（老年）阳光老年颐养院项目立项申报申请报告

年与年相比，二产业对经济增长贡献率提高个百分点，达到。

财政总收入占比重提高个百分点，达到。

税收占财政总收入比重提高个百分点，达到。

地方工业增加值占全部工业增加值比重提高个百分点，达到。

园区工业增加值占全市规模工业增加值比重提高个百分点，达到。

非公经济占比重提高个百分点，达到。

城镇化率提高个百分点，达到。

全市万元能耗累计下降，主要污染物总量累计减排。

三次产业结构由调整为。

人口总量低速增长。

年年末总人口为万人，常住人口万人，人口自然增长率，其中城镇人口万人，城镇化率，比上年提高个百分点。

居民收入继续提高。

且农村居民收入增幅高于城镇。

年全市城镇居民人均可支配收入元，同比增长农民人均纯收入第页共页元，增长。

农民收入增速超过城镇居民收入增速个百分点。

项目提出的理由近几年来，中国社会老龄化趋势日益明显，也引起了各有关方面的关注。

国务院新闻办公室年月日发表了中国老龄事业的发展白皮书。

自年中国步入人口老龄化以来，老龄化加速发展，并日益呈现老年人口基数大增长快，高龄化空巢化趋势明显，需要照料的失能半失能老人比例呈高发态势。

截至年底，中国亿老年人中，周岁及以上的高龄老人万。

中国目前有失能老人万半失能老人万，不同程度地需要提供护理照料服务。

根据联合国最新的人口数据预测，年以后的年里，中国人口老龄化将呈现加速发展态势。

到年，中国岁以上人口占比将超过日本，成为全球人口老龄化程度最高的国家到年达到最大值亿，之后将直维持在三四亿的规模，直到年总量仍高达亿，占总人口的，人口老龄化将伴随世纪始终。

我国现在虽然还处于劳动力黄金时期，但岁以上人口超过，岁以上人口超过，按照国际社会标准，已经跨进了老龄化社会的门槛。

按国际平均每千名老人占有养老床位张测算，中国老年人共需养老床位万张，而目前仅有万张按老年人口与护理人员配备比例测算，共需要养老护理员万人，而目前中国养老机构的员工只有万人，其中取得职业资格的仅有万多人，供需矛盾十分突出。

同时，养老服务队伍的整体素质较低，专业水平业务能力服务质量还不能有效地满足服务对象的要求。

随着多年来生育水平的下降和人们健康水平的提高，未来几年市第页共页人口老龄化进程将进步加快。

方面，老年人口规模迅速扩大，另方面老年人口比重迅速提高，老龄化速度明显加快。

社会经济迅速向前发展，推动了各项事业的全面进步，构建和谐社会体现人文关怀逐步成为社会文明的主题和方向，积极应对老年社会的到来，充分满足老龄人群养心养身的需求，已提到政府的议事日程上，向老年人提供颐养医疗保健娱乐康复的全程服务，给他们营造个人生第二个春天的社区，使老年人能够安度晚年，是政府的职责，也是全社会的责任。

为更好的促进和加强市养老事业的发展，构建以人为本的和谐社会，市国资委与职业技术学院于年月日分别以与的股份共同出资成立了国泰阳光老年服务有限公司，拟开发建设个集颐养医疗保健娱乐康复为体的老年护理实训基地。

股东之的职业技术学院作为湘北地区唯所培养高级护理人才的高级职院，以为社会培养实用型人才为已任，学院决策层敏锐地捕捉到老龄服务产业是极具市场潜力的朝阳产业，由此带动的老年护理专业将有十分广泛需求，学院依托多年精心打造的护理专业教育品牌优势，决定将护理专业进步拓展延伸做大做优，制定了优势优先重点突破的发展战略，持续加大护理专业的师资设施等教育资源的投入，目前，全院在校护理专业学生人，其中老年护理方向的多人，各项理论教学开展的井然有序。

另外方面，市国资委拥有较强的投融资能力和管理能力，并优先享受系列国家优惠政策。

鉴于目前社会养老服务基础设施较为落后，还没有个能够为老人提供全面服务的令老年人满意的规范场所，这极大地影响了市养老事业的发展。

国泰阳光老年颐养院项目投入运营后，定能从根本上改变这不利局面，充分满足市及周边地第页共页区日益增长的养老需求，使入住的老年人真正享受到正常的生活情趣，从而取得良好的社会效益和广泛的社会效应。

同时，通过老年人的入住，从床位费餐饮费医疗费及护理人员实训费等方面又能给市国泰阳光老年服务有限公司带来稳定可观的经济效益，为公司的可持续发展奠定基础。

社会的需要，政策的扶持，人民的期盼，公司的发展，市国泰阳光老年颐养院项目正是在这样的背景下提出的。

项目建设的必要性是推动社会福利事业发展的需要市养老服务业建设滞后。

是按国际通用标准来看。

按国际通用标准，老年人床位要达到老年人才能满足要求，如按计算，市需要基本老年床位多张二是从全国老人床位平均率来看。

目前全国老年床位率在左右，也就是说市要达全国平均水平，需老年床位多张，而该市目前老年床位只有张，不足全国平旧费估算表。

财务费用本项目贷款总额万元，贷款利率按计，运营期利息支出总额为万元，年度利息支出详见附表六借款还本付息表。

本项目总成本费用详见附表三项目总成本费用估算表。

财务评价基本报表项目现金流量分析表附表四利润预测表附表五盈利能力分析税前财务内部收益率根据项目现金流量分析表，可以测算出所得税前财务内部收益率为。

财务净现值根据项目现金流量分析表计算，在基准收益率为的前提下，可测第页共页算出其净现值为万元。

投资回收期根据项目现金流量分析表，本项目动态投资回收期为年含建设期。

年平均投资利润率投资利润率年平均净利润总额总投资资本金利润率资本金利润率年平均利润总额资本金资本金净利率资本金净利率年平均净利润资本金清偿能力分析本项目拟于年申请银行贷款万元，还款期限为五年。

