农村合作银行增资扩股项目立项申报申请报告

德安农村合作银行新进家法人股东个自然人股东德安合行近四年存贷款余额主要数据如下单位人民币万元年份本外币各项存款余额同比上年增长比例本外币各项贷款余额扣除拨备后同比上年增长比例存贷比年底年底年底年月底德安合行近三年资产负债表的主要数据为单位人民币万元项目年底年底年月底总资产总负债所有者权益资产负债率德安合行近三年利润表的主要数据为单位人民币万元项目年度年度年度营业收入利息收入中间业务收入拨备前利润计提拨备数净利润投资股分红率从上表可看出，德安合行整体的收益水平保持强劲的增长势头，但由于历史包袱太重，每年都要计提大量的贷款拨备占拨备前利润的以上，导致净利润水平较低，年的资产收益率分别为和，相比上市商业银行年的数据仍有较大距离。

增资扩股后，不良贷款的数量大幅度减少，利润水平预期会有更大幅度增长。

德安合行的利润主要来自于存贷款利差，因此存贷款的利率很大程度上影响德安合行的经营情况。

上表能反映出利息收入在德安合行主营收入中所占的比重约。

下表为年月日中国人民银行公布的人民币存贷款基准利率城乡居民和单位存款活期存款二整存整取定期存款三个月半年年二年三年五年二各项贷款六个月年至三年三至五年五年以上三个人住房公积金贷款五年以下含五年五年以上德安合行近两年费用构成情况单位人民币万元费用项目年占比年占比职工薪酬福利费住房公积金业务宣传费折旧与摊销管理费公杂费差旅费业务招待费其他费用合计德安合行近三年的不良贷款主要数据为单位人民币万元不良贷款余额年底年底年月底个人客户法人客户合计占贷款总额比例不良贷款拨备余额不良贷款拨备率不良贷款户数年底年底年月底个人客户法人客户合计注以上数据未经审计。

德安合行的不良贷款是按中国人民银行贷款五级分类指引进行分类，不良贷款的分类为五级分类的后三类，即次级可疑损失。

个人不良贷款主要集中在个体工商户和农户贷款，由于这部分群体收入偏低和不稳定，导致贷款本金或利息逾期偿还法人不良贷款集中在中小型企业，由于这些企业经营不善或产生债务纠纷，也比较容易受经济大环境下滑的影响，导致产生不良，而近的法人不良贷款在上世纪年代发放，属于历史遗留问题。

年后发放的法人客户贷款已没有产生新的不良贷款。

合行解决不良贷款主要有下面几个方法加大自身催收力度政策扶持，当地政府或人民银行用现金或票据对不良贷款进行置换起诉，处置抵押物第三方购买不良贷款核销贷款，对于回收可能性为零的不良贷款，合行会从账面直接核销。

通过处理不良贷款，合行的不良贷款状况在不断改善中，不良贷款率在不断下降，拨备率在逐年上升。

四资产状况清产核资和评估情况江西惠普资产评估事务所有限责任公司受德安合行的委托，以年月日为基准日，按照中国注册会计师审计准则资产评估准则及银监发号文规定的程序和方法，对德安合行拟增资扩股事项而涉及的资产负债进行了清产核资及整体资产评估。

该工作已经完成，出具了清产核资报告赣惠普专审字第号和整体资产评估报告赣惠普评报字第号，并确认了德安合行年月日的净资产。

截止年月日，德安合行资产负债表列示账面资产总额为，元，负债总额为，元，所有者权益为元，其中股本元，盈余公积为元，般风险准备为元，未分配利润为元。

依据银监合号文相关指引，结合信用社的实际情况，对货币性资产进行了审核认定风险评价，对实物资产土地使用权采用按审计后清查值评估，对负债采用审核认定的方法。

评估工作已完成，截止年月日，德安合行的总资产总负债及净资产在评估基准日清查值分别为，元，元元，总资产评估值为，元总负债评估值为，元净资产评估值为元。

审计后净资元作为股，用于广州农商行的股本金，还有元作为投资人自愿出资，用于处置不良资产，对应的市净率为倍。

年，天津农信社向机构定向增发亿股约溢价亿，即每股认购金额为元，每股出资额中的元作为股，用于天津农信社的股本金，还有元作为投资人自愿出资，用于处置不良资产。

年月，赣县农村信用合作联社定向增发万股溢价万，即每股认购金额为元，每股出资额中的元作为股，用于赣县农信社的股本金，还有元作为投资人自愿出资，用于处置不良资产，对应市净率为倍。

