（肉牛）肉牛繁育育肥屠宰产业化示范建设项目立项申报申请报告

旨在通过建设优质肉牛繁育屠宰加工市场销售项目，生产优质牛羊产品，实现肉牛产业化发展。

项目建设的必要性调整和优化农业产业结构的需要随着我国经济的发展，人民生活水平的提高和科学膳食意识的增强，人们对高蛋白低脂肪低胆固醇营养全面和安全的动物性食品已有较强的追求。

在近年来禽肉和蛋市场价格低迷销售疲软的情况下，牛羊肉价格稳步攀升，销路不断扩展。

反映出人们的消费观念正在发生变化，预示着良好的市场前景，这为我国农业结构向养殖业方向调整提供了契机。

同时，由于我国是个人口大国，粮食问题直是国家保持高度警惕的首要问题。

近年来，国家直提倡发展节粮型畜牧业，鼓励农牧民发展牛羊养殖，力求通过这方式的转变，降低肉猪和肉鸡的饲养量，节约更多的粮食，确保国家平稳运行。

而本项目非常符合国家这方针。

新疆发展现代畜牧业的需求目前农牧区的肉牛养殖方式传统，农区主要以家庭副业式饲养为主，牧区在很大程度上仍未摆脱靠天养畜的被动局面。

存在的主要问题有专门化肉用牛品种缺乏，良种比例低，生产水平不高饲养管理粗放，养殖规模小，布局分散，饲养水平低基础母牛存栏少，生产技术体系不规范，符合加工企业标准的牛源少④产业链短，龙头企业带动能力较弱。

优质高档牛肉生产技术未在生产推广应用，高档牛肉少生态环境破坏严重，限制了传统肉用牛产业的发展。

由于受上述诸多因素的制约，致使新疆肉用牛养殖停留在个低水平低附加值和低效益生产阶段。

据统计，全国肉牛平均胴体重为，与国际平均水平相比相差约，仅为肉牛业发达国家平均水平的左右。

随着社会经济发展和生态可持续发展思路的确立，传统粗放的养殖方式已渐渐不能适应现代畜牧生产需要。

因此，如何利用新疆特有的畜种资源，生产优质高档牛羊肉，创建新疆牛羊肉优质品牌，带动新疆畜牧业和优势畜产品产业的整体发展，提升新疆畜牧业生产科技水平和经济水平以及农牧民经济收入是非常重大的和关键的课题。

新疆加快建立外向型畜牧产业经济的需求国家中长期科学和技术发展规划纲要的颁布，国家已将新疆作为今后中西部地区在科技发展能力建设方面重点支持大力推进国家高新技术产业开发区建设的省区之，以增强新疆自主创新能力为核心的二次创业。

中央关于西部大开发战略，给新疆畜牧业经济发展带来了前所未有的机遇。

新疆和个国家接壤，已经开放了个通商口岸，欧亚大陆桥的贯通及东亚中亚阿拉伯国家欧洲的地区经济复苏，为拉动新疆优质牛肉生产销售产业化的发展，带来了良好的机遇及外部环境。

通过本项目的实施，可解决国内及新疆部分肉食市场需求，发挥新疆及中亚肉品基地作用，为牛肉屠宰加工企业提供大量优质牛源，将科学技术成果转化成商品，创建牛肉生产知名品牌。

新疆建设优质肉品生产基地的战略需求新疆是我国第二大牧区，具有发展优质清真牛羊肉的资源区域和传统优势，由于少数民族的风俗和饮食习惯，每年对牛羊肉的需求量大，市场竞争力强。

但长期以来，新疆牛羊肉生产仍停留在原料型的低附加值水平上，产品仅立足于本地低级消费市场，没有建立精深加工和销售体系，使新疆所具有的资源优势没有发挥出其应有的经济优势，但其内在的发展潜力巨大。

国家优势农产品区域规划已将新疆列为优质肉品生产基地，这是新世纪新疆畜牧业生产和产业化发展的契机。

本项目的选择和确定也为新疆加快实现优势资源转换的个重要的战略转折点。

草原牧区经济发展和牧民增产增收的需求草原生态环境恶化畜牧业生产水平不高农牧民收入低生活水平低等问题已经严重制约了新疆畜牧业的可持续发展，目前在新疆，特别是地区十分重视畜牧业的发展，当地政府在基础条件建设科学技术等多方面给予了大力的支持，拥有良好的发展前景，特别是近几年通过牧民定居草场封育轮牧等措施的实施已经取得了些初步成效。

在坚持草原畜牧业与农区畜牧业并重原则的基础上，逐步提高农区饲养量，以市场为导向，种养结合为基础，积极调整畜群结构，坚持饲草料基地建设畜牧业基础设施建设与牧民定居扶贫开发相结合，切实改善和提高农牧民生产生活条件，可实现传统畜牧业由粗放经营向可持续的现代畜牧业生产的转变。

项目建设可行性自然资源优势新疆具有自然资源及环境质量的组合优势，新疆深处欧亚大陆腹地，地域辽阔，南北跨越了十五个地理纬度，境内既有达海拔米的世界第二高峰乔戈里峰，又有低于海洋面米的吐鲁番艾丁湖，垂直分异规律显著，地形地貌气候类型植被类型丰富多样。

新疆山区草地毛面积达万公顷，占草地总面积的。

三大山系及山区面积占全疆总面积的，新疆大小径流余条，其中大中型河流就有余条，河流源之山区，孕育滋润了平原绿洲，全疆较大的绿洲有余个，这种山地与平原，河流与绿洲，既是个完整丰富的生态构成体，又是绿洲分隔自成体系的生态和生产单元。