约定每年偿付当年产生利息，年每年偿还万元本金。

其资金来源主要为可利用的营业收入政府补贴收入及折旧，扣除税金以及总成本费用后，其余金额可全部用来还贷。

由借款还本付息计划表可知，项目具有较好的贷款偿还能力。

见附表六借款偿还计划表。

不确定性分析敏感性分析敏感性分析是不确定分析的重要内容。

从本项目的情况来看，影响项目收益的主要因素有项目总投资和营业收入。

敏感性分析表给出了以上两第页共页个因素上下变动时，主要评估经济指标的变动情况。

表敏感性分析表序号项目变动幅度全部投资内部收益率净现值万元投资回收期年基本方案营业收入总投资由上表可知，当总投资增加时或收入减少时，财务内部收益率皆大于基准收益率，表明项目的盈利性能够满足要求，该项目财务效益可以接受财务净现值皆大于，表明项目盈利能力大于设定折现率所要求的盈利水平且投资回收期皆在可接受范围之内。

相对来说，项目对营业收入变化较投资总额变动更为敏感，因此在项目实施过程中，应好在做好项目建设的同时，应尽量保证营运期内各类服务的价格，使之达到预计水平同时，应强化成本管理及项目施工管理。

临界点分析根据项目的具体情况，结合项目完成后各年总成本费用与财务收入情况进行项目的盈亏平衡分析，以生产能力利用率表示的盈亏平衡点年平均固定成本年均收入年均可变成本年均销售税金及附加项目实施后老年人入住率达到预计入住率的，即可保本不亏。

第页共页财务评价结论综上所述，项目总投资收益率为税后为万元，税后为，投资回收期为年含建设期年营运期年均总利润为万元，年均净利润为万元老年人入住盈亏平衡点为。

可见本项目营运期具有较好的盈利能力财务生存能力和贷款偿还能力，在财务上是可行的。

第页共页第章社会效益分析党中央国务院高度重视老龄工作，国家制定的国民经济和社会发展十五规划纲要，将做好老龄工作纳入了发展规划。

全国老龄工作委员会也对做好老龄工作提出了系列明确要求。

实践证明，推进养老服务社会化，体现了以人为本的发展理念，有利于促进经济社会全面协调和可持续发展，有利于促进社会和谐进步，各级政府正多渠道多途径动员社会力量，整合社会资源，扩大社会参与，促进社会养老事业的健康发展。

市国泰阳光老年颐养院项目的建设是对党和政府号召的积极响应，同时也顺应了蓬勃发展的老年产业的市场需求，既满足老年人不断增长的服务需求，使他们分享改革开放经济发展社会文明的成果，促进全面小康社会目标的实现也有利于落实科学发展观，应对人口老龄化社会对经济社会文化等方面带来的巨大挑战。

作为市国泰阳光老年服务有限责任公司股东之的职业技术学院，长期以来都坚持以服务为宗旨以就业为导向的职业教育办学方针，和面向社会性面向市场的职业办学方向，突出职业特色，全面落实培养生产服务线技能型人才的办学定位，本着培养目标与社会对人才的需求紧密结合，推进高等职业教育改革，确立医教结合的前期趋同，后期分流人才培养模式，项目建成运营将有效提升老年护理专业学员实践能力和创新能力，从而成为提高学生社会职业素养和就业能力的重要途第页共页径，为社会输送大量老年护理合格人才。

同时，市国资委的入股，使国泰阳光老年服务有限责任公司融资能力大大增强，在很大程度上解决了资金短缺的问题政府的直接介入，也势必会加强国泰阳光颐养院的硬件设施配置，提高管理水平和管理能力，加大监管力度，同时，通过民政财政劳动保障卫生建设等部门采取的优惠政策，使其朝着更加合理规范健康的轨道发展。

本项目建成后，将成为湘北最大规模最高档次的老年服务场所，除了具备般颐养院的老人护理保健娱乐等功能外，还将涵盖专业的医疗功能，使老年人在此不仅住得起，而且住得好不仅住的开心，而且住的放心。

总之，国泰阳光老年颐养院项目的建设，对大力推进养老服务社会化，积极应对老龄社会的到来，培养大量优秀老年护理人才，具有重要的现实意义和深远的社会意义，是贯彻落实科学发展观，构建和谐社会，全面建设小康社会的根本需要。

项目在取得稳定经济效益的同时，也将带来显著的社会效益。

第页共页第章研究结论与建议可行性研究结论随着我国进入老龄化社会，中国的社会老龄化问题已较为突出，给社会带来了越来越重的负担，老年人的健康问题已越来越受到重视。

由于我国人口众多，经济还不发达，老年护理的任务可谓任重道远，要提高我国的老年护理的整体水平，为老年人创造更健康愉快的晚年，需要全社会的共同努力。

如今需要是以先进的老年护理理念为指导，不断提升包括护士老年人患者家属等人群的老年护理意识和技能，同时培养更多适应新时期老年护理工作的护理人员，把他们投入到医院社区家庭疗养院等场所中去，满足广大老年人健康护理的需要。

本项目跟上形势发展，加强护理专业技术及护理人员培养方面的研究，为市在不远的将来实现健康老