《年加工1千二百万羽肉鸭基地项目投资可行性论证初步设计报告》

调整优化农业产业和产品结构发展农业产业化经营是我国农业的发展方向和促进农业增效农民增收的关键措施。

根据扶持龙头企业就是扶持农民的精神，各级财政不断加大对农业产业化龙头企业的资金扶持力度。

年农业部编制了全国畜牧业发展第十个五年规划国家八部委制定了扶植农业畜牧业龙头企业的计划。

今年国务院出台了关于促进畜牧业持续健康发展的意见意见中坚持多予少取放活和工业反哺农业城市支持农村的方针，总体目标是到十五末，畜牧业科技进步贡献率由目前的上升到以上，畜牧业产值占农业总产值比重由目前的上升到以上，发展农村专业合作社万个，其中畜牧业专业合作社万个，通过公司基地公司农户公司基地农户公司协会等组织带动农民致富。

过去肉鸭养殖主要集中在长江以南各省，现在产粮大省的山东东北等省市肉鸭业发展很快，形成了北养南销的新格局。

东北华北各省尤其是黑龙江省饲料资源丰富，饲养成本低，是发展肉鸭业的理想地区，南繁北养也是拉动产业发展的动力之。

去年下半年以来，各地积极以加快畜牧业现代化发展为目标，进步加大工作力度，加强畜牧业基础设施建设，积极推进养殖方式转变，努力提高畜牧业综合生产能力，肉鸭业也呈现出良好的发展态势。

畜禽产品加工对发展我国农业经济和国民经济具有特殊意义。

它能显著提高畜牧养殖部门的经济效益，可以有效改善畜禽产品贮存和运输困难，使畜牧业生产真正进入商品经济领域，增加国民经济收入。

黑龙江省牡丹江市西安区三级党委政府相继出台了畜牧强省畜牧强市畜牧强区的意见和加快发展农业产业化经营加快发展农产品加工业的意见。

牡丹江市西安区拥有丰富的玉米豆饼粕糠麸等饲料资源，交通便利，且有历史悠久的养殖传统，养殖业发展迅速，逐渐成为农民致富奔小康的重要途径。

饲养肉鸭，林下放养圈养均可，每年可养茬，技术简单，群众易接受，市场潜力大，收益可观。

随着我国社会的发展，人们的生活水平不断提高，优质肉鸭的市场需求量不断增大。

肉鸭及制品营养非常丰富，营养物质完善，深受广大消费者所喜爱，是人类补充蛋白质等营养的最佳食品之。

通过本项目的建设，可以有效利用当地丰富的肉鸭资源和本企业的销售渠道，增加企业效益，带动当地经济发展和农民增收。

项目建成后可以直接安置人就业，并将带动当地养殖业运输业等相关产业的发展，增加农民收入。

项目建设的必要性牡丹江市西安区政府已将饲养肉鸭作为重点发展的优势农业产业，在全区推广。

目前，当地肉鸭的屠宰加工均由小企业和个体户承担，由于生产工艺技术落后设备简陋，不仅造成严重的资源浪费，而且产品质量不能保证，存在食品安全隐患，严重威胁人们的食品安全。

加工能力的优质高效安全已成为制约饲养肉鸭和农民增收的瓶颈，因此急需建设新的肉鸭加工生产线以带动农民致富。

有利于培育壮大优势主导产业。

畜牧产业是当地农业主导产业，肉鸭养殖已初具规模。

该项目建设能够显著提高当地肉鸭加工能力，有效带动当地肉鸭养殖业的进步发展，迅速膨胀肉鸭产业整体规模，项目能使肉鸭养殖资源得到更加合理利用，同时为农民开拓增收致富的新途径。

有利于调整优化农业和农村经济结构。

该项目建设能够直接增加肉鸭养殖业产值，提高肉鸭养殖业占农业和农村经济的比重，提高畜牧业占农业和农村经济的比重，提高农产品加工业在整个产业链条中的比重，优化农业和农村经济结构。

