《水稻种子繁育基地项目投资可行性论证初步设计报告》

四项目建设将对调整农业产业结构和农村经济结构起重要作用。

省是全国重要的粮食生产基地。

在水稻耕作中，现有主栽的常规稻品种米质偏差，难以适应市场需求，严重影响农民种粮积极性。

从全省看，既缺粮又存在卖粮难的矛盾，项目建设有利于缓解这矛盾。

农业产业化是农业和农村经济结构调整的重点和关键。

本项目按照基地公司农户的模式，实行产供销条龙的生产经营方式，将对种子产业和农业农村经济结构调整发挥重要作用。

项目建设有利于开发利用项目区的农业资源。

由于稻种子生产有明显的特殊性，种子生产与季节的选择安排较严格。

市地理位置和气候独特，项目建设将带动基地良性发展，进步优化项目区的农业资源配置。

五项目建设有利于改善育种条件种子生产加工仓储条件，增强基地实力。

通过水田路的综合治理，使项目区的耕作条件，农业生态环境得以改善。

通过新修建仓库，添置种子加工精选检验设备，充分改善了种子生产加工仓储条件。

项目建设将增强龙头企业的辐射带动能力，增加农民收入提高企业效益。

通过基地公司农户的生产经营模式，以公司为龙头，实行定单生产合同收购技术扶持，有效地规避了农民参与市场竞争的风险，提高了农民的收入。

第三节项目建设的可行性领导重视。

我省各级领导都非常重视优质稻的选育引进与开发工作，把发展优质稻生产作为推进粮食购销市场化改革和促进农业结构战略性调整的重要措施来抓，每年都切出块资金用于优质稻生产。

省农业厅定期召开优质稻品种评选与招标活动，为优质稻生产提供品种来源。

二有充足的稻品种和成熟的良种繁育技术。

通过多年的努力，我省水稻科研育种部门已选育出批稻品种应用于生产，如佳禾号珍优号佳禾早占南厦佳辐占泉珍号台农东联号等。

同时也研究形成了整套成熟的稻良种繁育技术。

三有较雄厚的技术力量。

市种子管理站长期从事良种繁育推广工作，承担省级水稻良种繁育任务，有批熟悉良种繁育工作的技术人员，积累了丰富的水稻良种繁育经验。

第三章优质稻米市场供求分析及预测优质米市场分析随着人民生活水平的提高，社会对优质米的需求呈上升趋势。

近几年我省优质米在市场上销售量占食用大米的比例越来越大，泉州厦门福州等沿海地区及中小城市的比例已超过，在今后五年内将达到以上。

据调查，我省每年优质米市场需求量万吨，而目前我省市场上优质米主要以泰国米为主，泰国米虽口感好，但由于其单位面积产量低，造成稻米生产成本高，价位是目前市场上普通优质米的倍，般市民百姓无法承受。

目前我省选育推广稻品种佳禾号珍优号佳禾早占佳辐占泉珍号等其口感可与泰国米相媲美，而且由于其单位面积产量高，既使价格与普通优质米相当，也不影响粮农收入，如果稻谷价格高，广大市民能够接受，粮农也可获得增收。

二种子市场分析目前我省常规水稻品种年种植面积万亩左右，由于常规水稻品种品质优，适应市场需求，面积逐年扩大，预计至年面积可达万亩左右，按优质率计，万亩的水稻品种需种子万公斤。

目前我省稻良种繁育基地小而分散，年生产能力不到万公斤，种子销售市场潜力巨大。

第四章项目承担单位基本情况项目承担单位市种子管理站为市农业局直属全民所有制事业单位。

市是省商品粮生产基地县，市种子管理站承担省千亩农作物品种示范园区省水稻新品种中试基地省水稻引种观察圃国家玉米展示基地省优质高产高效专用水稻新品种示范等任务。

曾获全国农牧渔业丰收奖二等各项省科技进步三等奖省农牧业技术推广奖三等奖宁德市科技进步三等各项，已初步形成从引种试种示范到生产推广的规模。

单位现拥有办公楼平方米，仓库面积平方米，低温冷藏库平方米，种子加工房面积平方米，标准检验室平方米及相应的检验设备，并配备套种子精选包衣烘干定量包装生产线，现有资产万元，现有工作人员人。

项目区技术力量雄厚，高级职称人，中级职称人。

第五章项目建设地点选择分析第节选址原则与要求项目选址应充分考虑交通状况自然资源优势人文环境环保要求劳动力状况农业基础等因素。

加工基地选址就必须要求交通便利，有利于种子产品的营销运输繁育基地在交通便利基础上，要求农业基础好，雇工较容易的地点。

第二节项目区基本情况项目建设地点市地处我省东北部。

本项目拟建在省级水稻良种繁育基地所在地市的个乡镇，基地面积万亩。

实施点地势平坦开阔，集中连片，土壤肥沃，气候优越，水源充足，农业基础设施较好，省设区市及市各级政府已在个乡镇投入数百万资金进行农田基本建设，初步建设了批永久性规范化的农田水利设施及机耕设备。

个乡镇农业科技水平较高，技术力量较为雄厚，服务体系较健全，水稻良种繁育经验丰富。

项目建设地点选择项目基地建设地点选择在省乡，地势较好，经地质勘探计量器具的检查等工作，加强员工节能教育，提高员工贯彻有关节能规定和政策的自觉性，自觉做好节能工作。