加之绿洲之间有沙漠或不毛之地的戈壁发展专项资金项目申报指南规定，本项目贴现率选取。

计算范围本项目计算范围为奶牛养殖场的新增的全部建设投资全部产品的销售收入和全部生产成本，以前的建设投资视作沉没成本。

项目设计期年开始投入建设，经济寿命期为年，其中建设期年，投产期年，达产期年。

产品名称本项目边建设边投产，主要产品为高档分割牛肉中档分割牛肉普通牛肉其他牛肉牛皮下水骨血粉和牛粪等副产品。

另外，培育出售青年母牛种公牛。

成本与费用物料消耗费用估算依据本项目技术方案提供的物料消耗确定单位产品消耗定额。

按它们各项单耗逐估算物耗和能源消耗成本，然后汇总。

主要物料消耗项目为精饲料干草青贮糟渣饼泊饲料外购架子牛购育肥牛羊疫病防治和外购燃料及动力费等费用开支，达产年合计为万元。

燃料动力消耗估算燃料动力费为万元。

工资及福利估算设计劳动定员人，其中生产工人人，销售人员及畜牧兽医技术人员共计人，管理人员人。

根据年当地职工工资的平均水平，工人每人每年按万元计，技术人员按万元计，管理人员按万元计，各种福利及社会保险按工资额的计算，工资及福利合计为万元。

修理费管理费及销售费用修理费用按固定资产投资的计提，管理费用按工资额总额的计算，销售费用按销售额的计提。

经营成本估算以上合计经营成本为万元。

折旧费及摊销费项目固定资产折旧，按照现行财税制度规定，采用平均年限法。

折旧年限分建筑物和设备三大类第类建筑工程主要是指牛舍，折旧年限为年，残值率为第二类设备购置及安装工程等有关费用年，残值率为第三类无形资产和摊销主要是指咨询费设计费等按年摊销，不计残值。

总成本费用总成本估算为万元，其中可变成本为万元，固定成本为万元。

产品销售价格和销售收入达产年的产量和销售价格预测高档分割牛肉吨，销售价格为元中档分割牛肉吨，销售价格为元普通牛肉吨，销售价格为元其他牛肉吨，销售价格为元牛皮等副产品副，销售价格为元副血骨粉吨，销售价格为元吨牛下水副，销售价格为元副牛粪吨，销售价格为元吨出售青年母牛头，销售价格为元头出售种公牛头，销售价格为元头销售收入合计为万元。

销售税金及附加企业所得税根据昌州国税办号文件昌吉市国税办号文件内容及现行政策农牧企业所得税免征。

财务指标分析本项目财务净现值万元财务内部收益率静态投资回收期年动态投资回收期年以上均含建设期。

投资利税率投资利润率销售收入利润率总成本利润率，盈亏平衡点。

项目财务指标分析表表名称指标单位本项目备注现金流量分析财务财务内部收益率财务净现值万元静态投资回收期年含建设期动态投资回收期年含建设期盈利静态指标投资利润率投资利税率销售收入利润率总成本利润率不确定性分析敏感性分析影响财务指标的主要因素是建设投资销售收入经营成本的变化，分别对其单因素作敏感性分析，见表。

通过敏感性分析计算结果表明销售收入的变化是影响财务内部收益率指标的最敏感因素，因此，提高产品产量并对产品销售价格的市场进行严格的调查科学的预测和实行正确的定价政策是至关重要的。

敏感性分析图轴敏感因素变动百分比轴净现值销售收入经营成本投资规模财务敏感性分析表不确定因素不确定因素变化率财务内部收益率净现值投资回收期静态年销售收入变化增加年减少年经营成本变化增加年减少年建设投资变化增加年减少年盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为。

这说明本项目抗风险的能力较强。

盈亏平衡分析图生产能力利用率销售收入税金及附加总成本费用固定成本赢利区域亏损区域盈亏平衡点财务评价结论本报告财务指标超过国家财务评价参数，经济效益较好，在财务上可行。

第十四章风险分析项目主要风险因素根据项目生产经营特点和所出的地理位置，初步分析在未来生产经营中存在的主要风险如下市场风险市场需求量竞争能力价格资源风险架子牛与饲草料技术风险先进性适用性可靠性可得性工程风险工期工程地质水文地质资金风险汇率利率资金来源中断资金供应不足外部协作风险交通运输供水供电社会风险政治条件经济条件政策变化不大其他风险自然灾害风险程度分析表风险因素和风险程度分析序号风险因素名称风险程度说明灾难性严重较大般市场风险国际贸易绿色壁垒风险严重市场需求量国内外牛肉需求量呈增势竞争能力成本低无公害竞争力强价格外购材料费不高，人工费低资源风险风险小技术风险风险很小先进性国内先进生产水平适用性工艺技术适用可靠性工艺技术成熟可得性工艺技术来源有保障工程风险风险很小工程地质风险小水文地质地下水量丰富，水质好工期建筑资源供大于求，工期风险小资金风险风险较小利率呈升势，有风险资金来源中断固定资产投资为自有资金资金供应不足项目单位资金充足外部协作风险风险小交通运输运力充足供水水源有保障，供水条件好供电电源充足，供电有保证社会风险社会稳定，风险极小其它风险较小政治条件变化政局稳定经济条件变化经济繁荣，发展速度快政策变化政策稳定，鼓励外商投资水灾依托公路防洪设施，风险很小火灾搞好消防设施建设，加强火灾防范疫病加强防检驱治，使用低残留兽药防范和降低风险措施实施绿色品牌战略，确保产品质量按照系列质量认证危险分析与关键控制点认证和环境管理体系认证标准建厂生产，实施绿色品牌战略，采用绿色食品生产新技术新工艺，确保产品质量。

防范国际贸易绿色壁垒给牛肉出口贸易带来的严重风险。

加强国内外市场培育，建立销售