《武当山森林公园旅游开发项目投资可行性论证初步设计报告》

加之海拔高差悬殊，地形复杂，因此具有垂直气候和山地小气候明显的特征。

年平均气温，极端最高温度，极端最低温度，相对湿度。

优越的气候条件为土壤发育创造了良好的条件公园土壤由中基性大山岩沉积变质而形成的石英片岩和局部夹含碳质页岩发育而成黄棕壤性土壤，值在之间呈微酸性，平均厚度至。

优越的气候和土壤条件有利于植物种群的生长和繁衍，由于海拔高差悬殊，植物分布带系明显，森林植被为北亚带落叶阔叶与常绿混交林带及鄂西北低山松栎混交林，既有天然次生林，又有人工林。

园内树种普查共有科，属，种。

其中国家保护的树种有科，属，个树种，树龄年以上的有个树种。

林下植物种类繁多，尤其是中草药植物，品种丰富，本草纲目所载种中草药，森林公园分布有多种，被称为鄂西北的植物基因库。

繁茂的森林植被和湿润的气候为动物提供了生长繁衍和栖居的理想场所。

公园内动物品种也很丰富，据调查现有兽类目，科种，其中受国家级保护的动物有金钱豹金猫。

二类保护动物有大岭猫王冠鹿斑羚林麝香樟穿山甲水獭灵猫飞鼠等。

川鼠，玉龙绒鼠在此被首次发现。

林间潭溪还有珍贵的娃娃鱼大鲵分布。

五龙顶天池内的池蛙，冰封雪冻仍不冬眠，更是世所罕见。

林中鸟类资源目，科，种，其中被列为国家二级保护的鸟类有种。

得天独厚，地貌景观奇特。

森林公园山势雄伟，高峰栉毗，谷涧纵横，潭涧相映，奇石悠悠，形成典型的山岳景观，有武当山的峰岩石涧泉池。

秀美迷人的森林景观茫茫林海是武当山森林公园的主体，素有绿色迷宫之称，象镶嵌在鄂西北山区中片绿色翡翠。

总面积达公顷，森林覆盖率达。

既有常绿阔叶林，又有混交林，既有天然林，也有人工林，既有普通松杉林，也有成片的珍贵林木。

形成了集山川地貌森林植被古刹道观人文景观与自然交相辉映的综合景观。

底蕴丰富历史悠久的人文景观武当山森林公园系武当山的西神道。

中国最早的道教和后来的佛教，都在这里修建有庙宇道观，正所谓世上名山僧居多。

佛道传承留下了大量的文物古迹。

及至近代第次国内革命战争时期，红三方面军曾在鄂西北转战，在西神道也留下了丰富的革命传统的教材。

五龙宫。

位于五龙宫景区，是武当山最为恢宏壮观的道教古建筑之。

距公园山门约公里，海拔高度。

宫殿按道家地理学说相地选址，把宫殿布局于两山夹峙的圈椅状盆地，称左青龙，右白虎，前朱雀，后玄武，可以纳风聚气，涵养水土。

宫殿占地面积约万。

唐代始建五龙祠，宋真宗升祠为观，元年升观为宫，改为五龙灵应宫。

元未毁于兵火，明永乐年重建五龙宫。

主要建筑有玄武殿父母殿五像殿启圣殿祖师殿山门廊庑神库神厨，左右圣旨碑亭方丈斋堂云堂钵盘仓库等间。

嘉靖年间扩大到间，总建筑面积约。

民国十九年毁于战火。

现存建筑及断墙残壁，仍不减磅礴气势，不失高贵威严。

进宫的龙虎殿青龙白虎塑像，高约，魁伟威严，侍立两厢，形象逼真，生动传神，比紫霄宫青龙白虎更为高大雄伟。

出宫门有两墙夹道，九曲十八折，蔚为壮观。

上有元君殿启圣殿等。

九重殿阶拱，前五重为十级，后四重为七十级。

举目仰望，若在天庭。

元君殿中汉白玉须弥座上，真武铜铸鎏金神像，造形精美细腻。

