《梨产品冷藏和深加工建设项目投资可行性论证初步设计报告》

全市辖个乡镇，个村居民委员会。

年末户籍总人口达人，其中农业人口人，占总人口的非农业人口人，占总人口的。

年内自然增长率为。

男女性别比以女性为计算为。

总人口中的少数民族人口为人，占总人口的，其中彝族人口人，占总人口的，占少数民族人口的。

其他人数较多的少数民族有回族人白族人苗族人傣族人和傈僳族人。

年年末耕地万亩，其中水田万亩，旱地万亩，农业人口人均耕地亩。

市是以农业为主的县级市，农作物般年两熟，粮食作物以水稻玉米麦类蚕豆为主，经济作物以烤烟油菜为主。

年全市实现全市实现生产总值万元，其中第产业增加值万元，第二产业增加值万元，第三产业增加值万元。

城乡居民生活水平继续提高。

城镇国有及集体单位在岗职工人均工资收入元，比上年增长城镇居民人均可支配收入元，比上年增长。

农民人均纯收入元。

全市实现农林牧渔业总产值万元现价，其中农业产值万元，比上年增长林业产值万元，比上年增长畜牧业产值万元，比上年增长渔业产值万元，比上年增长。

畜牧业产值占农林牧渔业总产值比重达，比上年提高个百分点。

吕合镇地处市西北方，地处东经，北纬，东邻东瓜镇和紫溪镇，西与南华县毗邻，北与县接壤。

辖区面积平方公里。

辖吕合等个村民委员会，个自然村，村民小组。

距彝州首府鹿城公里。

年末，全镇有农户户，人，其中农业人口人，占。

居住着汉彝回白苗佤傈傣满等个民族，少数民族人口人，占。

最高海拔米，最低海拔米，镇人民政府驻地海拔米，是全镇的政治经济文化中心。

合镇属于金沙江水系上游的北亚热带气候区，旱季和雨季时程分明，雨季集中，的雨量集中在月份，月至次年的月，很少降雨。

吕合镇古为滇西主要驿站，现有楚雄牟定公路广通大理铁路楚雄大理高等到级公路和国道横穿境内，交通极为便利境内平均海拔米，有楚雄州内最大的九龙甸水库和中型西静河水库，水利条件优越，适宜种植各种中海拨地区的各种农作物中草药水果和各种经济作物，并获得农业部颁发的优质大豆和优质水稻种植基地的绿色证书认证，吕合镇气候温和湿润，冬无严寒，夏无酷署，干湿分明，全镇土壤以水稻土冲积土为主，其次是紫色土和红壤土。

全镇拥有林地面积亩，经济林果面积亩，总耕地面积亩其中田亩，地亩，人均耕地亩，主要种植玉米水稻作物。

镇内拥有中型水库座小二型座小坝塘座，有河流条，可灌溉农田地亩。

年末，全镇实现农村经济总收入万元农业总产值万元，乡镇企业总收入亿元烤烟总产量万公斤，烟叶收购总值万元粮食总产量产万公斤地方财政总收入万元，农民人均纯收入元。

政策背景党的十七大提出了我国要全面建设小康社会的目标任务。

实现这目标，关键在农村，重点和难点在农民，只有农村和农民全面实现了小康，我国社会主义才是完整意义上的小康社会。

农村产业结构调整和农业产业化经营是促进农村经济发展，切实增加农民收入的重要措施。

党中央国务院反复强调扶持农业产业化就是扶持农业，扶持龙头企业就是扶持农民，随着全国农村经济形势的发展，为了切实增加农民收入，中共中央国务院还下发了中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策的意见。

中共云南省委云南省人民政府关于推进农业产业化经营的意见也指出为加快我省农业和农村经济结构战略性调整，提高农业整体素质和效益，加快农业现代化进程，促进农民收入持续稳定增长，必须在大力推进农业产业化经营，有重点地扶持龙头企业和原料基础建设。

云南省优势农产品区域布局规划和关于实施云南省优势农产品推进工程的意见提出了优势农产品的发展目标主攻方向和对策措施，该文件明确将红皮梨等优质水果发展作为扶持产业之，要在投入上给以重点扶持发展。

云南省优势农产品推进工程投资指南在良种繁育水果章节提出要加强青梅柠檬柑桔香蕉石榴核桃板栗红皮梨及浆果类等优质特色温带和热带水果新品种的引进和选育，重点支持特色水果良种苗木繁育基地建设。

在种植示范基地建设章节提出了要重视建设优质梨基地建设。

在优势农产品加工章节提出要围绕优势农产品区域布局，重点扶持有实力的加工型龙头企业，大力发展农产品加工业。

支持企业采用新技术新工艺，加快由初级加工向精深加工转变，延长产业链，促进优势农产品转化增值。

在原料生产与加工过程的全程质量控制基础上，逐步发展批规模大运用高新技术的现代农产品加工企业。

支持骨干企业与大专院校科研单位联合，不断提升优势农产品的加上技术和加工水平。

干田优质梨是楚雄州利用自身独特的光热水土条件，发展特色产品，扩大加工深度，以此提高优势农产品的市场竞争力，加快区域产业布局调整，推进优势和特色产品向优势产区集中，从而带动区域经济的发展，促进农民增加经济收入的优势项目。

