（肉牛）千头肉牛标准化养殖项目立项申报申请报告

研究结论项目符合国家的产业发展政策，与省市县发展畜牧业的重点及方向相吻合。

项目原材料来源丰富，产品销路畅通，采用的技术先进。

目前全区肉牛养殖基地建设刚刚起步，在全省也尚无千头以上的无公害肉牛养殖基地。

项目采用公司基地社员农户的运作模式，通过处理秸秆饲料养牛，推行无公害和标准化生产，可提高资源利用率与产品竞争力，促进养牛业可持续发展和农民致富奔小康步伐。

项目建成后，能够加快畜牧业产业化进程，丰富市场肉牛供应，有利于当地农业产业结构调整，农民增加收入，因此，本项目建设在全省也是具有定示范带动作用的，项目建设是必要的。

该项目是个能够充分利用当地现有资源发展经济，对全区及周边县市具有很强辐射力和带动性的项目。

项目建设目标明确，投资规模适宜，结构合理，所采用的技术方案科学合理，工艺设备先进可靠项目建设用水用地用电有保障，组织管理严密项目投产后不存在环境污染问题。

项目无论是在资源利用原料供应，还是在技术保障与效益分析指标上，都是可行的。

项目的实施可有效地促进全区及周边乡镇的肉牛养殖业生产关系的合理调整，是养殖业生产力进步发展的客观要求，有利于加速肉牛生产的专业化商品化现代化进程它的建设将极大的促进全区及周边县市乡镇经济的发展，大幅度增加当地养殖区农民的收入，推动当地农业产业化进程。

项目通过充分依托公司现有技术人才管理品牌优势，能够保证项目的顺利建成投产项目经济效益较好，盈亏平衡点表明企业有生命力，内部收益率高于行业基准收益率，有定的抗风险能力。

只要企业加强经营管理，努力降低生产成本，企业的经济效益将还有较大幅度的增长。

项目具有较好的规模效益和良好的社会效益。

第二章背景及必要性项目建设背景党的十七大提出了全面建设小康社会的目标，加快畜牧业建设是全面建设小康社会的重要途径。

年中央号文件中提出，要着力培育批竞争力带动力强的龙头企业和企业集群示范基地，推广龙头企业合作组织与农户有机结合的组织形式，让农民从产业化经营中得到更多的实惠。

中央经济工作会议强调指出要大力开发优质专用农产品，尽快把畜牧业发展成为个大产业。

国务院办公厅转发的农业部关于加快畜牧业发展的意见指出发展畜牧业是农业发展新阶段的战略任务，要不失时机地加快畜牧业发展。

国务院办公厅关于扶持畜禽业发展的若干意见国办发号强调，要促进畜牧业向规模化标准化现代化饲养方式转变，要统筹规划积极稳妥地发展养殖小区和规模养殖场。

肉牛产业的发展，对于促进节粮型畜牧业的发展，改善肉类消费结构，增加农民收入具有重要的意义。

近年来，我国肉牛产业发展出现了些新情况和新问题。

是主产区肉牛存出栏量减少。

国家统计局数据显示，年底全国黄牛存栏万头，比年下降。

据对河北山东河南黑龙江和安徽省区今年以来肉牛生产的统计分析，截止月底存栏肉牛万头，同比下降上半年预计出栏万头，同比下降牛肉产量万吨，同比下降。

二是屠宰牛源供应不足。

河南山东河北等地相继出现犊牛架子牛购买难现象，许多肉牛企业开工不足，部分屠宰企业被迫停产。

我国肉牛产业制约因素主要表现为是生产方式落后。

养牛业小散低的局面仍没有得到根本扭转，出栏头以上的肉牛规模养殖比重约。

饲养管理方式落后，优质饲草饲料不足，饲料配合不科学，圈舍建设改造滞后，生产水平低下。

二是能繁母牛存栏显著下降。

母牛养殖受生产周期长投入成本大饲养管理水平落后比较效益低等因素影响，导致肉牛母牛存栏持续多年下降，肉牛养殖出现下滑，农民养殖积极性不高，产业可持续发展的基础受到动摇。

三是养殖成本持续增长。

饲料成本持续增加已成为当前养牛业发展的重要制约因素。

据农业部对个集贸市场的价格监测，年月份全国玉米平均价格为元公斤，同比上涨，环比上涨豆粕元公斤，同比上涨，环比上涨。

玉米青贮成本增长以上，苜蓿市场价元公斤，同比增长近。

与此同时，劳动力和水电成本也相继增加。

四是环境治理压力大。

当前我国养牛业标准化规模养殖水平整体较低，养殖场户小区大多缺乏必要的粪污无害化处理和资源化利用设施设备，部分养殖小区通过规范饲养管理，生产水平有所提高，但粪便污染问题短期内难以解决五是加工企业发展滞后。

我国肉牛加工企业发展明显滞后，龙头企业生产的大多是初加工产品，精深加工品牌产品少高附加值产品少，市场竞争力不强，难以有效带动肉牛养殖业的发展。

建设肉牛养殖基地，推行标准化生产，符合国家省市产业政策所鼓励和扶持的范畴，是我国畜牧业发展进入新阶段后，面对新的发展机遇和挑战实施的重大措施，也是各地在积极探索继续加快畜牧业现代化实践中创造出来的条新的发展路子。

从种意义上来说，这是适合我国国情走有中国特色畜牧业集约化发展的重要途径之。

湖北省近期畜牧业的工作重点，包括在大中城市和重点县市区全面推行畜牧业的工厂化养殖，加快行业自门市建设工程造价管理站发布的年季度建筑材料市场价格信息确定现行其它相关建设项目收费标准。

