1、采用分项详细估算法计算项目流动资金，正常年需流动资金万元。原材料燃料在制产品产成品应收账款应付账款等周转天数详见附表流动资金估算表。资金使用计划本项目计划建设期个月，生产期年。建成投产后当年产量达到设计能力的。依据建设进度和投产计划，项目资金使用安排见表资金使用安排计划表。表资金使用安排计划表单位万元资金投入年份建设期第年达产期第年合计生产负荷建设投资流动资金建设期利息项目总投资资金筹措项目总投资为万元，建设投资万元，流动资金万元，建设期利息万元。其资金来源为企业申请银行贷款万元用于建设投资占总投资比重约，年贷款利率，剩余万元全部由企业自筹解决。经济效益分析经济效益计算的依据及说明中国国际工程咨询公司年编写的新建项目可行性研究经济评估方法。国家发改委年建设项目经济评价方法与参数第三版。工。

2、省市场资源供应总量的左右，在我省零售市场的占有率达到了。中石化辽宁公司和社会单位只占全省市场资源供应总量的，这类企业在成品油零售市场的占有率为左右。价格持续上扬年国际油市跌宕起伏。上半年，国际油价延续了近三年来不断攀升屡创新高的态势。到月日创下每桶美元的历史最高水平之后，震荡加剧，月初开始连续快速下跌，至月中旬纽约市场原油期货价格从历史最高点下挫了近三成，到今年年初更什到了每桶多美元。受国际原油价格上扬，国内市场需求旺盛等原因的影响，国家发改委先后次调整了国内成品油市场销售价格。消费主要特点成品油消费量快速增长。随着我省经济快速发展，特别是投资型经济增长明显重大工程项目相继开工建设汽车保有量的大幅增加以及农业生产用油数量增加等因素，拉动了成品油市场，尤其是柴油需求的快速增长。成品油资源紧。

3、资源来源将进步多元化。进口环节年月日起海关调整原油和成品油进出口关税，其中加征原油出口关税，成品油进口关税由降低为。年成品油含汽煤柴油石脑油和燃料油非国营贸易允许进入量将在年万吨的基础上进步增加。因此，将来成品油进口量将逐步增长。定价机制年月国内制定了新的油品定价机制，成品油价格与国际原油价格联动，当原油价格介于美元桶之间时，国内成品油价将与国际油价同步调整，但不同油价区间，利润率取值不同，理培训及提前进厂费办公及生活家具购置费联合试运转补差费设计费监理费绿化及其他预备费二流动资金三建设期利息项目投资估算详见附表项目总投资估算表，建筑工程投资估算详见附表建筑工程投资估算表，设备及安装工程估算详见附表设备及安装工程估算表。流动资金估算依据企业性质企业管理水平和资金周转情况，设定最低周转天数。

4、月国内成品油产量同比增加约万吨，而表观消费量增长约万吨，不足部分主要靠减少出口来满足。其中，汽油净出口量万吨，大幅下降万吨煤油净进口增到万吨，如果包括保税航空煤油，数量还要大柴油产量大幅提高，基本满足需求增长的需要。年，国内成品油供应形势仍然相对紧张，这与年国内炼油综合加工能力不足国内成品油价格低于国际市场的情况有关。陕西省成品油市场供销特点运行情况年我省成品油市场受价格上扬，资源紧张和市场需求旺盛等多种因素影响，呈现出需求增长资源偏紧销量扩大的态势，总体上供求相对平衡。销量大幅增加年，全省成品油市场消费量达万吨，同比增长，其中汽油万吨，同比增长柴油万吨，同比增长煤油万吨，同比增长。从市场销售份额看，中石油辽宁销售分公司在我省成品油市场供应中，占有举足轻重的主体地位。该公司销售成品油占全。

5、，全球将迎来第五个高增长年头。年欧元区增长，日本增长，美国经济虽然下滑，但仍是西方七国中增幅最高的，达到。其次，年国内发展环境仍然良好。目前，国内处于重化工业化长周期的经济上升阶段和黄金发展时期消费结构升级带动产业结构升级城市化发展政府注重科技创新，科技进步提高生产效率年煤电运的支撑条件进步改善，有助于促进经济保持快速增长。可以看出国内外环境有利于中国经济继续保持持续快速发展。综合最近相关机构预测结果，年中国经济增长率将达到。产业政策和定价机制变化流通体制年年底，中国成品油批发市场放开，国家将逐步放松对油源的控制，在石油进口环节实行真正的竞争，完善准入标准，实现公平准入。最近，国家发改委公布的原油和成品油批发市场管理办法对于规范市场经营者的行为具有重要的指导意义。估计年国内市场竞争加剧，。

6、专业概算专业提供的基础数据。价格产品价格都是项目建设期末的不含税价格，产品销售价格为平均售价。税务所得税。增值税城市维护建设税教育费附加税盈余公积金公益金按财务制度规定，企业上缴所得税后的利润分别按提取盈余公积金公益金。主要参数财务基准收益率全部投资行业规定值。其中基准收益率参照建设项目经济评价方法与参数第三版各行业协调结果。销售收入与成本费用测算销售收入测算项目建成投产后，可形成年产万平方米西式瓦的生产能力，根据目前市场价格今后的市场走势及对未来市场预测，本产品定价为元，项目正常年销售收入万元，详见附表营业收入营业税金及附加和增值税估算表。生产成本及费用测算通过计算，项目年平均总成本费用为万元，平均单位成本元平米，正常年经营成本为万元。各年成本及费用详见附表总成本费用估算表。投产期第年。