有利于提高农业产业化经营水平增加农民收入。

该项目建设通过进步扩大加工能力提高产品质量，可明显提高当地农业产业化经营水平和效益，并且通过带动养殖业交通运输业餐饮服务业等相关产业的发展，增加农民的就业机会，从而有效增加农民收入。

有利于带动区域经济发展。

本项目建设可为当地农民养殖的肉鸭提供可靠的销路，进步建立和巩固牡丹江市西安区在当地肉鸭养殖交易和加工方面的龙头地位，进步促进养殖业商贸服务业交通运输业等相关产业的发展，从而带动整个区域经济加快发展。

有利于提高企业效益，增强企业服务三农服务社会的能力。

本项目采用的设备和工艺先进，产品档次和科技含量明显提高，其附加值也必然随之提高。

另方面，通过国家参股，引进资产运营机构参与企业管理，有利于进步完善现代企业制度，提高管理水平，从而提高企业效益，增强企业实力，提高服务能力。

可见该项目建设是必要的。

第三章建设条件项目区概况地理位臵及区域范围牡丹江市位于东经北纬，地处中俄朝鲜国合作的金三角腹地，面积万平方公里，城区面积平方公里，辖海林宁安绥芬河穆棱东宁林口东安西安阳明爱民个县市区，共有乡镇个，村屯总数个，人口万，市区人口万，拥有汉蒙满回和朝鲜等个民族，牡丹江市因牡丹江从市区穿过而得名，自然资源状况牡丹江市西安区四面环山，中部平坦，是天然盆地，属于大陆气候和季风气候，因距日本海较近，受海洋性气候的影响，虽地处北大荒附表。

总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算经测算，肉鸭单位产品生产成本为元羽。

详见附表。

项目总成本估算项目年均总成本万元项目投产后第年的产品总成本万元，其中固定成本万元，可变成本万元。

详见附表。

经营成本估算项目经营成本为万元，详见附表。

财务效益分析项目投资净利润率投资回收期税前年，税后年财务内部收益率税前，税后财务净现值税前万元，税后万元。

从财务分析，该项目经济效益较好，项目是可行的。

不确定性分析盈亏平衡分析项目盈亏平衡点为，即年生产和销售量能够达到万羽时，即可实行盈亏平衡，高于此产量就可以实现盈利。

项目盈亏平衡分析表销售价格变化原材料变化投资变化销售价格变化原材料变化投资变化敏感性分析下面是以产品销售价格原材料价格和投资变化等个因素进行敏感性分析，观察税后内部收益率的变化情况。

项目敏感性分析表影响因素变化率销售价格变化原材料变化投资变化项目盈亏平衡分析表达产比率金额万元固定成本总成本税后销售收入项目敏感性分析图影响因素变化率税后内部收益率销售价格变化原材料变化投资变化财务评价结论本项目建成投产后，年加工羽万肉鸭，从财务分析看，各项评价指标较好，所得税后内部收益率为，税后投资回收期年，敏感性分析表明项目内部收益率对产品销售价格和原料采购价格比较敏感。

本项目有定的抗风险能力，因此，本项目从财务评价上看是可行的。

第十章社会效益分析社会评价基本结论本项目为肉鸭加工，属于农产品加工项目，拟选厂址位于河北省邱县，农业是邱县的优势产业，以肉牛羊为主的畜牧养殖和生态林建设是邱县的大特色。

邱县农民多年来就有屠宰牛羊的习惯，县域内有多家小型牛羊屠宰冷藏和畜产品加工购销企业，邱县的牛羊肉不仅享誉北京天津等国内市场，而且销往阿联酋约旦科威特等中东国家和地区。