第十三章项目组织管理与运行项目实施组织管理成立项目建设领导小组项目建设领导小组组长，全面负责项目和整体实施。

项目组下设项目基建管理组项目基地建设组新产品研发组资金管理组文档资料管理组等专业管理组，对项目实施全方位有效的管理实施。

二项目实施管理项目由省市种子管理站承建，项目资金实行专户管理，按工程进度拨付使用资金，不得挪作他用。

项目建设实行目标管理责任制。

制定工作规划，组织阶段性检查督促和验收。

三项目工程招投标方案项目土建工程和田间工程建设委托省市建设局组织，实行统招标，仪器设备实行采购招标，严把质量关。

二项目建成后的运行管理组织机构与职能分工二运行机制基地的加工车间仓库加工机械等设施财产按照市场化要求进行经营管理，发挥使用功能，创造社会经济效益。

溪潭溪北洋甘棠观洋繁育基地的水利道路等农业基础设施由建设单位管护，定期进行检查和维护，确保项目工程完好，充分发挥整体效能，永续利用。

三人员配置市种子管理站工作人员人，其中高级技术人员人，中级技术人员人，持证检验人员人。

四运用费用基地正常运行费用包括人员工资管理费用等，年所需运行费用约万元，从种子公司经营稻种子所得的利润中按定的比例提取。

五技术培训为保证项目的顺利实施，达到预期目的，必须对项目建设单位人员进行技术培训。

在项目实施期间，根据技术要点聘请专家到项目区办短期培训班，以各种形式讲座墙报录像宣传材料技术咨询对检验人员仓储和加工人员等进行技术培训，使之掌握安全的规范的各项操作技术。

第十四章经济社会效益分析与风险评价第节项目财务评价项目财务评价的依据及方法建筑项目经济评价方法与参数第三版。

二盈利能力分析采用有无对比法。

二财务评价基础数据计算期本项目计算期为年，建设期为年。

二主要参数项目财务基准收益率取。

三销售收入和销售税金及附加估算稻种子平均销售价格元公斤。

正常年份销售收入为万元。

二增值税均免征，其正常年份增值税均为零。

城市维护建设税税率为，教育费附加费率为，正常年份销售税金及附加均为零。

四成本费用估算种子购进及包装物等费用的估算稻种子平均收购价格元公斤。

正常年份，种子购进费万元，包装物费用为万元，共计万元。

二外购燃料及动力的估算正常年份，外购燃料及动力费用为万元。

三工资及福利费的估算劳动定员建设期为人，投产后为人，年平均工资为万元人福利费均按工资总额的提取，正常年为万元。

四维修费的估算维修费按固定资产原值的计取。

五固定资产折旧的估算按平均年限法计算折旧，房屋建筑物折旧年限为年，仪器设备折旧年限为年，残值为固定资产原值的。

固定资产折旧及无形资产和递延资产摊销估算详见表。

六无形资产及递延资产按年摊销估算。

七借款利息的估算流动资金借款利息计入财务费用。

八其他费用的估算其他经营费用按销售收入计取，其他管理费用分别按工资总额的计取。

总成本费用估算见表。

五利润总额及分配损益和利润分配估算见附表。

所得税按利润总额的计取，盈余公积金按税后利润的计取，公益金按税后利润的计取。

六财务盈利能力分析项目财务内部收益率为，项目财务净现值万元。

项目财务内部收益率大于基准的收益率，项目财务净现值大于零，说明该项目扩建经济上是可行的。

项目投资回收期年含扩建期，均小于业主期望投资回收期，这表明项目投资能按期回收。

现金流量估算详见表。

七清偿能力分析计算项目单位的资产负债率流动比率，速动比率两项指标均大于，能满足偿债要求。

八不确定分析盈亏平衡分析根据总成本费用表等报表，计算出该项目以生产能力利用率表示盈亏平衡点。

固定成本销售收入可变成本。

二敏感性分析正常情况下项目财务内部收益率为，投资回收期年含建设期。

考虑项目实施中不确定因素影响，分别对经营成本销售收入提高和降低的单因素变化对财务内部收益率影响进行敏感性分析，见表。

表可看出各因素变化将不同程度地影响财务内部收益率，项目财务内部收益率对销售价格变化最敏感，经营成本其次。

敏感性分析图见图。

第二节财务评价结论项目全部投资财务内部收益率为，高于行业平均水平财务净现值为万元，大于零投资回收期较短仅年含建设期不确定性分析结果表明项目具有较强的抗风险能力。

本项目财务效益较好，抗风险能力较强，财务上是可行的。

第三节社会效益分析社会效益评价项目区农业经济结构比较单，种植业是农民收入的主要来源，项目建成实施后能从根本上改善育种条件，促进成果转化，提高农业生产水平和效益，对促进当地农业结构调整，建立现代化农业产业示范区，增加农民收入，促进农村稳定和社会经济全面发展均有重大意义。

项目区通过工程实施，能基本形成路相通渠成网，改善耕作条件，水土资源得到保护，土地利用率得以提高，农业科技水平大大提高。

仓储加工精选检验等设施设备的改善也将为市乃至种业的发展提供了基础保证。

项目建成后，将起到典型样板作用，积极推进市乃至省种子产业化生产。

同时，将有力地拉动种子生产基地发展，年产优质种子万公斤，可供万亩大田种植，按增产，亩产公斤计算，每亩可增产稻谷公斤，总增产稻谷万公斤，因种植稻，每公斤可增收元增值万元，新增净收入万元。

二新增生产能力。

本站现有稻种子繁育基地千亩，年产稻种子万公斤，产值万元，受益农户多户。

本项目通过二年实施后可极大提高现有基地的生产能力，基地可达万亩，生产种子万公斤，产值万元，比建设前新增生产面积万亩，新增稻种子万公斤，新增产值万元，同时带动当地汽车运输业为主的第三产业，促进地方经济的发展。

综上分析，该项目社会效益经济效益十分显著，对乃至南