7、，供需矛盾较大。去年，我省成品油市场资源直呈供应紧张态势。社会成品油经营单位资源得不到保证，部分社会加油站限量供应，甚至出现脱销断档。有些时期，部分中石油所属加油站对应季柴油也是限量销售。资源紧张严重拟制了我省成品油的正常消费，给工农业交通运输业和基础设施建设带来了不利影响。油价的上涨增加了我省经济运行成本，尤其是石化行业交通运输行业生产成本增加，效益下滑。农业机械化推广汽车消费受到定的抑制。近年来，我省按照国务院及商务部的部署，进步加强了对省内成品油市场的清理整顿和监管工作，从总体上保证了全省成品油市场健康有序的发展。尤其是加强了成品油市场的运行监测工作，根据市场供求变化情况及时提出调控意见和建议。同时，我们联合中石油陕西省销售公司中石化山东销售公司等山东成品油资源的主要掌控单位建成起。

8、润和利润分配表。财务经济评价项目的主要经济效益指标如下财务内部收益率税前税后财务净现值税前万元税后万元投资回收期含建设期静态税前年税后年投资收益率投资利税率上述指标表明项目财务内部收益率高于设定的基准收益率，财务净现值大于零，项目有较好的盈利能力，投资回收期满足企业投资效果的期望值。详见附表财务评价指标汇总表附表财务计划现金流量表附表项目投资现金流量表附表项目资本金现金流量表。清偿能力分析项目从投产年至计算期末,各年收支平衡并有盈余。从资产负债表中看出,资产负债率逐年减小,流动比率速动比率逐年提高,表明项目净资产抵补负债能力较强。项目总投资使用计划与资金筹措见附表项目总投资使用计划与资金筹措表，资产负债率流动比率速动比率等指标计算见附表资产负债表。不确定性分析盈亏平衡分析以生产能力利用率。

9、下协调反映快捷的市场监测网络，并制定了应急预案。在年全年成品油市场资源偏紧的情况下，确保了市场运行正常，成品油市场供应从未出现供应断档和加油难的问题，保障了成品油市场的基本稳定。榆林市成品油市场年，全市规模以上工业产品销售率达，规模以上工业企业中除长庆油田公司长庆石油勘探局延长钻采股份公司榆炼和榆林供电局五户反馈企业外，实现主营业务收入亿元，同比增长实现利税亿元，增长，其中利润亿元，增长。建筑业生产快速增长。年末，全市共有资质以上建筑施工企业户，比上年增加户。全年资质以上建筑业完成总产值亿元，同比增长。其中，建筑工程产值亿元，增长，安装工程产值亿元，增长，其他产值亿元，增长年成品油市场环境变化展望宏观经济增长趋势首先，年国际环境总体形势较好。年月国际货币基金组织预计，年世界经济增长，年增。

10、销计算项目固定资产原值万元，按平均年限法计算折旧，折旧年限建筑年，设备年，残值均按计算。详见附表固定资产折旧费估算表。项目其它资产费开办费万元，按年计算摊销。详见附表无形资产和其他资产摊销费估算表。修理费计算修理费按固定资产原值的计算，每年约为万元。其它费用计算其它费用是包括办公费业务招待费差旅费运输装卸费劳动保护费技术转让费广告费等，费用取值为其他制造费用按直接成本的计取，每年为万元其他销售费用按产品平均销售收入的计取，每年为万元其他管理费用按直接成本的计取，每年为万元。利润总额及分配本项目年均利润总额元，年均所得税万元，年均净利润万元。所得税按利润总额的计取。盈余公积金按财务制度规定，企业上缴所得税后的利润按提取盈余公积金，根据规定累计盈余公积金达到注册资金时，可以不再提取。详见附表。

11、示的盈亏平衡点为。计算结果表明，该项目只要达到设计能力的，也就是年产万平米西式瓦产量只要达到万平米，企业即可保本。盈亏平衡图盈亏平衡分析图固定成本销售收入总成本费用生产能力利用率金额千万元敏感性分析本项目基本方案税前财务内部收益率为，税后财务内部收益率为，投资回收期从建设期算年税后，完全满足财务基准值的要求。但在实施过程中，考虑到影响项目效益的些不定因素变化，因此分别对产品销售价格投资经营成本产量做了提高和降低的单因素变化对项目内部收益率投资回收期等影响的敏感性分析。详见表单因素敏感性分析表。表单因素敏感性分析表单因素敏感性分析序号不确定因素不确定因素变化率项目评价指标指数税前内部收益率税后内部收益率借款偿还期偿债备付率敏感系数临界点基本方案建设投资销售价格经营成本产量变化单因素敏感性分。

12、据企业达到正常生产负荷时的成本及费用序号项目名称成本及费用万元生产成本直接材料原材料直接燃料及动力燃料煤动力水电直接工资及福利费制造费用折旧费修理费其它制造费用管理费用无形资产摊销其它管理费用财务费用短期负债利息净支出长期负债利息净支出营业费用总成本费用经营成本固定成本可变成本成本及费用测算说明如下项目原料辅助材料燃料及动力的年消耗量以各专业提供的数据为准，价格参考当地的现行价格，根据产品的特点计算成本及费用，详见表原料辅助原料燃料及动力成本估算表。表原料辅助原料燃料及动力成本估算表序号项目名称单位消耗量单价元金额万元原材料长石粘土石英砂釉料燃料煤动力水电合计工资及福利费本项目劳动定员为人，公司管理人员工资及福利费按每人每年元估算，则全年工资及福利费为万元。固定资产折旧和无形及递延资产摊。

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