发展环境分析十五时期是我国以科学发展观为指导，实施新的国民经济和社会发展规划的重要时期，也是我国经目可能影响的群体。

项目的驱动者是投资方支持者是种植农户当地政府和相关部门观察者是产品经销商和同行，其中可能包含了兴趣群体合作者竞争者或抵制者。

确保项目成功的依靠群体是驱动者和支持者。

本项目实施后，将给相关群体带来以下利益本项目的实施将对当地产业发展产生积极的影响，方面，调整了农村产业结构，带动地方经济发展。

另方面可以更加充分利用本地资源进行再次加工增值，扩大产业链。

增加就业机会。

本项目的实施将为社会提供更多新的就业机会，缓解了社会就业压力。

本项目投入生产经营后，需员工人，除少量管理干部技术人员外，近人需要新增，从而大量解决了项目区下岗工人的就业问题和闲置劳动力出路问题，且考虑解决定量贫困地区农民工，为贫困地区贫困人口提高收入，尽快脱贫作出努力。

本项目的顺利实施将增加农民收入。

是项目的建设将需要大量的农民工，农民从项目建设中将获得超过万元的劳动报酬。

二是农民通过销售原料，年均销售收入近万元。

三是通过建设冷藏库，增强了项目区梨果均衡上市能力，从而确保优质优价，大幅增加农民收入。

四是梨树属于次种植，几十年收获树种，通过本项目实施后加强对果农的培训优质树种的引入等，可增强管理水平，促进产量的同时，也获得品质的提升，有效增加市场份额，进步扩大技术效应和经济效益。

所以说，当地农民将十分明显地从项目实施中得到实惠，带动项目区农民共同富裕，促进农村繁荣稳定，促进广大农村经济的发展，强化了农村经济可持续发展后劲。

为政府提供数额十分客观的税收。

随着本项目的实施，年均可增加税收万元，其中增值税万元，城市建设维护税万元，教育附加税万元，所得税万元，增强了政府对区域经济财政调控能力。

促进项目区生态良性发展。

本项目实施后，由于农民收入有了更多保障，将更加有效地调动果农利用荒山荒坡种植梨果的积极性，进而不断扩大种植面积，由于大面积种植，实际也有效地扩大了绿地面积，给区域环境和生态带来好处，促其质量的提高。

项目实施可能给项目区带来以下影响给厂区征地农户带来失去土地等影响，需要政府等有关各方制定合理的补偿方案，解决好由此引发的社会矛盾。

给项目实施区增加定的社会载荷，包括增加公共设施压力文化服务生活服务的压力，当然许多压力同时也是增加消费，提供经济增长的新动力等。

为此，当地政府要考虑好相应的配套条件建设，确保项目目标的顺利实现。

第十二章不确定性及风险分析本项目依据建设项目决策分析与评价及相关规范进行不确定性分析，并进行风险识别和评价。

不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡计算分析有公式法和图解法，采用公式法计算又可采用生产利用率计算和售价计算法计算，采用生产利用率计算如下。

固定成本销售收入可变成本营业税金及附加税金，则正常年即生产能力达到设计能力的为盈亏平衡点。

图解分析见下图。

费用销售收入销售税金及附加盈利区总成本费用亏损区固定成本盈亏平衡分析图敏感性分析敏感性分析是通过项目主要因素发生变化时对项目的主要经济指标的影响，进而分析项目的抗风险能力。

计算敏感性指标可以采取不同指标计算和分析。

般而言，采用内部收益率作为主要敏感性判别指标较为直观科学。

根据本项目特点，采三因素分析法，以销售价格经营成本生产负荷作为敏感性分析因素。

经计算机编程计算，三因素变化引起的内部收益率变化敏感度系数临界点结果见敏感性分析表和敏感性分析图。

敏感性分析表序号不确定因素不确定因素变化率内部收益率敏感度系数临界点基本方案销售价格变化总经营成本生产能力利用率负荷变化由敏感性分析，可绘制敏感性分析图。

敏感性分析图经营成本销售价格生产负荷基准收益率变动幅度从计算结果可以看出，敏感度系数销经负，故销售价格敏感性最高，经营成本次之，生产负荷敏感性相应低些。

风险分析与对策风险因素分析识别市场风险从敏感性分析我们可以看出，在本项目实施过程中，其敏感性系数绝对值在所有系数中是最大的，说明其在本项目特性下，其风险最大。

市场风险主要是产品销售渠道和价格的变化，从敏感性分析也可得出销售价格是较为敏感的因素之，其临界点也较低，在生产力利用率按计划比例运行的前提下，销售价格只要下降，项目从财务角度就从可行变为不可行，出现不能达到行业投资期望值的情况就会出现，从而失去投资价值，所以说市场风险也是本项目的重大风险之。

管理风险从敏感性分析我们可以看出，成本控制风险敏感性系数也较高，方面来自原辅材料的供给价格，另方面也与内部管理有关。

本项目的实施由于有业主先期果农建设的梨园和本项目建设的种植基地作支撑，可以有效控制原料供应风险，最大的风险源为管理风险，是项目的重大风险。

资金风险资金风险是本项目的大风险，可以定位为较大风险。

农业产业化项目过去投入少，需要扶持的企业很多，资金数量有限，仅靠财政资金很难达到技术设计要求，企业需要花钱的方面很多，企业自筹和银行贷款的筹资压力是很大的，企业自筹能否足额到位成为本项目的较大风险。

自然风险由于本项目的原料主要来自野生或种植，其发展受自然制约十分明显，若出现自然灾害，将会影响到原料供给数量，考虑到自然灾害般具有局部性，不至项目目标全部难以实现，故识别为般风险。

政策风险农业项目多数效益低税收少投资回报周期长，农产品种植业是项传统产业，也是弱势产业，投资见效慢，回报率低，般的情况是，很多农产品企业对当地税收贡献不大，地方政府也有认为对地方财政增收带来不了多大好处，因此慢慢的减少对其扶植的力度，将面临重视不够扶持政策落实不到位的风险。

其风险程度可以认定为般风险。

社会风险本项目是为充分利用梨果次品等深化农村资源利用的项