工程投资估算工程费用建筑工程费用建筑工程费估算主要采用指标估算法，根据类似工程估算指标，并结合实际情况进行估算，建筑工程估算投资万元。

详见附表建筑工程投资明细表。

设备及工器具购置费设备购置费用万元。

详见附表设备投资明细表工程建设其他费用建设单位管理费，般按工程费用的取费，估算费用为万元。

勘察设计费，按照国家勘察设计收费标准计算，估算费用为万元。

前期工作咨询费，按国家相关收费标准计算，估算费用为万元。

工程监理费，按照工程项目监理费计取标准，估算费用为万元。

工程招投标服务费，按照荆门市招投标管理办法及收费标准，估算费用为万元。

其他费用合计万元。

基本预备费本项目即将建设在此只考虑基本预备费，不考虑涨价预备费。

项目基本预备费按建筑工程安装工程设备购置及其他费用之和的计取，估算费用为万元。

项目投资及来源项目总投资项目总投资万元，其中工程费用万元，工程其他费用万元，预备费万元。

详见附表建设投资估算表。

资金来源企业全部自筹。

详见附表项目总投资使用计划与资金筹措表。

荆门智成工程咨询监理有限责任公司第十二章财务评价项目财务评价财务评价基础数据与参数选取根据国家计委建设部颁发的建设项目经济评价方法与参数第三版投资项目可行性研究指南投资项目经济咨询评估指南中国国际工程咨询公司编著，国家现行的财税制度，对本项目的财务效益进行评价。

项目计算期本项目计算期定为年，其中建设期年，经营期年。

项目基准收益率，项目资本金基准收益率。

由于本项目是农业生产项目，按照国家税收政策，免收特产税产品税。

该项目产品也无增值税无所得税。

销售收入及销售税金估算项目计算期年均销售收入万元。

详见附表销售收入销售税金及附加和增值税估算表。

成本费用估算根据现行财务制度规定，企业的总成本按产品生产成本及管理费用财务费用销售费用等期间费用测算。

产品生产成本按外购原材料外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用折旧费无形及递延资产摊销费财务费用等部分测算。

外购主要原材料项目计算期年均外购原材料万元。

表单位生产成本览表序号名称单位耗量价格元架子牛购买费元头运输检疫等费用，元头饲养与管理人员工资元头饲料费荆门智成工程咨询监理有限责任公司粗饲料元头千克精饲料元头千克医药费元头水电费元头外购辅料燃料及动力项目计算期年均外购辅料燃料及动力费用估算为万元。

工资及福利项目建成后劳动定员人，年工资及福利费万元。

修理费修理费按新增固定资产总额的计算。

其他费用参照企业目前其他制造费用与管理费用的水平，其他费用含其他制造费用其他营业费用其他管理费，合计万元折旧及摊销折旧费，厂房建筑物折旧年限年，其折旧费按直线法残值率测算设备安装费用及其他费用折旧年限年，其折旧费按直线法残值率测算。

预计达产年年折旧费为万元。

详见附表固定资产折旧表。

总成本费用项目计算期年均经营成本万元。

年总成本费用万元，其中固定成本万元，可变成本万元。

详见附表总成本费用估算表。

财务评价指标项目总投资收益率项目资本金净利润率项目财务内部收益率项目财务净现值万元所得税前项目静态投资回收期含建设期年项目动态投资回收期含建设期年根据分析附表财务指标汇总表，附表项目投资现金流量表，附表资本荆门智成工程咨询监理有限责任公司金现金流量表，附表利润与利润分配表，附表财务计划现金流量表，附表资产负债表计算的财务评价指标，项目计算期年均销售收入万元，利润总额万元，项目盈利能力良好。

不确定性分析敏感性分析本项目的财务敏感性分析，主要分析产品销售价格建设投资经营成本等单因素变动时，对财务内部收益率累计财务净现值及投资回收期的影响程度。

表敏感性因素分析表收益率序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格经营成本净现值序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格经营成本回收期序号不确定因素变动率基本方案建设投资产品价格经营成本荆门智成工程咨询监理有限责任公司从表中可以看出，产品销售价格因素对财务评价指标的影响最大，经营成本因素次之，建设投资因素变动的影响最小。

以上分析表明，本项目有定的的抗风险能力。

但企业要密切关注市场，根据产品市场价格及时调整生产策略，避免因市场价格波动要造成的生产因素损失。

盈亏平衡分析绘制盈亏平衡分析图按以上数据计算，本项目正常生产年份以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为。

计算表明，当项目正常生产年份的生产能力利用率达时，可不亏不盈，盈亏平衡示意图见图。

图盈亏平衡示意图财务评价结论本项目总投资收益率，资本金净利润率所得税后动态投资回收期为年含建设期年所得税后财务内部收益率为，高于财务基准折现率所得税后累计财务净现值为万元，大于零因此在财务上是可行的。

荆门智成工程咨询监理有限责任公司第十三章社会效益与生态效益分析生态效益分析通过项目实施，发展肉牛标准化生产，这对于促进种植业结构调整改善和增强农村土壤肥力减少环境污染等将产生积极的作用。

通过项目实施，实现了肉牛养殖过程中废弃物的资源化无害化减量化和生态化，达到粪污的零排放，并能有效地解决养殖场对周边及水域造成的污染问题，保护生态环境和预防疾病的发生，实现集约化养殖场粪便污水治理和资源化综合利用。

所以，从这个意义上讲，本项目建设所带来的生态效益是巨大的。

社会效益分析有利于壮大主导产业和促进农业结构调整本项目的实施可极大地促进掇刀区畜牧业生产关系的合理调整，部分劳动力从耕地中释放出来