综合利用研究所左文荣总工认可，从此，在汉源推开了新型立式反射炉熔烧氧化镁工艺和技术，开拓了市场，销售直供不应求。目前，汉源县各个氧化镁厂都使用该炉型及技术生产氧化镁，每个厂产品均达标。为此，磷化厂在汉源开拓了前所未有技术，也开拓了西南地区氧化镁市场，为汉源氧化镁系列产品作出了卓越贡献。九九六年，因政策改变，规定事业单位不准开办企业，为此，磷化厂拍卖给地方。到目前为止，该厂生产直在正常进行，销售供不应求。从市场行情来看，目前组建嘉源镁厂条件较好，原磷化厂领导和员工不变，人员技术水平和经验都比较好。从地理位置上来看，随着国家对瀑布沟电站建设，汉源县城是大坝淹没区，工厂企业迁至皇木，县城原有氧化镁生产厂六座将被淹没，在汉源县城周围地区菱镁矿山也处于淹没区。大西南地区惟菱镁矿基地皇木，将不露声色跃而起。嘉源镁厂公司于二零零二年三月二十六日由汉源县政府计经局号文件已正式批准立项，投资建设。由于当时资金问题，基础工程建起后后续资金短缺，暂时停工。但由于此项目很有发展前景，到目前为止，前来洽谈合作单位达三十余家。遗憾是，这些单位资金规模小，对该项目所需资金仍不能完全支持，故此没有合作。本公司生产氧化镁用途广泛，其用途是生产高级耐火镁碳砖高钙镁砖高耐火粉，其用量大销路广，是钢铁冶炼不可少耐火材料。二钢铁冶炼脱硫，也用于造纸业作吸浮剂，其用量大。三生产轻质钢材高层建筑隔墙板砖琉璃瓦等其性能是重量轻放水防火隔热隔音，是目前国家推广新型轻质建材。四生产碳酸镁，用于生产镁碳砖及其他化学制剂。五药用硫酸镁氧化镁，经处理后用于医学医用硫酸镁。六生产陶瓷。用于瓷釉，也用于生产地砖内外墙砖人造大理石人造花岗岩建材及内外轻质墙砖。三项目市场前景该项目是属于以销定产供不应求优势项目。全国五大菱镁基地，其中四个基地分别在辽宁营口市山东莱州市内蒙古河北邢台，以前西地区所用氧化镁主要来源于辽宁山东两地，北方原料基地已开发年以上，有限资源现已所剩无几，从九九二年以来，汉源县产品入市后，用户很满意，特别是汉源高钙镁在