坐高达米，是迄今为止是全国最大的真武铜像。

五龙宫有四池五井洞二石建筑奇观。

宫庭大院四角有日月天地四座水池，水从龙口吐出，美妙奇巧。

中间五口水井，寓意五龙，井打水，五井皆动。

宫殿下的山洞可容两人弯腰并进，洞深数百米，蜿延曲折，纵横交错，宛如谜宫，没有熟人引路，进去后无法出来。

院中青石板铺地步道，其中块名蛙鸣石，稍顿脚，四壁即有呱呱的蛙鸣回声。

另块名曰鸭叫石，用力踩上，即能听到嘎嘎鸭叫，非常奇异。

明朝副使诗人李凌云赋诗曰琳宫玉宇不春秋，洞涌碧波向日流，神殿遥从天外觅，五龙恍若画中游，巢栖古柏余群鹤，壁如层霄耸数丘，似有神仙度旋峰，烟云拱护散不休。

现存山门，龙虎殿，红墙，碑亭，北道院，斋堂，道房，泉，池，井，殿基等，其中庙房间，建筑面积，残存宫墙米。

以及北天门引水龙渠莲花池等。

宫院曲廊上尚有红三军布告，字迹依稀可辨，是难得的革命传统教材。

仁威观。

位于仁威观景区，遗址座落于游园公路下的山涧峪口。

系海拔占地约公顷的小盆地。

前带流水，后拥山峰，林木葱郁，清幽奇绝。

唐初始建庙宇，元末焚毁，明永乐十年敕建元武大殿，升格为观。

计有山门廊庑斋堂道房厨堂仓库正殿，共间。

总建筑面积。

正殿占地，配殿占地。

大雄室殿供奉祖师真武和玉皇大帝塑像，玉带河从殿前穿过，架有玉带桥座，观门两座，殿外护栏均为青石雕刻。

紫禁城为青砖砌筑。

虽然明末毁于战火，但从现存遗址仍可看出当年道观庙宇壮观气派。

隐仙岩又名尹仙岩，是道教的发源地，始于周朝，相传周朝大夫尹喜为周康王求药，遇仙人抨棋，分食仙桃而长生不老。

而后历代隐士，如战国的李聘庄周鬼谷子汉朝的诸葛亮唐朝的吕洞宾都曾在此炼丹修道。

排污基础设施项停车场五龙行宫修复其他古景点修复观景亭四东河景区东河电力基础设施项东河供水排污基础设施项停车场东河水上乐园项五交通服务设施旅游公路公里汽车台五龙宫至南岩宫公里索道项六旅游配套服务设施休闲度假山庄个商务会展中心办公楼农家乐园个合计安装工程费用估算表安装工程费用估算表序号安装工程名称单位数量指标费率安装费用万元五龙景区五龙景区电力基础设施五龙景区供水排污基础设施旅游步道公里五龙宫停车场五龙顶修复其他古景点修复旅游观光亭二仁威观景区仁威观电力基础设施仁威观供水排污基础设施观景亭停车场其他古景点修复三鲁家寨景区公园大门鲁家寨景区电力基础设施鲁家寨景区供水排污基础设施停车场五龙行宫修复其他古景点修复观景亭四东河景区东河电力基础设施东河供水排污基础设施停车场东河水上乐园五交通服务设施旅游公路公里五龙宫至南岩宫公里索道辅助用房六旅游配套服务设施休闲度假山庄个商务会展中心办公楼农家乐园个合计工程建设其他费用估算表工程建设其他费用估算表单位万元万美元序号费用名称形成资产类别总价固定无形递延合计其中外汇可行性研究报告编制费建设单位管理费勘察设计费研究实验费建设单位临时设施费工程建设监理费工程保险费施工机构迁移费引进技术和进口设备其他费用联合试运转费生产职工培训费办公及生活家具购置费合计第十五章资金筹措方案筹措方案武当山森林公园的建设资金采用市场化运作，谁投资谁受益，边建设，边营业，以收促建，滚动发展，多元化融资的渠道加以解决。