年月，合肥科技农村商业银行定向增发亿股，每股作价元，对应市净率倍。

年月，长沙银行定向增发亿股，每股作价元，对应市净率倍。

年末，北京农商行定向增发亿股，每股作价元，对应市净率倍。

年，天津银行定向融资亿元，每股作价元，对应市净率倍。

年月，新乡银行向中原高速定向增发万股，每股作价元，对应市净率倍。

年月，广东江门市区农村信用合作联社公布其增资扩股方案，本次计划定向增发亿股，每股作价元，对应市净率为倍。

二投资者收益计算德安合行目前的税后利润按下列顺序分配提取法定盈余公积。

法定盈余公积按税后净利润减弥补亏损不低于的比例提取提取般风险准备金提取任意盈余公积金按股份向股东支付红利。

年年年德安合行的股金分红率税后分别为和。

本次增资结束后，股东收益分为两部分，是红利收入，二是资本利得。

红利收入合行按照省联社有关分红指导性意见，决定股金分红比例，不承诺保息分红。

资本利得按江西德安农村合作银行的章程规定，投资股只能转让赠予，不能退股。

德安农村合作银行最终目标为发起设立农村商业银行且上市。

战略投资者的股金可以通过协议转让获得资本利得。

三退出模式分红战略投资者可以持有其股份，享受德安合行股金红利，不承诺保息分红。

协议转让根据江西德安农村合作银行章程的规定，投资股只能转让赠与而不能退股，因此投资者可以通过协议转让方式将其持有的德安合行股份转让。

整合上市德安合行改制设立农村商业银行后，将择机在九江甚至江西省内并购其他有优质资产与良好业绩的农信社，并以上市为最终目标。

如德安合行未来成功上市，则投资者可以通过在公开市场卖出股份的方式退出，实现利益最大化。

七发展规划预测前提我国现行有关法律法规政策无重大变化。

现行税率存贷款利率无重大变化。

存贷款利率是金融机构筹资成本大小和收益高低的重要指标，由于近来国家将利率作为经济调控的重要手段，因此利率波动情况会给金融机构经营带来定影响。

本次募集股金顺利完成，拟募资金全部到位，并按计划顺利运用。

各项扶持政策到位。

未来三到五年德安合行将享受税收资金利率等方面的扶持政策，政策的到位与否将直接影响德安合行的各项经营。

国内外经济环境良性发展且无重大变化。

金融业是以整个社会经济环境为依托的，当前我国国民经济正处于整体转轨阶段，国内经济环境会使金融机构面临定的风险当前国际经济日趋体化，国内金融业与国际经济的联系日益广泛和密切，国际经济环境对国内金融业影响越来越大，受国际金融风波冲击的可能性也大大增大。

无不可抗拒因素造成的重大不利影响。

二业务发展规划财务规划根据近年德安合行业务发展情况，预计年德安合行将继续保持稳步发展的趋势，资产总额将稳步提高资本充足率将进步提高不良贷款比率将逐步降低利润总额将稳步提高。

年的主要业务发展情况预测如下单位人民币万元项目年年年年贷款余额存款余额利息收入拨备前利润分配股利不良贷款比例资本充足率拨备覆盖率本预测遵循谨慎性原则，但预测所依据的各种假设条件具有不确定性，故仅供拟入股者在申购股金时作为参考。

公司治理在德安合行基础上，改制组建共青农村商业银行，并严格按照中华人民共和国公司法农村商业银行管理暂行规定以及中国银行业监督管理委员会合作金融机构行政许可事项实施办法的要求，设立三会管理监督机制，确保所有权经营权监督权三者运作有效制衡，使德安农村合作银行真正成为自主经营自担风险自负盈亏自我约束的市场主体。

内控制度保证国家法律法规金融监管规章和各项内部规章制度的贯彻执行，保证自身发展战略和经营目标的全面实施和充分实现，保证风险管理体系的有效性，保证业务记录财务信息及其他管理信息的及时完整和真实。

三业务实施措施为实现上述业绩目标，德安合行拟通过以下主要措施予以实现扩大资金来源。

是增强创新负债业务的主动性，实行个性化亲情化标准化客户服务方式，提高服务质量。

二是在稳固老产品的基础上，推广使用银联卡和其他电子化个人结算业务品种，解决结算渠道不畅问题，提高储蓄机构的吸储能力和市场竞争能力。

三是拓展筹资渠道，积极稳妥地参与同业拆借市场业务，办理个人外汇个人理财等业务，增强资金实力。

四是优化客户结构，努力增加政府部门企业机关团体农村财政性存款和活期存款委托存款等，开辟低成本资金来源，改善存款结构，降低筹资成本。

扩大目标市场。

首先，德安农村合作银行立足社区，服务三农，创新服务方式，完善金融手段，拓展客户领域，提升服务层次和水平，竭尽全力为三农经济区域经济个体工商户中小企业提供优质金融服务，促进三农经济区域经济发展，两地相向融合其次，大力支持农村工商业和个体私营经济发展，繁荣城乡市场第三，扶持批有市场发展前景的本地中小型企业，加快地方经济建设步伐。

大力发展中间业务，扩大信用品种，创新信用工具。

充分发挥网点优势和贴近农民的优势，发展中间业务，使中间业务成为农村商业银行新的利润增长点。

是加强与保险公司保险中介机构的合作，发展农村保险代理业务，规范和推广代理各类农村财险寿险和政策性保险业务。

二是加强与农林水电部门的合作，开展多种国家规定的农村费税代收代付业务。

三是积极做好电子银行业务和信用卡业务，为广大客户提供快捷便利的结算渠道。

四是积极创造条件发展保管箱业务代办企业和个人投资理财业务。

严格按照信贷规范流程操作，确保新增贷款质量，加大责任追究