项目的利益相关者主要是政府部门从事养殖肉鸭和林业种植的农民等。

项目的实施能够带动当地经济增长，增加地方税收，提供就业岗位，政府部门会积极扶持，为项目的建设和运营提供各种服务，以保证和促进企业正常生产，为社会提供产品和服务。

从事养殖肉鸭和林业种植的农民是项目实施最直接的受益者。

项目的建设能使他们摆脱贫困，增加收入，改善生活条件，能够享受国家改革开放的成就，他们盼望着项目早日建成投产。

项目建设厂址附近的农民也是利益相关者，他们的态度呈多样性，既希望项目建成给他们带来经济利益，又怕项目的建设给自己美好的家园造成污染。

因此项目在建设和运营中，要充分考虑农民的利益切实采取措施，以保障其合理利益不受侵害，如加大环境保护的力度，严格按照国家标准控制污染源，生产废水达标排放。

农业产业化经营壮大主导产业，促进结构调整分析该项目建设使邱县有了自己的肉鸭年加工企业，产品档次和质量明显提高，年加工产值增加亿多元，农产品加工增值率提高个百分点，并可进步调动农民养羊的积极性，带动全县增加鸭饲养量万羽以上，鸭产业年产值增加亿多元，对于农产品加工多业的比重和畜牧业在大农业中的比重显著增加，对于壮大主导产业，促进农业农村经济结构调整具有重要意义。

完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业等该项目建设可有效解决鸭产业发展中加工环节较弱的问题，使牛羊产业链条趋于完善合理，产业整体效益明显增加，加工龙头对养殖户的带动能力明显增强，对于提高肉鸭产业化经营水平，促进当地农业产业化发展建设现代农业具有重要作用。

辐射带动能力分析项目单位与农户利益联结机制项目单位通过建设和运营肉鸭加工厂实现与农户利益联结。

从禽肉产品国内外销售情况来看，国内外市场都呈现出巨大的消费增长潜力。

通过公司基地农户小区的经营模式，以经济利益为纽带，把公司和农户紧密结合起来。

其生产过程是公司同养殖户和小区签订养殖合同，明确各自权利义务关系，然后向养殖农户和小区提供启动资金赊销鸭苗饲料出栏时收回。

在养殖过程中实施统管理统喂养方式和饲料，由公司委派技术人员统防疫免疫。

出栏时，公司统价格收购。

对违反合同规定不按要求进行饲养的农户，依据合同给予相应的经济处罚，这样既保证了鸭的品质，又确保农户稳定收益。

公司通过与农户合作，充分利用社会闲散资金，廉价的土地和劳动力等资源，既节省了资金，又弥补了生产所需的鸭源。

为激励农户养殖，化解农户养殖风险，公司采取五保扶优的优惠养殖政策。

五保即保证提供合格的鸭苗，保证提供足量的全价系列鸭饲料，保证提供产前产中产后的技术服务，保证按时按价回收商品成鸭，保证养殖农户在任何市场行情下尤其是市场价格下跌时有定的养殖纯利润，扶即对鸭苗饲料鸭场建设所需资金进行扶持优即养殖农户用现金购买鸭苗和饲料时，给予定的优惠让利。

五保扶优养殖政策，解除了农户的后顾之忧，既保证企业有稳固优质的原料来源，又化解了农户的养殖风险，增加了农户收入，收到了双赢效果。

项目单位与农户利益联结遵循利益均沾风险共担互惠互利的原则，采用公司协会农户的经营模式，通过合同约束双方，降低和化解市场风险。

在实际操作中，为确保农户的利益，应通过协会组织实行统饲养方案统技术指导统防疫统收购利润返还等措施，让利于农户。

具体联结形式为合同收购农户的出栏肉鸭。

般与养鸭协会签订长期购销合同，通过协会联结农户，个别养殖大户也可直接与项目单位签订合同。

通过合同的履行，兑现双方的利益。

项目单位可通过为农户提供无偿服务提供周转鸭等措施向农户适当返利