国有资产投资，森林公园以林场为基础，国有林场的山林资产评估价折合人民币万元。

公园建设不需购置土地。

五龙宫仁威观等道教古建筑属国家重点文物，修复投资约亿元，由武当山道教协会筹资建设，不纳入本项目投入总资金内。

索道宾馆可采用招商引资办法解决。

资本金筹措数额及来源项目法人和合股人自有资金万元。

政府拨款已到位资金万元，包括旅游公路，已建成路基，完成投资万元，水电基础设施已完成投资万元，爱国主义教育基地万元已经由政府建成。

项目建设期间股东每年投入万元，三年建设期间可增拨万元。

资本金筹措数额总计万元。

建设期经营利润用于建设投资额万元。

债务资金筹措贷款数额建设投资不含建设利息需借入万元建设期利息共需借入万元合计需借入资金万元，占项目总投入资金贷款来源本项目建设投资贷款含利息万元。

第十六章财务评价财务评价基础数据选取财务价格本项目属于武当山旅游经济的重要组成部分，是武当山现有旅游项目的拓展，并且自成体系自主经营核算。

本项目包括景点索道客运餐饮住宿娱乐等旅游服务项目。

各项服务的收费价格参照武当山景区现有项目的收费标准确定公园门票每人次元索道每人往返次元客运每人往返次元餐饮按就餐游客人数每人次人均消费元计算住宿按住宿游客人均宿费元计算娱乐购物按娱乐购物游客人均消费元计算。

税率本项目应税税种为营业税城市建设维护税教育费附加，适应税率分别为和。

利率目前银行贷款年利率为。

项目计算期本项目计算期为年其中建设期年，经营期年。

经营规模本项目从建设期第年开始边经营边建设，当年游客人数估计为万人次，第年至第年估计游客人数分别为万人次，递增率为以后年保持在万人次的水平。

见表财务基准收益率即贴现率。

经营收入估算经营收入详见表公园门票收入从公园大门建成开始估算，到年年预计收入万元客运收入与门票收入同期，年预计收入万元索道收入从索道建成开始估算，年预计收入万元餐饮收入与门票收入同期，年预计收入万元住宿收入与门票收入同期，年预计收入万元购物娱乐收入与门票收入同期，年预计收入万元。

营业税金营业税税率为，预计纳税总额为万元城市建设维护税税率为营业税的，预计纳税总额为万元教育费附加税率为营业税的，预计交纳总额为万元成本费用估算外购原材料费用平均每年万元，用于餐饮服务外购燃料动力费用平均每年万元，主要用于客运燃油索道用电及空调用电工资福利费预计用工人，平均年工资总额为万元，人平年工资万元福利费占工资总额的，工资福利费估算为万元。

固定资产折旧递延资产摊销建设投资形成的资产类别建设投资万元其中固定资产为万元，递延资产为万元。

固定资产折旧房屋建筑物原值万元，占形成固定资产万元的房屋建筑物折旧年限为年，每年折旧费为万元。

机器设备原值万元，机器设备折旧年限为年。

机器设备残值率，残值为万元。

年折旧费万元。

递延资产摊销费用摊销年限递延资产年。

摊销费递延资产万元万元。

根据以上费用以及偿债分析详见借款偿还计划表中的有关部分，计算得出该项目的总体成本费用情况，见表总成本费用估算表。

财务评价报表借款偿还计划表表损益和利润分配表表全部投资财务现金流量表表资本金现金流量表表资金来源与运用表表财务评价指标盈利能力分析附表财务内部收益率，远大于行业基准收益率。

资本金收益率，数倍于贷款利率。

财务净现值万元。

投资回收期年含建设期。

投资利润率年平均利润税后万元。

投资利润率。

偿债能力分析本项目在建设期估计贷款万元，贷款利息万元，在项目建设完成进入全面正式运营的第年年末可全部偿清。

计算数据见借款偿还计划表表。

不确定性分析见表盈亏平衡分析根据年预计收入和成本进行分析各服务项目，平均每人次收费合计为元，每人次变动服务成本为元含营业税及附加，固定成本为万元。

盈亏平衡点游客人数万人即每年有万人次游客量，该项目便可保本。

敏感性分析通过计算可以看出在收费价格游客人数单位变